Notat Bøsøre Vandværk - Godkendelse af takstblad for 2019 Bøsøre Vandværk fremsender takstblad for 2019 til godkendelse. Vandværksbestyrelsen har valgt at hæve ledningsbidraget. De øvrige bidrag er uændret. Anlægsbidrag: Hovedanlægsbidraget er uændret 10.000 kr. Ledningsbidraget er ændret fra 25.967 kr. til 26.357 kr. I alt er det samlede anlægsbidrag ændret fra 35.967 kr. til 36.357 kr. Driftsbidrag: Årlig afgift pr. husstand er uændret 650 kr. Årligt målerafgift pr. husstand er uændret 100 kr. Vandafgiften er uændret 7,50 kr. pr. m³. Alle priser er eksklusiv moms. Bøsøre Vandværk havde i 2017 en overdækning på 59.134 kr. I 2016 havde vandværket en overdækning på 26.005 kr., og i 2015 var der en overdækning på 424 kr. Vandværket havde den 31. december 2017 aktiver i alt for omkring 2,8 mio. kr. Heraf udgør vandværk og ledningsnet 2,4 mio. kr. Når den kortfristede gæld på 122.095 kr. er betalt, har Bøsøre Vandværk et disponibelt beløb på 283.223 kr. Vandværket har i 2018 arbejdet med at optimere vandindvindingen, så drikkevandet har det mindst mulige indhold af henholdsvis nitrat og Desphenyl Chloridazon, DC*. Bøsøre Vandværk anbefales, at hæve overdækningen, så der kan oparbejdes et noget større disponibel beløb. Det vurderes, at et privat vandværk bør have et disponibelt beløb på omkring 1 million til uforudsete udgifter som f.eks. til en ny boringen. Vandværket har de seneste år øget deres disponible beløb, men pga. de uventede udgifter til analyser o.a., er det disponible beløb falde i 2017 i forhold til 2016. Administrationen vurderer, at Vandforsyningslovens bestemmelser er overholdt ved takstbladets godkendelse, ligesom Hvile i sig selv-princippet vurderes at være overholdt. 1
* Nitratindholdet i vandet fra Bøsøre Vandværk er langt under kvalitetskravet, men indholdet ad nitrat har tidligere ligget noget lavere. Kommune har bedt Bøsøre Vandværk om at nedbringe nitratindholdet fordi, nye undersøgelser viser, at antallet af tilfælde af mave-tarm kræft stiger med indholdet af nitrat. Det er kun i den nordøstlige del af Svendborg Kommune, at der er registret problemer med DC. Da indholdet af DC var størst i vandet fra Bøsøre Vandværk, lå det omkring grænseværdien. Bøsøre Vandværk har undersøgt alle boringerne for nitrat og DMS og har ændre indvindingen fra deres 4 boringer. Vi afventer nu en analyse af vandkvaliteten efter ændringerne i indvindingen. 2
Jakob Nørby Fra: Anders Skriver <askriver@gmail.com> Sendt: 5. oktober 2018 17:55 Til: Jakob Nørby Emne: Taksblad 2019 m.m. Vedhæftede filer: Bøsøre Vandværk 5 års budget 2019.pdf; Bøsøre Vandværk takstblad_2019.pdf; Generalforsamling 2018 Bøsøre Vandværk.pdf; 2017 Årsrapport Bøsøre Vandværk.pdf Hej Jakob, hermed fremsendes takstblad 2019 til godkendelse. Med venlig hilsen Anders Skriver Formand for Bøsøre Vandværk amba E-mail: askriver@gmail.com Mobil: +45 23 33 55 45 1
Bøsøre Vandværk amba http://bøsørevand.dk/ CVR-nr: 32926150 Bank: Reg: 5960 Ktnr: 8035263 c/o regnskabsfører Kurt Poulsen Slåenvænget 2, 5856 Ryslinge Tlf: 62 67 17 27 Email: reviku@mail.dk Formand Anders Skriver Åhusene 9, 5871 Frørup Tlf.: 23 33 55 45 Email: askriver@gmail.com Takstblad 2019 Anlægsbidrag, der betales ved en ejendoms tilslutning 1. Hovedanlægsbidrag pr. forbrugsenhed Kr. 10.000 2. Forsyningsledningsbidrag pr. ejendom (matr.nr.) Forsyningsledningsbidraget er gældende for områder, hvor der er fremført forsyningsledninger, ellers efter forhandling med bestyrelsen. Kr. 26.357 3. Stikledningsbidrag, omkostninger ved etablering af stikledning prissættes ud fra de med opgaven forbundne omkostninger. I alt anlægsbidrag, eksklusive stikledningsbidrag