Finanstilsynets interne retningslinjer Interne retningslinjer for økonomiske dispositioner, inhabilitet, de ansattes mulighed for at bijob og selvstændig erhvervsvirksomhed m.v. samt indberetning og godkendelse af lån m.v. for Finanstilsynets ansatte. Del I Handel med værdipapirer m.v. Handel med værdipapirer m.v. 1. Ansatte i Finanstilsynet må ikke handle kapitalandele, obligationer og afledte instrumenter, medmindre disse er omfattet af 2, udstedt af følgende virksomheder eller disses modervirksomheder: a) Virksomheder med tilladelse i henhold til kapitel 3 i lov om finansiel virksomhed, 7 i lov om værdipapirhandel m.v., 7 i lov om betalingstjenester og elektroniske penge eller kapitel 2 i lov om pantebrevsselskaber. b) Øvrige danske virksomheder end de i a) nævnte, hvis værdipapirer handles på et reguleret marked, en alternativ markedsplads eller en multilateral handelsfacilitet i Danmark eller i et andet land inden for Den Europæiske Union eller i et land, som Unionen har indgået aftale med på det finansielle område. c) Udenlandske virksomheder som Finanstilsynet har væsentlige informationer om. 2. Ansatte i Finanstilsynet må, uanset 1, for egen regning, uden forudgående tilladelse fra administrationschefen, handle med værdipapirer m.v., jf. dog 4, herunder: 1) Handle kapitalandele, i det omfang disse ikke er omfattet af 1, litra a)- c). 2) Erhverve kapitalandele på baggrund af tildelte tegningsretter, herunder afhænde tegningsretterne. 3) Handle statsobligationer, realkreditobligationer (RO er), særligt dækkede realkreditobligationer (SDRO er), særligt dækkede obligationer (SDO er) og ikkebørsnoterede erhvervsobligationer, som ikke kan konverteres til kapitalandele omfattet af 1, litra a)-c). 4) Handle kapitalandele udstedt af investeringsforeninger m.v., under tilsyn af Finanstilsynet, jf. 196 i lov om investeringsforeninger m.v. eller handle inden for puljeindlån, jf. 50 og 51 i lov om finansiel virksomhed. 5) Handle inden for pensionsordninger, hvor den ansatte ikke har direkte indflydelse på konkrete investeringsdispositioner vedrørende den pågældendes pensionsmidler. 6) Placere midler i en større ordning med flere deltagere administreret af en finansiel virksomhed, hvor den ansatte ikke har indflydelse på konkrete investeringsdispositioner inden for ordningen (porteføljepleje).
7) Erhverve kapitalandele i pengeinstitutter eller garantbeviser i sparekasser med henblik på at opnå aktionær- eller garantfordele, f.eks. i form af højere rente på indlån eller lavere rente på udlån, dog således, at den samlede kursværdi af beholdningen ved købet ikke overstiger 30.000 kr. 8) Afhænde kapitalandele i pengeinstitutter eller garantbeviser i sparekasser, som er erhvervet med henblik på at opnå aktionær- eller garantfordele i overensstemmelse med nr. 7, når den samlede kursværdi af beholdningen ved salget ikke overstiger 30.000 kr. Stk. 2. Ansatte i Finanstilsynet må for egen regning, med forudgående tilladelse fra administrationschefen, handle kapitalandele fra udenlandske virksomheder, som Finanstilsynet ikke har væsentlige informationer om, jf. dog stk. 1, nr.2, jf. dog 4. Stk. 3. Ansatte må gerne modtage værdipapirer m.v. ved arv, gave, skifte af fællesbo, erstatning, godtgørelse eller lignende. 1, 2, stk. 1, og 3 og 4 finder dog tilsvarende anvendelse i forbindelse med afhændelse. 3. Ansatte i Finanstilsynet må, uanset 1, med tilladelse fra administrationschefen, afhænde kapitalandele, obligationer og afledte instrumenter. Tilladelse kan ikke meddeles, hvis Finanstilsynet har væsentlige tilsynsinformationer, som endnu ikke er offentliggjort. Stk. 2. Ansøgninger efter stk. 1, skal behandles hurtigst muligt og svar skal gives inden 5 arbejdsdage. Stk. 3. Tilskyndelse til erhvervelse eller afhændelse af kapitalandele, obligationer og afledte instrumenter, som er omfattet af 1, må ikke foretages af ansatte i Finanstilsynet, der har intern viden, som kan være af betydning for handelen, jf. 35, stk. 1, i lov om værdipapirhandel m.v., jf. del II nedenfor. 