Y's Men International Region Danmark

Y's Men International Region Danmark Y s Men International Region Danmark CVR. Nr. 91 63 15 55 Årsregnskab for 2014 1. april 2013 til 31. marts 2014 Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling. Grindsted, den / 2014 Dirigent

Regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsregnskabet for Y's Men International - Region Danmark er udarbejdet i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger. Rapporten er udarbejdet med udgangspunkt i historiske kostpriser, og dækker perioden 1. april 2013 til 31.marts 2014. Resultatopgørelsen Kontingentindtægter medtages i årsregnskabet på bagrund af indbetalinger i august og februar måned. I resultatopgørelsen indregnes omkostningerne i takt med, at regionen påtager sig forpligtelsen. Nyanskaffede kontorartikler og EDB-udstyr afskrives fuldt ud i anskaffelsesåret. I dette regnskab er der ikke hævet hensættelser fra tidligere år, selvom der var budgetteret med det, men til gengæld kom der tilskud fra Tips- og Lottomidlerne. Balancen Værdipapirer optages i balancen til kostpriser. Tilgodehavender indregnes i balancen til pålydende værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Lagerbeholdning af sangbøger, historiebøger og håndbøger mv. optages til kostpriser. Der afskrives for ukurante varer Skyldige poster medtages til pålydende værdi. Parkerede midler udgør indsamlede midler, som forventes udbetalt i det kommende regnskabsår. Budget 2014/2015 De fleste poster i budgettet er fremskrivninger af sidste års regnskabstal, men tilrettet med kendte og forventede reguleringer. Der forventes igen i det kommende år udsendt to numre af magasinet WAI. Der afsættes ekstraordinært store midler til IT-kommunikations- og profiludvikling for en tilpasning til den fremtige udvikling i kommunikationen internt såvel som eksternt. Budgettet forudsætter ikke stigning i medlemskontingentet. Udgiftsfordeling i forhold til indtægter 2013/2014 International K. Administration 6% PR, ext. mv. 2% Transport 13% Diverse + hensættelse 8% Overskud 3% Møder + træning 8% Fors. + kodaafgift 5% International K. 35% Area K. 9% Adr.bog + WAI 6% Regionskonf. 5% Area K. Gon. + Adr.bog Regionskonf. Fors. + kodaafgift Møder + træning Transport PR, ext. mv. Administration Diverse + hensættelse Overskud Side 1 af 9

Ledelsespåtegning Y s Men International - Region Danmark Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. april 2013-31. marts 2014 for Y s Men International Region Danmark. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hobro, den 9. maj 2014. Bjarne Sønderskov Regionsleder 2013/2014 Gunnar L. Hansen Regionsskatmester Den uafhængige revisors erklæring Til medlemmerne i Y s Men International - Region Danmark Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Y s Men International Region Danmark for regnskabsåret 1. april 2013-31. marts 2014 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om fonde og visse foreninger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskat er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om de af ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. april 2013-31. marts 2014 i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen De i årsregnskabet anførte budgettal for 2013/14 og 2014/15 hviler på de af Y s Men International Region Danmarks ledelse udarbejdede budgetter, som vi ikke har revideret. Aarhus, den 9. maj 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Karsten Mumm statsautoriseret revisor Side 2 af 9