Kr. 36.357 Forsyningsledningsbidrag indeksreguleres hvert år pr. 1. januar, efter Indeks for ledningsarbejder pr. 1. oktober. Driftsbidrag, vandpris m.m. Fast årlig afgift pr. ejendom/bolig Kr. 650 Målerafgift lille Kr. 100 Målerafgift stor Kr. 200 Vandpris pr. m3 Kr. 7,5 Statsafgift på vand (inkl. kortlægningsafgift) Kr. 6,37 Gebyrer Flyttegebyr Kr. 75 Rykkerskrivelse Kr. 100 Aflæsning fortaget at vandværket, 14 dage efter rykkerskrivelse Kr. 250 Lukning af vand Kr. 750 Genåbning af vand Kr. 750 Alle priser er ekskl. moms Bestyrelsen for Bøsøre Vandværk amba Anlægs- og driftsbidrag godkendt af kommunalbestyrelsen den
BØSØRE VANDVÆRK amba -------------------------------- ÅRSRAPPORT for året 2017 ---oo0oo--- 215/5/25
1. VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER Bøsøre Vandværk Amba Stentoften 5874 Hesselager CVR nr. 32 92 61 50 Regnskabsår 1. januar 31. december Bestyrelse Formand: Næstformand: Kasserer: Sekretær: Medlem: Anders Skriver Karsten Bruno Jensen Inge Galthen Henning Stærmose Lars Andersen Revisorer Vagn Mortensen Margit Drost Generalforsamling Godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling afholdes den / 2018 Dirigent:
2. Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Bøsøre Vandværk Amba. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bøsøre, den 2018 Bestyrelsen Anders Skriver Inge Galthen Karsten B. Jensen Formand Kasserer Næstformand Henning Stærmose Sekretær Lars Andersen Bestyrelsesmedlem Folkevalgte revisorers påtegning Som folkevalgte revisor for Bøsøre Vandværk har vi revideret årsregnskabet for 1. januar til 31. december 2017. Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse, og giver efter vores opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver, den økonomiske stilling samt resultat. Bøsøre den 2018 Margit Drost Folkevalgt revisor Vagn Mortensen Folkevalgt revisor
3. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Bøsøre Vandværk Amba er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Anvendt regnskabspraksis er tilpasset, så vandværket indsluser de bestemmelser, der findes i årsregnskabsloven. Praksis uddybes nedenfor. Sidste års tal er tilrettet med hensyn til indregningsmetoder og målegrundlag (grundlag for værdiansættelse) for at skabe reel kontinuitet, og give et mere retvisende billede af regnskabet. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår ureviderede budgettal for de kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle hvile i sig selv -princip, hvorfor der årligt opgøres en overeller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. Der henvises til årets resultatdisponering. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger, maskinpark, samt vedligeholdelse af anlæg og grund. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Andre driftsindtægter og omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære aktivitet, herunder indtægter ved videregivelse af forbrugernes vandforbrug.
4. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger og bidrag vedrørende gæld til pengeinstitutter. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Tanke og styring Inventar/Installationer *Ledningsnet Boringer Renovering bygninger 10 år 10 år 40 år 20 år 20 år *Værdiansættelserne, reduceret med årlige afskrivninger af de investeringer der er foretaget før 2016 inden for kategorien Ledningsnet, vil være behæftet med usikkerhed. Bestyrelsen har derfor skønnet værdierne til at være fuldt afskrevet og derfor ansættes til nul pr. 1. januar 2016. Mindre nyanskaffelser u/15.000 og med en levetid under 3 år straksafskrives. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.
5. RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2017 Realiseret Realiseret B u d g e t i 1.000 kr. Note 2017 2016 2018 2019 2020 1 Nettoomsætning... 512.252 546.123 535 589 589 2 Produktionsomkostninger... 152.702 180.270 136 139 141 Bruttoresultat... 359.550 365.853 399 450 448 3 Distributionsomkostninger... 11.072 47.508 45 49 50 4 Administrationsomkostninger... 77.421 93.577 109 111 113 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT... 271.057 224.768 245 290 285 Andre indtægter... 5.633 5.710 7 7 7 RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER... 276.690 230.478 252 297 292 5 Afskrivninger... 217.924 204.891 218 218 218 RESULTAT FØR RENTER... 58.766 25.587 34 79 74 6 Renteindtægter... 368 418 0 0 0 RESULTAT... 59.134 26.005 34 79 74 Resultatdisponering: Overført til over/underdækning... -59.134-26.005-34 -79-74 ÅRETS RESULTAT... 0 0 0 0 0
6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 Note 31/12 2017 31/12 2016 AKTIVER Anlægsaktiver 5 Tanke og styring... 387.530 452.118 5 Ny boring... 880.127 942.993 5 Jordareal... 47.804 47.804 5 Vandværket (renovering)... 662.279 735.865 5 Inventar og installation... 75.382 22.672 5 Ledninger... 319.584 51.933 Anlægsaktiver i alt... 2.372.706 2.253.385 Omsætningsaktiver Fynske Bank... 135.917 185.917 Frørup Andelskasse - 8035263... 121.260 87.189 Frørup Andelskasse - 2018752... 16.395 16.370 Tilgodehavende moms... 99.765 71.202 Tilgodehavende forbrugsafregninger... 0 29.970 Tilgodehavende statsafgift... 31.981 0 Omsætningsaktiver i alt... 405.318 390.648 AKTIVER I ALT... 2.778.024 2.644.033 PASSIVER 7 OVERDÆKNING... 2.655.929 2.596.795 GÆLD Kortfristet gæld 8 Kreditorer... 122.095 47.238 KORTFRISTET GÆLD I ALT... 122.095 47.238 PASSIVER I ALT... 2.778.024 2.644.033
7. NOTER 2017 2016 1 Forbrugsindtægter Faste afgifter... 228.800 228.800 Vandforbrug... 239.513 279.708 Målerleje... 35.400 35.400... 503.713 543.908 Øvrige indtægter Gebyr forbruger... 6.875 6.625 Tab på debitor / regulering tidl. år... 1.664 930 Efterangivelse vandforbrug... 0-5.340... 8.539 2.215 Nettoomsætning i alt... 512.252 546.123 2 Produktionsomkostninger Vedligeholdelse vandværket og tekniske installationer... 10.769 9.250 Vedligehold tekniske installationer... 76.203 73.451 Udenoms areal... 15.000 14.000 Elektricitet... 27.700 28.603 Vandanalyser... 14.075 35.367 Afledningsbidrag... 2.620 13.383 Ejendomsskat... 883 883 Forsikringer... 5.452 5.333... 152.702 180.270 3 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledninger og målere... 750 33.673 Kortlægning ledninger... 10.322 13.835 Statsafgift ledningstab... 0 0... 11.072 47.508 4 Administrationsomkostninger Telefon og internet... 6.428 5.162 Tryksager, porto og kontorhold... 7.225 15.756 Administrationshonorar... 30.432 30.000 Software & abonnement... 13.923 10.762 Forsikring & kontingent... 4.126 4.179 Generalforsamling & møder... 5.680 10.217 Annoncer & hjemmeside... 3.138 2.988 Kurser... 1.620 0 Opmærksomheder m.m.... 450 1.099 Mindre nyanskaffelser... 4.399 10.807 Kørselsgodtgørelse... 0 2.607... 77.421 93.577
8. NOTER Afskrivning 5 Renovering Vandværk Tanke og Styring Anskaffelsessum år 2013... 645.882... Afskrivning tidligere år... 193.764 Årets afskrivning... 64.588 258.352 64.588 Bogført værdi 31/12 2017... 387.530 Vandværket (Renovering) Anskaffelse år 2006/07... 1.471.725 Tilgang i året... 0 Anskaffelsessum i alt... 1.471.725 Afskrivning tidligere år... 735.860 Årets afskrivning... 73.586 809.446 73.586 Bogført værdi 31/12 2017... 662.279 Ny boring (4) Anskaffelsessum år 2011... 1.257.323 Tilgang i året... 0... 1.257.323 Afskrivning tidligere år... 314.330 Årets afskrivning... 62.866 377.196 62.866 Bogført værdi 31/12 2017... 880.127 Grund Tilkøb i 2013 inkl. omkostninger... 47.804 Afskrivning... 0 0 Bogført værdi 31/12 2017... 47.804 Installationer/Inventar Anskaffelsessum 2016... 25.191 Tilgang i året... 61.365... 86.556 Afskrivning tidligere år... 2.519 Årets afskrivning... 8.655 11.174 8.655 Bogført værdi 31/12 2017... 75.382 Ledninger Anskaffelsessum 2016... 53.265 Tilgang i året... 275.880... 329.145 Afskrivning primo... 1.332 Årets afskrivning... 8.229 9.561 8.229 Bogført værdi 31/12 2017... 319.584 Afskrivning i alt... 217.924