4. Ansatte i Finanstilsynet må ikke for egen regning udføre eller deltage i spekulationsforretninger, jf. 356, stk. 2, jf. 77, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed. Stk. 2. Salg af kapitalandele, obligationer og afledte instrumenter, omfattet af 1 og 2, jf. 3, skal indberettes til administrationschefen, hvis disse afhændes inden for 6 måneder efter erhvervelsen. Indberetningen skal indeholde begrundelse og efter omstændighederne dokumentation for, at erhvervelsen ikke kan anses for at være sket med henblik på salg tidligere end 6 måneder efter erhvervelsen. Indberetning af beholdning 5. Ansatte i Finanstilsynet, skal senest samtidig med tiltrædelsen i Finanstilsynet indberette beholdninger af værdipapirer til administrationschefen. Det skal også indberettes, hvis man ikke har beholdninger, jf. 1. pkt. Medarbejderordninger fra tidligere arbejdsgiver 6. Ansatte, der tidligere har været ansat i virksomheder med medarbejderordninger, herunder bl.a. medarbejderaktieordninger og medarbejderobligationsordninger, må ved vederlagsfri tildeling af aktier eller -obligationer, modtage de tildelte aktier eller obligationer
(gratisaktier/gratisobligationer). Erhvervelsen skal indberettes til administrationschefen senest 5 dage efter erhvervelsen. Stk. 2. Andre medarbejderordninger, hvor der ikke er tale om tildeling af gratisaktier/gratisobligationer men erhvervelse, f.eks. ved løbende indbetaling til ordningen (favørkursordninger), kan Finanstilsynets ansatte erhverve aktierne der er omfattet af 1, hvis aktierne er in the money (markedskursen ligger over tildelingskursen). Er aktierne out of money (markedskursen ligger under tildelingskursen), kan Finanstilsynets ansatte alene efter tilladelse fra administrationschefen erhverve aktierne, jf. 2, stk. 3. Del II Intern viden og tavshedspligt 7. Ansatte, der besidder intern viden, kan videregive denne viden til andre ansatte i Finanstilsynet. Videregivelse til andre end ansatte i tilsynet kan alene ske som et normalt led i udøvelsen af vedkommendes beskæftigelse, erhverv eller funktion, jf. 36 i lov om værdipapirhandel m.v. Stk. 2. Et medlem af direktionen kan, i tilfælde hvor der er tale om særligt følsomme oplysninger, påbyde en ansat eller en gruppe af ansatte ikke at videregive disse oplysninger til andre ansatte. Stk. 3. Ansatte i Finanstilsynet skal ud over reglerne om intern viden til enhver tid iagttage de gældende tavshedsregler, jf. bl.a. 354 i lov om finansiel virksomhed. 8. Ved intern viden forstås specifikke oplysninger, som ikke er offentliggjort, om værdipapirer, udstedere af værdipapirer eller markedsforhold vedrørende disse, som må antages mærkbart at få betydning for kursdannelsen på et eller flere værdipapirer, hvis oplysningerne blev offentliggjort, jf. 34, stk. 2, 1. pkt., i lov om værdipapirhandel m.v. Stk. 2. Følgende oplysninger anses bl.a. for intern viden: 1) Ikke offentliggjorte oplysninger om regnskaber. 2) Betydelige gevinster, tab og nedskrivninger. 3) Fusionsplaner med andre virksomheder. 4) Aktieemissioner. 5) Risiko for konkursbegæring og rekonstruktionsbehandling m.v. 6) Udbyttesatser. 7) Renteændringer. 8) Indløsningstilbud m.v. vedrørende værdipapirer. Stk. 3. Når en oplysning er offentliggjort, ophører den med at have karakter af intern viden. 9. Overtrædelse af reglerne om misbrug af intern viden, jf. 35, stk. 1, og 36 i lov om værdipapirhandel m.v., straffes med bøde eller fængsel, jf. lovens 94, stk. 1. Endvidere vil der, afhængigt af overtrædelsens omfang og grovhed, kunne være ansættelsesretlige konsekvenser for den ansatte, herunder bortvisning eller afskedigelse. Del III Indberetning og godkendelse af lån, kreditter og sikkerhedsstillelse
