Økonomisk beretning fra FADL, Aarhus Kredsforening Kære Medlemmer, Aarhus, Det er en fornøjelse at kunne sætte jer ind i foreningsåret 2013/2014 set fra et økonomisk perspektiv. Som altid præsenteres her på skrift FADL s eksterne koncernregnskab som inkluderer regnskaberne fra FADL Aarhus Kredsforening samt Medicinerladen. På generalforsamlingen vil jeg desuden præsentere Kredsens interne regnskab i detaljer, som giver et mere detaljeret indblik i kredsens økonomi. Som udgangspunkt skal man se de to regnskaber således, at det eksterne koncernregnskab indeholder det interne regnskab fra kredsen samt Medicinerladens regnskab. Finansielle poster i det eksterne regnskab er således summen af udgifterne til en given post i kredsen samt den tilsvarende post i Medicinerladen. Man kan således ikke umiddelbart finde kredsens interne regnskab i det eksterne regnskab. Da det interne regnskab er et fortroligt dokument der indeholder en række følsomme oplysninger, bringes dette ikke i sin helhed her. Dog kan det anskaffes til deltagere på GF. FADL s samlede eksterne koncernregnskab Lad det være sagt med det samme; i år kommer FADL Århus ud med et stort underskud. Et underskud der alt i alt kommer op og udgør over 1.000.000 kr. Det er rigtigt meget, og det er også mere end vi havde troet. Dog afspejler årets underskud en række skeletter i skabet fra tidligere år, som vi i år har valgt at afvikle. Desuden afspejler underskuddet også en række uforudsete udgifter der er opstået i forbindelse med adskillelse af FADL s vagtbureau og Aarhus kredsforening, der var nødvendige for at sikre overgangsperioden på den mest ansvarlige måde. Jeg vil gerne referere til sidste generalforsamling, hvor vi gjorde opmærksom på at netop i år ville blive et specielt uforudsigeligt økonomisk, regnskabsår idet flere større administrative omlægninger har skulle eksekveres. Ligeledes kæmper vi stadig med at minimere Medicinerladens underskud. I år har underskuddet været mindre end sidste år. FADL Aarhus Kredsforening Nørre Allé 32 8000 Århus C Tlf.: 4060 5090 Kontakt os på: forsikring@fadl.dk kontingent@fadl.dk administration@fadl.dk Åbningstider: 09.00 14.00 Onsdage 10.00 17.30 Du finder os i baghuset på 1. sal I store træk kan underskuddet dissekeres ned til det følgende (cirkatal): Mød FADL på Facebook eller følg os på Twitter
- Underskud i Medicinerladen -262.000 - Nedskrivning af værdien af FADL s vagtbureuaet A/S under likvidation -250.000 - Nedsættelse af husleje til Vagtbureauet -99.000 - Ansat sygemeldt og opsagt, dobbelt løn -150.000 - Nedskrivning af skat, da der ikke er udsigt til at udnytte gamle underskud -200.000 - Ny IT-infrastruktur, efter at Kredsforeningen og Vagtbureau er adskilt -150.000 - Periode uden lejer i forhuset, samt lovpåkrævet renovering af forhus -100.000 Side i af 5 Overordnet set kommer FADL ud med et underskud på det eksterne regnskab på i alt 1.148.938 Da det eksterne regnskab er forholdsvis teknisk tungt, vil jeg hurtigt gå over dette. I stedet bliver store dele af dette fremlagt af FADL s revisor, Kaj Kromann Laschewski fra Aarhus Revision, på generalforsamlingen. FADL Kredsens interne regnskab For at gøre det så overskueligt som muligt vil jeg i det følgende gennemgå Kredsens interne regnskab med fokus på de mest relevante poster for medlemmer: Kontingentindbetaling I år har vi fået 2.348.633 kr. ind på kontingenter fra medlemmer. Deraf er 1.126.927 kr. betalt fra Aarhus Kreds til Hovedforeningen. Dette er kredsforeningens eneste indtægt. Administrationsomkostninger I år har vi brugt en del flere administrationsomkostninger end sidste år. Dette er især grundet den praktiske opdeling af Vagtbureau og Kreds, samt oprettelsen af FADL s nye sekretariat på 2. Sal i baghuset. Vi anskyder at der næste år ikke vil være et merforbrug på denne post. Personaleudgifter Vi budgetterede år 2013/2014 med en ramme på med 640.000 kr. som skulle bruges på at lønne de ansatte på kredsens sekretariat. Vi har brugt 809.178 kr.