RESULTATOPGØRELSE 1. APRIL 2013-31. MARTS 2014 REGNSKAB REGNSKAB REGNSKAB BUDGET BUDGET 2013/14 2012/13 2011/12 2013/14 2014/15 1/4-13 - 31/3-14 1/4-12 - 31/3-13 1/4-11 - 31/3-12 1/4-13 - 31/3-14 1/4-14 - 31/3-15 DKK DKK DKK DKK DKK INDTÆGTER Note Kontingentindtægter 1 2.094.068 2.081.686 1.980.990 2.065.680 2.101.920 International kontingent -748.699-759.953-705.301-738.549-744.198 Area kontingent incl. solidaritetsfond -184.405-183.763-167.750-185.911-187.502 Kollektive forsikringer -69.340-68.930-68.310-68.400-69.600 Tilskud til Regionskonference -86.675-86.163-85.387-85.500-87.000 Netto kontingent i alt 1.004.949 982.877 954.242 987.320 1.013.620 Bogsalg 2-19.829 100 872 0 0 Gevinst/tab (kontingent/værdipapirer) 3 29.763 41.187-32.531 0 0 Renteindtægter 4 40.636 47.766 40.450 45.000 40.000 Diverse (Y s Menetter) 5 24.183 15.775 13.810 15.000 15.000 Indtægter i alt 1.079.702 1.087.705 976.843 1.047.320 1.068.620 UDGIFTER Gongongen (tilbagebetalt portostøtte) 6 15.115 35.231 103.982 0 0 Tilskud fra Tips- og lottomidler, Kulturminis. -70.889-66.605-95.638 0 0 Informations- og Adressebog 7 52.014 48.731 37.790 50.000 55.000 Magasinet WAI 8 86.702 47.172 0 90.000 100.000 Træning VDG/DGE/RLME + RSD 27.244 23.831 21.049 33.000 33.000 Præsidentmøde Lunderskov 53.149 43.154 41.020 54.000 54.000 Regionskonference 9 111.643 194.994 171.627 160.000 160.000 Tilskud til Regionskonference -86.163-85.387-85.187-85.500-87.000 Forsikringer 10 97.119 87.998 83.836 92.000 100.000 Klubindbetalinger forsikringer -69.340-68.930-68.310-68.400-69.600 Koda/gramex 17.680 17.409 16.620 18.000 18.000 Transport BF besøg m.v. 6.444 0 1.655 0 5.000 Bannere/emblemer 10.327 21.764 25.181 15.000 25.000 Regionsledelse Transport mv. 144.036 134.540 134.763 145.000 140.000 Tjenesteledere Transport mv. 42.091 45.666 23.287 40.000 45.000 Distriksguvenører Transport mv. 84.397 89.288 102.045 90.000 90.000 PR/Extensions udvalg, RLME, udvikl. m.v. 746 18.489 22.634 20.000 25.000 Extension "Øst-udvalg" 0 3.190 4.520 0 0 Ledelse- og rådsmøder 85.164 67.837 62.877 90.000 75.000 Rejseudgifter regionskonf./konventer 27.082 39.521 37.479 45.000 45.000 Travel Pool udligning 12.163 2.015 9.057 5.000 10.000 Danske Kirkedage 4.961 0 0 6.000 0 Kontingenter/annoncer/pr. 9.617 7.870 15.691 10.000 10.000 Porto/telefon/internet 18.345 35.613 30.483 30.000 30.000 Kontorartikler, brevpapir og kuverter 8.759 9.038 11.743 20.000 10.000 Administration i øvrigt 37.336 39.725 47.167 50.000 40.000 Nyanskaff., IT-tilskud og hjemmeside 11 65.033 90.074 75.505 60.000 195.000 Diverse 25.071 12.421 20.150 24.220 22.220 Region til region træning i Area 13.913 0 4.536 0 10.000 ISOBRO ang. momsrefusion 14.800 14.800 14.400 17.000 16.000 PR-materiale m.m. / kampagneuge 4 50.376 43.314 48.519 50.000 50.000 Regionens arkiv 22.035 21.928 21.378 22.000 22.000 Printer/scanner til regionens arkiv 0 2.877 0 10.000 0 Hævet fra tidligere års hensættelser 0-2.877 0-45.000-160.000 Hensat til fremtidig reg.konf.el. tilsv. 100.000 0 0 0 0 Udgifter i alt 1.016.970 2.033.940 1.949.382 974.691 2.819.577 939.859 1.047.320 1.068.620 OVERSKUD 62.732 113.014 36.984 0 0 Side 3 af 9