Nye medarbejdere 10. Alle nyansatte medarbejdere i Finanstilsynet skal i forbindelse med deres ansættelse indberette navnet på deres pengeinstitut(ter) samt indberette eventuelle kreditter, herunder også kreditter tilknyttet et kreditkort, lån og sikkerhedsstillelse over for finansielle virksomheder til Finanstilsynets sekretariat. Med indberetningen skal følge kopi af lånedokumentet eller dokumentet vedrørende sikkerhedsstillelsen. Indberetning skal også ske selvom kreditten eller lånet ikke udnyttes fuldt ud. Stk. 2. Bestemmelsen i stk. 1 finder tilsvarende anvendelse på kreditter, lån og sikkerhedsstillelser indgået med virksomheder under tilsyn efter lov om investeringsforeninger m.v. og lov om værdipapirhandel m.v. Godkendelse af lån, kreditter og sikkerhedsstillelse for medarbejdere 11. Alle ansatte, bortset fra direktøren, vicedirektørerne og kontorcheferne, skal senest 2 uger før optagelse af eventuelle kreditter, herunder også kreditter tilknyttet et kreditkort, lån eller sikkerhedsstillelse over for finansielle virksomheder som den ansatte fører tilsyn med eller på anden måde har væsentlig tilknytning til i det daglige arbejde, anmode om godkendelse heraf af administrationschefen. Indberetning skal også ske selvom kreditten eller lånet ikke udnyttes fuldt ud. Stk. 2. De i medfør af stk. 1 indberettede kreditter, lån eller sikkerhedsstillelser kan anses for godkendt, medmindre administrationschefen senest 5 arbejdsdage efter indberetningen kommer med bemærkninger til kreditten, lånet eller sikkerhedsstillelsen. Stk. 3. Administrationschefen kan nægte godkendelse af kreditten, lånet eller sikkerhedsstillelsen i henhold til stk. 1, hvis det skønnes, at aftalen om kreditten, lånet eller sikkerhedsstillelsen ikke er indgået på sædvanlige markedsvilkår. Godkendelse vil endvidere kunne nægtes, hvis kreditten, lånet eller sikkerhedsstillelsen har en sådan størrelse, at det skønnes ikke at stå i rimeligt forhold til den ansattes indkomstforhold m.m. Stk. 4. Der kan af administrationschefen gives bindende forhåndstilsagn om, hvorvidt en kredit, et lån eller en sikkerhedsstillelse, jf. stk. 1, vil kunne godkendes. Sådanne ansøgninger skal besvares inden for en frist på 5 arbejdsdage. Stk. 5. Stk. 1-4 finder tilsvarende anvendelse på kreditter, lån og sikkerhedsstillelser indgået med virksomheder under tilsyn efter lov om investeringsforeninger m.v. og lov om værdipapirhandel m.v. Løbende indberetning af lån, kreditter og sikkerhedsstillelse for medarbejdere 12. Alle ansatte, bortset fra direktøren, vicedirektørerne og kontorcheferne, skal senest 2 uger efter optagelse af eventuelle kreditter, herunder også kreditter tilknyttet et kreditkort, lån eller sikkerhedsstillelse over for andre end de i 11 nævnte finansielle virksomheder indberette disse til administrationschefen. Med indberetningen skal følge kopi af lånedokumentet eller dokumentet vedrørende sikkerhedsstillelsen. Indberetning skal også ske selvom kreditten eller lånet ikke udnyttes fuldt ud. Stk. 2. De i medfør af stk. 1 indberettede kreditter, lån og sikkerhedsstillelser, skal senest 5 arbejdsdage efter indberetningen godkendes eller nægtes godkendt af
administrationschefen. Godkendelse kan nægtes, hvis kreditten, lånet eller sikkerhedsstillelsen ikke er indgået på sædvanlige markedsvilkår. Godkendelse eller nægtelse af godkendelse sker ved administrationschefens påtegning af indberetningen. Stk. 3. Stk. 1 og 2 finder tilsvarende anvendelse på kreditter, lån og sikkerhedsstillelser indgået med virksomheder under tilsyn efter lov om investeringsforeninger m.v. og lov om værdipapirhandel m.v. Godkendelse af kreditter, lån og sikkerhedsstillelser for vicedirektører og kontorchefer 13. Vicedirektørerne og kontorcheferne, skal senest 2 uger efter optagelse af eventuelle kreditter, herunder også kreditter tilknyttet et kreditkort, lån og sikkerhedsstillelse over for finansielle virksomheder anmode direktøren om godkendelse heraf. Med indberetningen skal følge kopi af lånedokumentet eller dokumentet vedrørende sikkerhedsstillelsen. Indberetning skal også ske selvom kreditten eller