9. NOTER 2017 2016 6 Renter Indtægter, Pengeinstitutter... 368 418 Udgifter, Pengeinstitutter... 0 0... 368 418 7 Overdækning Overført resultat 1. januar 2017... 2.596.795 2.570.366 Årets overdækning jf. resultatdisponering... 59.134 26.005 Samlet overdækning... 2.655.929 2.596.795 8 Kreditorer Skyldige omkostninger og kreditorer... 52.377 41.050 Statsafgift vand... 0 6.188 Mellemregning med forbrugere... 69.718 0... 122.095 47.238 9 Egen andel statsafgift vand Udpumpet mængde i året... 32.168 36.613 Solgt mængde... 31.935 37.294 Spild... 233-681 Spild i %... 0,72 0 Egen andel (over 10 %)... 0 0 10 Pant og sikkerhedsstillelse Ingen
Bøsøre Vandværk amba 5 års oversigt Version: 2. oktober 2018 Regnskab Likviditets budget i hele 1000 kr., alle tal renset for moms og afgifter. 2019 2020 2021 2022 2023 I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår 2018 2017 Indtægter 228.800 Faste afgifter 229 229 0 266 266 0 266 266 0 266 266 0 266 266 0 239.513 Vandforbrug 263 263 0 256 256 0 288 288 0 288 288 0 288 288 0 35.400 Målerleje 35 35 0 35 35 0 35 35 0 35 35 0 35 35 0 6.875 Gebyr forbruger 7 7 0 7 7 0 7 7 0 7 7 0 7 7 0 1.664 Tab på debitor / regulering tidl. år 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Efterangivelse vandforbrug 1 1 0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 0 512.252 Indtægter i alt 535 535 0 566 566 0 598 598 0 598 598 0 598 598 0 Produktionsomkostninger 86.972 Vedligehold vandværk 60 30 30 61 31 31 62 31 31 64 32 32 65 32 32 Reparation af boringer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.000 Udenoms areal 15 15 0 15 15 0 16 16 0 16 16 0 16 16 0 27.700 Elektricitet 30 15 15 31 15 15 31 16 16 32 16 16 32 16 16 14.075 Vandanalyser 30 15 15 31 15 15 31 16 16 32 16 16 32 16 16 2.620 Afledningsbidrag 4 4 0 4 4 0 4 4 0 4 4 0 4 4 0 883 Ejendomsskat 1 1 0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 5.452 Forsikringer 6 6 0 6 6 0 6 6 0 6 6 0 6 6 0 0 152.702 Produktionsomkostninger I alt 146 86 60 149 88 61 152 89 62 155 91 64 158 93 65 Distributionsomkostninger 750 Vedligeholdelse ledninger 40 20 20 41 20 20 42 21 21 42 21 21 43 22 22 10.322 Kortlægning ledninger 5 0 5 8 3 5 8 3 5 8 0 5 9 0 5 0 Statsafgift ledningstab 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Måleraflæsning- og kalibrering 5 0 5 5 0 5 5 0 5 5 0 5 5 0 5 0 11.072 Distributionsomkostninger I alt 50 20 30 54 23 31 55 24 31 56 21 32 57 22 32 Administrationsomkostninger 6.428 Telefon og internet 7 4 3 7 4 3 7 4 3 7 4 3 8 4 3 7.225 Tryksager, porto og kontorhold 15 10 5 15 10 5 16 10 5 16 11 5 16 11 5 30.432 Administrationshonorar 31 0 31 32 0 32 32 0 32 33 0 33 34 0 34 13.923 Software & abonnement 14 14 0 14 14 0 15 15 0 15 15 0 15 15 0 4.126 Forsikring & kontingent 6 6 0 6 6 0 6 6 0 6 6 0 6 6 0 5.680 Generalforsamling & møder 13 8 5 13 8 5 14 8 5 14 8 5 14 9 5 3.138 Annoncer & hjemmeside 3 3 0 3 3 0 3 3 0 3 3 0 3 3 0 1.620 Kurser 4 2 2 4 2 2 4 2 2 4 2 2 4 2 2 450 Opmærksomheder m.m. 1 1 0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 4.399 Mindre nyanskaffelser 10 5 5 10 5 5 10 5 5 11 5 5 11 5 5 Kørselsgodtgørelse 6 3 3 6 3 3 6 3 3 6 3 3 6 3 3 0 77.421 Administrationsomkostninger I alt 110 56 54 112 57 55 114 58 56 117 59 57 119 61 58 0 241.195 Ordinære omkostninget i alt 306 162 144 315 168 147 321 172 150 328 172 153 334 175 156 Likviditet fra drift 229 373-144 250 397-147 276 426-150 273 426-153 266 422-156 Ekstra ordinære arbejder Stubmarken, forny rørtype -450-450 0 0 0 0 Holmskov, tilslutninger 0 0 0-250 -250 0 Trykforstærker Kalkvej 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Likviditet primo 400 400 773 179 179 576 429 429 855 705 705 1131 728 728 1150 Likviditet ultimo 179 773 179 429 576 429 705 855 705 728 1131 728 994 1150 994 Prognoser 2019 2020 2021 2022 2023 Kr Antal Takst Kr Antal Takst Kr Antal Takst Kr Antal Takst Kr Antal Takst Antal forbrugere fast afgift 231 355 650 266 355 750 266 355 750 266 355 750 266 355 750 Solgte M3 vand/vandpris 263 35000 7,5 256 32000 8 288 36000 8 288 36000 8 288 36000 8 Måler leje 35 352 100 35 353 100 35 353 100 35 353 100 35 353 100 Årlig Inflation 2%