BALANCE 31. MARTS 2014 Y s Men International - Region Danmark Aktiver: NOTE 31/3 2014 31/3 2013 31/3 2012 DKK DKK DKK LIKVIDER: Bankindestående 12 4.579.802 3.832.821 3.704.472 4.579.802 3.832.821 3.704.472 Værdipapirer: (købspriser) Aktier, 10.000 Kristeligt Dagblad 13 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 TILGODEHAVENDER: Forudbetalte omkostninger 36.555 12.560 0 Udlæg Area 0 0 336 Udlæg International 8.400 10.100 2.794 Beholdning forsendelsessekretær 2.449 3.469 3.469 Beholdning Ext. Centraleuropa 0 10.709 3.887 Udlæg Regionskonference (Forskud) 50.000 25.000 50.610 97.404 61.838 61.096 LAGER: Historiebøger/jubilæumsbøger 3.000 25.000 0 Sangbøger 37.000 70.000 85.000 Ubrugte frimærker (RSD BF) 80.000 20.000 20.000 120.000 115.000 105.000 AKTIVER I ALT 4.807.706 4.020.159 3.881.068 PASSIVER: SKYLDIGE POSTER: Omkostninger mv. 35.750 10.000 0 Forudmodtaget regionskonferenceafgift kontingent fra klubber 86.6750 86.1630 85.3880 Inv.til Kursuscentret Pogradec Albanien 0 0 25.000 Ikke afregnede "Parkerede midler" 14 2.332.098 1.599.949 1.552.725 2.454.523 1.696.112 1.663.113 HENSÆTTELSER: Regionskassen (Inventar til arkiv) 22.123 22.123 25.000 Regionskassen (Regionskonference ell. tilsv.) 285.000 185.000 185.000 Regionskassen (Udvikling af hjemmesiden m.v.) 5.826 5.826 5.826 312.949 212.949 215.826 HJÆLPEKASSEN OG HJÆLPEFONDEN 15 1. Hjælpekassen (Extension Centraleuropa) 608.233 691.829 695.874 2. Hjælpefonden 75.000 125.000 125.000 683.233 816.829 820.874 EGENKAPITAL: Primo 1.294.269 1.181.255 1.144.271 Årets resultat 62.732 113.014 36.984 1.357.001 1.294.269 1.181.255 PASSIVER I ALT 4.807.706 4.020.159 3.881.068 Side 4 af 9

Noter til årsregnskabet Y s Men International - Region Danmark Note. REGNSKAB REGNSKAB REGNSKAB 2013/14 2012/13 2011/12 DKK DKK DKK 1 KONTINGENTINDTÆGTER: August 2013 3.459 x 302 (3.450) (3.413) 1.044.618 1.041.900 989.770 Februar 2014 3.475 x 302 (3.443) (3.418) 1.049.450 1.039.786 991.220 2.094.068 2.081.686 1.980.990 2 BOGSALG: Salg af historiebøger 2.015 54.290 0 Salg af sangbøger 33.156 15.323 9.872 35.171 69.613 9.872 Køb af historiebøgerbøger 0-79.513 0 Lagerregulering/afskrivning -55.000 10.000-9.000-19.829 100 872 3 GEVINST/TAB (KONTINGENT/VÆRDIPAPIRER): Kontingenter til International og Area 29.763 41.187-32.531 Værdipapirer 0 0 0 29.763 41.187-32.531 59.526 82.374-65.062 4 RENTEINDTÆGTER: Bank 40.636 47.766 40.450 Obligationer 0 0 0 40.636 47.766 40.450 5 Diverse (Y's Menetter): Indgået fra Menetter 11.435 11.440 11.050 Annoncer hjemmeside og navneskilte 10.060 1.500 860 Diverse 2.688 2.835 1.900 24.183 15.775 13.810 6 GONGONGEN: Trykning - 1 stk. 0 15.812 63.344 Forsendelse 0 18.828 72.189 Portostøtte 15.115 3.991-26.250 Annonceindtægter 0-3.400-5.300 15.115 35.231 103.983 7 ADRESSEBOG: Trykning 80.514 76.231 70.790 Annonceindtægter -28.500-27.500-33.000 52.014 48.731 37.790 8 MAGASINET WAI Trykning 35.124 17.460 0 Forsendelse 14.217 11.883 0 Konsulenthjælp 42.954 22.408 0 Andre udgifter 4.129 2.081 0 Salg magasiner m.m. -9.722-6.660 0 86.702 47.172 0 138.280 76.884 Side 5 af 9