lånet ikke udnyttes fuldt ud. Stk. 2. De i medfør af stk. 1 indberettede kreditter, lån og sikkerhedsstillelser, skal senest 5 arbejdsdage efter indberetningen godkendes eller nægtes godkendt af Finanstilsynets administrationschef. Godkendelse kan nægtes, hvis kreditten, lånet eller sikkerhedsstillelsen ikke er indgået på sædvanlige markedsvilkår. Godkendelse eller nægtelse af godkendelse sker ved administrationschefens påtegning af indberetningen. Stk. 3. Stk. 1 og 2 finder tilsvarende anvendelse på kreditter, lån og sikkerhedsstillelser indgået med virksomheder under tilsyn efter lov om investeringsforeninger m.v. og lov om værdipapirhandel m.v. Køb og salg af fast ejendom 14. Alle lån med pant i fast ejendom, garantier for realkreditlån samt eventuel mellemfinansiering i forbindelse med køb og salg af fast ejendom skal ikke indberettes. Stk. 2. Normale fastkursaftaler i forbindelse med optagelse eller indfrielse af realkreditlån skal ikke indberettes. Stk. 3. Lån i fremmed valuta, bortset fra euro, skal, uanset stk. 1 og 2, senest 2 uger efter optagelse, indberettes til administrationschefen, når det sker med henblik på erhvervelse af fast ejendom og tilbehør hertil. Indberetningen skal indeholde dokumentation i form af lånedokument, skøde, faktura eller kvittering m.v. for, at lånet er anvendt til erhvervelse af den faste ejendom eller dertil hørende tilbehør. Del IV Inhabilitet og integritet Inhabilitet 15. Ansatte i Finanstilsynet er underlagt reglerne om inhabilitet i kapitel 2 i forvaltningsloven. Stk. 2. Ansatte i Finanstilsynet, som bliver bekendt med, at der for den pågældendes vedkommende foreligger forhold, som er nævnt i 3, stk. 1, i forvaltningsloven, skal
straks underrette kontorchefen herom, hvis det skønnes relevant i forhold til behandlingen af en konkret sag. Stk. 3. Spørgsmålet om, hvorvidt en ansat i Finanstilsynet er inhabil, afgøres af nærmeste leder, ved tvivlsspørgsmål af den juridiske vicedirektør. Deltagelse i foredrag, kurser og seminarer 16. Ansatte i Finanstilsynet må efter aftale med dennes kontorchef deltage i foredrag, kurser og seminarer, herunder gå-hjem-møder, der afholdes af højere læreanstalter, virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. 17. Ansatte i Finanstilsynet må ikke deltage i rent sociale arrangementer udbudt af virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. Stk. 2. Direktionen kan deltage i repræsentative opgaver i passende omfang. Tvivlsspørgsmål vedrørende direktionens deltagelse afgøres af direktøren. Gaver 18. Gaver af sædvanlig karakter fra virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. modtaget af en ansat i forbindelse med særlige begivenheder, f.eks. udnævnelser, runde fødselsdage og jubilæer, må beholdes af modtageren. Stk. 2. Hvis en ansat afholder foredrag eller lignende på vegne af Finanstilsynet, jf. 22, kan den ansatte modtage en påskønnelse, f.eks. nogle flasker vin. Hvis denne påskønnelse ikke var angivet i ansøgningen, jf. 22, stk. 3, skal den efterfølgende indberettes til administrationschefen. Stk. 3. Andre gaver eller tjenesteydelser, end de i stk. 2 nævnte, fra virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl., må ikke modtages personligt af ansatte i Finanstilsynet i deres egenskab af ansat i Finanstilsynet. Ved gaver forstås alle ydelser af økonomisk værdi, herunder f.eks. også benyttelse af virksomheders ferielejligheder. Stk. 4. Modtagne gaver af bagatelagtig værdi, f.eks. en kuglepen, kan beholdes af modtageren uden indberetning eller godkendelse. Eventuelle tvivlstilfælde afgøres af administrationschefen. Stk. 5. I de tilfælde, hvor det vil virke uhøfligt at afslå at modtage en gave der ikke er bagatelagtig, skal denne afleveres til administrationschefen. Disse gaver anvendes herefter i overensstemmelse med Finanstilsynets personalepolitik. Middage 19. I forbindelse med inspektioner kan undersøgerne modtage almindelig frokost, hvis det bliver tilbudt.