Grunden til at vi ikke har holdt budgettet er at vi desværre har måtte afskedige en medarbejder i løbet af året, og der derfor er kommet en ekstra lønudgift i dennes fritstillingsperiode på 150.000 kr. Birte Andreassen har nu været vores sekretariatsleder i igennem et helt år. Hun er ansat fuld tid, og får støtte af blandt andet studentermedhjælpere. Vi sætter lønudgifterne ned til 600.000 til næste års budget. Side ii af 5 Udgifter afholdt af Repræsentantskabet: Transportudgifterne for repræsentantskabet er 15.715 kr. over hele året. Bespisning og fortæring til møder er på 28.264 kr. Tallets størrelse afspejler at der har været afholdt flere møder end sidste år, samt at der også afholdes møder i Aalborg. Gårdfesten kostede i år 37.708 kr. Grundet Medicinerladens underskud sidste år, har kredsen valgt at finansiere Gårdfesten fra eget budget. Transportudgifterne vidner også om kredsforeningens bredde repræsentation i de nationale udvalg. Fælles forvaltning 2015 Til næste års budget vil der figurere en ny post, Fælles Forvaltning. Fælles forvaltning er et nationalt initiativ som Aarhus har valgt at tilslutte sig. Det består af tre fuldtidsstillinger, hvor én af dem kommer til at sidde i Århus mens der ligeledes vil være en ansat i Odense og København. Alle tre vi stå til rådighed for Aarhus, og vil dække følgende punkter; Medlemsfordele/forsikring, kommunikation og digitale medier og faglig bistand og medlemsservice. Fælles Forvaltning medfører en ekstraudgift på 200.000 kr. per år. Kurser Sidste år har vi ikke kunne møde det behov der var for kurser. Således har vi i år forøget denne budgetpost til 250.000 kr. Det har allerede ført til at der er dobbelt så mange kursuspladser her til efteråret. Parlamentarikerkompensation I årets regnskab har Forretningsudvalget halveret den kompensation der de sidste mange år har været honoreret Forretningsudvalget i Kredsen. Ligeledes har ikke været uddelinger af Parlamentarikerkompensation i dette foreningsår. Vi lægger op til en yderligere reduktion af Parlamentarikerkompensationen. Siden oprettelse af sekretariatet anser vi det som urealistisk at der vil blive pålagt administrative
opgaver af en størrelsesorden der kan udløse kompensation. Dog beholdes honorar sv.t. ½ SU til formanden. Side iii af 5 En række andre udgifter har været af betydning for årets resultat. Blandt andet opgradering af vores nye investering AcutApp samt et underskud på kaffeautomaten fra Nespresso. Derfor har vi valgt ikke at bruge midler på drift af Nespresso-automaten i det nye budget. Medlemskontingent Kredsforeningen betaler et kontingent til hovedforeningen for hvilket vi blandt andet har tilgang til strejkekasse, puljer, nationale udvalg samt juridisk og faglig støtte. Dette kontingent til Hovedforeningen stiger automatisk hvert år (i år er det steget 10 kr. per medlem), modsat kredsens medlemskontingent som er et fast beløb, som dog kan ændres på den årlige GF. Da kontingentet ikke følger pristallet (udviklingen i samfundet) bliver vi årligt nødt til at vurdere om vi skal hæve det eller ej. Kontingentet er ikke blevet hævet i flere år på trods af dette. Derfor vil vi gerne hæve kontingentet med 70 kr. per halvår, således at ændres til 649 kr./semester. Det er kan stadig trækkes fra i skat, således at den reelle årlige udgift er på 791 kr. Det er stadig det billigste kontingent i sammenligning med FADL i andre byer, og det er stadig billigere end stort set alle andre fagforeningskontingenter. Denne stigning reguleret vil det betyder dalende indtægt for FADL Aarhus, og dette er ikke hensigtsmæssigt for os som forening. For de ekstra penge som dette vil give vores budget, får FADL s medlemmer adgang til over dobbelt så mange kurser som tidligere, en stærkere service både lokalt og nationalt, samt rum i budgettet til at tænke strategisk og investere i nye initiativer. Afsluttende Økonomisk set har dette år været et udfordrende men spændende foreningsår, hvor der er sket store omlægninger af FADL Aarhus økonomi. Vi er i højere grad end ventet blevet påvirket af tidligere samt eksterne begivenheder. 2013/2014 bliver et år som har givet et meget stort underskud, men også et år hvor en del finansielle affærer er blevet rundet af, og hvor vi kan se fremad.
Det samlede underskud i Aarhus Kredsforening er -886.576 kr. Differencen imellem underskuddet i det interne regnskab og underskuddet i det eksterne koncern regnskab er det underskud som der i år har været i Medicinerladen. Side iv af 5 Jeg vil gerne understrege at vore økonomi her i Aarhus er stærk., også efter dette års underskud. Som det også afspejles i det eksterne koncernregnskab har vi aktiver og passiver på op mod 19 mio. kroner. Der er altså rig mulighed for at lave langsigtede fornuftige investeringer. Der skal fx på GF tages stilling til hvilken retning man ønsker at se FADL s strategiske udvikling. Det er min klare opfattelse at der vil være plads til at investere i initiativer der kan styrke medlemstallet, da dette på længere sigt vil skabe en indtægt. Visse ting i næste års budget er endnu uafklaret. Især med henblik på afviklingen af FADL s Vagtbureau er der stadig uafklarede finansielle anliggender. Da FADL Aarhus var eneste aktionær i Vagtbureauet vil kredsen modtage de midler der gøres op når afviklingen er tilendebragt. For at være mere på forkant med potentielt fremtidige finansielle overraskelser, har vi taget tiltag internt i repræsentantskabet og på sekretariatet, hvor vi har forbedret de finansielle arbejdsgange og lagt op til bedre monitorering. Hér i GF-Acuta finder I også kredsens godkendte budget for året 2014/2015. Dette vil jeg fremlægge på GF. Ligeledes vil jeg fremlægge de økonomiske poster som er til beslutning jf. FADL s vedtæger, det værende fastsættelse af parlamentarikerkompensation samt paragraf 7 midler. Jeg glæder mig til at besvare eventuelle spørgsmål på generalforsamlingen. Med venlig hilsen Steen Kåre Fagerberg Politisk Kasserer Aarhus Kredsforening FADL