Noter til årsregnskabet(fortsat) REGNSKAB REGNSKAB REGNSKAB 2013/14 2012/13 2011/12 DKK DKK DKK 9 REGIONSKONFERENCE Grenaa Frederikshavn Skjern Generalforsamlingshæfte incl. udsendelse 20.488 23.883 27.452 Kaffe til generalforsamlingen 14.000 28.480 21.330 Ophold ledelse, tjenesteledere, DG ere og gæster 95.203 102.965 120.495 Andre direkte udgifter 30.309 29.672 15.723 Overskud (Minus = overskud i arrangerende klub) -48.357 9.994-13.373 9 111.643 194.994 171.627 10 FORSIKRINGER: 10 Ansvar 7.317 7.114 6.995 Arbejdsskade/AES 8.850 8.398 8.231 Kollektiv ulykke 65.252 63.104 61.574 Rejseforsikring 10.581 4.361 2.124 Erhvervsforsikring 5.119 5.021 4.912 97.119 87.998 83.836 11 NYANSKAFFELSER, IT-TILSKUD OG HJEMMESIDE Regionens hjemmeside inkl. klubbernes hjemmeside 63.188 88.149 84.699 Regnskabsprogram og opkrævn. regionskonference 7.264 15.000 4.806 Regnskabsprogram regionens bogføring 6.128 2.125 0 GoToMeeting program 4.253 0 0 IT-tilskud sekretariat og bogholderi 7.000 7.000 7.000 Klubbernes betaling for egen lokal hjemmeside -22.800-22.200-21.000 65.033 90.074 75.505 12 BANKINDESTÅENDE: Nordea nr. 2380-6446 277 195, check/dankort 1.662.275 1.888.209 510.334 Nordea nr. 2380-8896 273 680, højrentekto. 1.094.000 165.000 900.000 Danske Bank nr. 0994-311 3922, drift 2.424 9.426 46.638 Nordea nr. 2380-8478 810 971 (gaver med fradragsret) 87.640 45.820 37.310 Nordea nr. 2380-6880 725 511 0 0 500.000 Nordea nr. 2380-0746 157010 aftaleindlån 1.000.000 1.000.000 1.000.000 Jutlander Bank, Hobro, aftaleindlån 733.463 724.366 710.190 4.579.802 3.832.821 3.704.472 Heraf Hjælpekassen og Hjælpefonden 683.234 816.829 820.874 Heraf parkerede midler 2.332.098 1.599.949 1.552.725 Heraf regionskassen 1.564.470 1.416.043 1.330.873 13 VÆRDIPAPIRER (KØBSPRISER): Nom. DKK 10.000 aktier i Kristeligt Dagblad 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 Side 6 af 9