Stk. 2. I forbindelse med inspektioner, hvor der overnattes, kan undersøgerne modtage én middag med virksomheden, hvis invitationen anses som et naturligt led i samarbejdsrelationen og middagen indeholder et fagligt og/eller samarbejdsmæssigt formål. Stk. 3. Middagen skal efterfølgende indberettes til kontorchefen. Del V Selvstændig erhvervsvirksomhed, undervisning og bijob Bestyrelsesarbejde og selvstændig erhvervsvirksomhed 20. Ansatte i Finanstilsynet må ikke, uden tilladelse fra erhvervs- og vækstministeren, eje eller drive selvstændig erhvervsvirksomhed eller deltage i ledelsen eller driften af en erhvervsvirksomhed. De kan dog eje, drive eller deltage i administrationen af fast ejendom, jf. 356 i lov om finansiel virksomhed. Stk. 2. Ansatte i Finanstilsynet må endvidere ikke være medlem af en direktion, bestyrelse eller repræsentantskab eller være ansat i virksomheder under tilsyn af Finanstilsynet eller i disses organisationer, jf. 356, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed. Stk. 3. Ansatte i Finanstilsynet må, jf. dog stk. 1 og 2, være medlem af direktion, bestyrelse eller repræsentantskab i virksomheder, organisationer og foreninger, hvis dette ikke er af et så betydeligt omfang, at det får indflydelse på den ansattes varetagelse af sin stilling i Finanstilsynet. Undervisning, foredrag og øvrige bijob 21. Finanstilsynets ansatte må i den ansattes fritid undervise og udføre andre bijob i øvrigt, hvis dette ikke er af et så betydeligt omfang, at det får indflydelse på den ansattes varetagelse af dennes stilling i Finanstilsynet. Stk. 2. Hvis undervisningen finder sted inden for den ansattes normale arbejdstid i Finanstilsynet, skal den ansatte indhente skriftlig tilladelse inden aftale om undervisning indgås. Ansøgning vedrørende undervisning og bijob sker til administrationschefen. Der kan ikke samtidig oppebæres løn fra Finanstilsynet. Stk. 3. Hvis undervisningen eller bijobbet finder sted uden for den ansattes normale arbejdstid i Finanstilsynet, og kan rejse tvivl om den ansattes habilitet i forhold til opgavevaretagelsen i Finanstilsynet eller på anden måde kan have betydning for Finanstilsynet, skal den ansatte indhente skriftlig tilladelse inden aftale om undervisning og andre bijob kan indgås. Ansøgning vedrørende undervisning og bijob sker til administrationschefen. 22. Ansatte i Finanstilsynet må deltage som foredragsholdere ved afholdelsen af arrangementer, der afholdes af højere læreanstalter, kursusvirksomheder, virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. Deltagelse skal godkendes af kontorchefen inden aftale kan indgås, jf. dog stk. 2 og 3.
Stk. 2. Hvis den ansatte i Finanstilsynet deltager som foredragsholder inden for den ansattes normale arbejdstid i Finanstilsynet, og der samtidig oppebæres honorar for afholdelse af arrangementet, skal medarbejderens deltagelse forinden godkendes af administrationschefen, jf. stk. 3. Stk. 3. Ansøgning efter stk. 1 skal indeholde tidspunkt for arrangementet, formålet, hvem aftalen indgås med samt hvilke deltagere, der forventes at have interesse for at deltage. Ansøgningen skal derudover indeholde oplysning om, hvordan tiden forbrugt til arrangementet registreres. Ansøgning efter stk. 2 skal derudover angive størrelsen på honoraret. Del VI Dispensation 23. Administrationschefen kan dispensere fra bestemmelserne i 6, stk. 2, 17, stk. 1. Ansøgning om dispensation skal indeholde alle relevante oplysninger og skal behandles hurtigst muligt. Svar skal gives inden 5 arbejdsdage. Stk. 2. Administrationschefen kan i særlige tilfælde dispensere fra bestemmelserne i 5, 10-13 og 21 og 22. Ansøgning om dispensation skal indeholde alle relevante oplysninger og skal behandles hurtigst muligt. Del VII Ikrafttræden 24. Retningslinjerne træder i kraft den 1. juni 2013. Samtidig ophæves "Interne retningslinjer for økonomiske dispositioner for Finanstilsynets ansatte" af 1. maj 2007.