Noter til årsregnskabet(fortsat) IKKE AFREGNEDE "PARKEREDE MIDLER" 31. MARTS 2014 SALDO SALDO Note 14 PRIMO INDGÅET AFREGNET ULTIMO DKK DKK DKK DKK Brotherhood Fund (BF) Frimærker 102.407 174.919-176.432 100.894 Time of Fast (TOF) Faste til fordel for internationale projekter1) og 3) 110.575 319.829-306.520 123.884 Alexander Scholarship Fund (ASF) Midler til uddannelse - KFUM 170.214 87.100-86.296 171.018 Endowment Fund (EF) Midler til extension 11.000 30.150-31.250 9.900 Y s Extension Fund (YES) Midler til extension 38.800 111.750-103.750 46.800 Regionsprojekter: Regionsp. 12/13 - Bopa Ungarn KFUM 160.000 kr. forlods 2) 160.000 0-160.000 0 Regionsp. 12/13 - Europæisk KFUM ansøgt 500.000 kr. 2) 381.385 167.263-237.184 311.464 Regionsp. 12/13 - Cambodia House of Care 600.000 kr. 2) 392.174 200.715-592.889 0 Regionsp. 13/14 - KFUM & KFUK - sang og musik 600.000 kr. 0 601.927 0 601.927 Regionsp. 13/14 - Integration via verdensmiddage 250.000 kr. 0 250.803 0 250.803 Regionsp. 13/14 - Landbrugsskole i Mozambique 395.500 kr. 0 396.770 0 396.770 Filippinerne - tyfonen Haiyan 2013 - inkl. skattefradrag gaver 2013 0 470.902-470.902 0 Mission Øst - børn i Tadsjikistan (skattefradrag gaver 2013) 45.820 130.326-100.000 76.146 Mission Afrika - Cameroun (skattefradrag gaver 2014) 0 11.494 0 11.494 Roll Back Malaria (samarbejde med Aulum YMC) 2.000 162.592-160.330 4.262 Momsomk. dæmp. godtg. 2010/fremtidig projekt 4) 28.511 0-28.511 0 Momsomk. dæmp. godtg. 2011/fremtidig projekt 4) 113.567 0-16.125 97.442 Momsomk. dæmp. godtg. 2012/fremtidig projekt 0 85.798 0 85.798 Udvikling, fremme & extension Polen 43.496 0 0 43.496 I ALT PARKEREDE MIDLER 1.599.949 3.202.338-2.470.189 2.332.098 1) Heraf indgået via Elefanten / bamse 20.275 2) Heraf indgået kirkekollekt til Reg.projekt 01.04.13-30.06.13 2.995 3) Heraf indgået kirkekollekt til TOF 01.07.13-31.03.14 23.535 4) Gave til Bopa Ungarn KFUM (projekt 2012/13) -24.868 4) Gave til indvielse Børnelandsby i Sumbawanga, Tanzania (projekt 2011/12) -10.000 4) Gave til Koltso Urale i Rusland til hjem for forældreløse børn -9.768 Note 15. EXTENSIONFONDEN og HJÆLPEFONDEN: PRIMO INDGÅET AFREGNET ULTIMO 1. REGION DANMARKS EXTENSIONFOND Primo 691.829 Julekalenderen 154.893 Solidaritetsfond 16.048 Indgået fra "Moderklubber" 35.471 Indgået fra klubber 62.100 Tilskud fra Area 78.504 YES penge til ext. i Polen Ext. Polen -54.316 Ext. Slovakiet -26.170 Ext. Rumænien -127.574 Ext. Ungarn -57.600 Ext. Tjekkiet 0 Ext. Bulgarien -21.027 Ext. Kontingenter (netto) -74.110 Ext. Fællesomkostninger -69.815 1. EXTENSIONFONDEN I ALT 691.829 347.016-430.612 608.233 2. HJÆLPEFONDEN Primo 125.000 Indgåede midler - Regionen 0 Udbetalt støtte -50.000 2. HJÆLPEFONDEN I ALT 125.000-50.000 75.000 EXTENSIONFONDEN OG HJÆLPEFONDEN I ALT 816.829 347.016-517.167 686.233 Side 7 af 9

KONTINGENTBEREGNING 2014/15 2013/14 2012/13 Regionskontingent nettoprisindeksreguleret 291,27 288,69 283,10 Area kontingent (8,00 CHF) 48,88 49,36 50,40 International kontingent (35,00 CHF) 213,85 215,95 220,50 Solidaritesfond Østeuropa 5,00 5,00 5,00 Kollektive forsikringer 20,00 20,00 20,00 Tilskud til regionskonference 25,00 25,00 25,00 Kontingent i alt pr. medlem pr. år 604,00 604,00 604,00 Kontingentet forfalder halvårsvis til betaling med 302,- kr. den 1. august 2014 og med 302,- kr. den 1. februar 2015. CHF til kurs (fast) 6,11 6,17 6,30 Budget antal medlemmer 3480 3420 3420 Notater Side 8 af 9