1 2 For perioden 1. april 2013 til 31. marts 2014 Henlæggelse/ Opsparing 18% Variable udgifter 23% Prioritetydelse mv. 51% Faste udgifter 8% Faste udgifter og prioritetsydelser er uafhængige af afdelingens aktiviteter og forbrug Variable udgifter er afhængige af forbruget i afdelingen Henlæggelser er afhængige af afdelingens ønsker og forventninger til vedligeholdelse Dette er afdelingsbestyrelsens udkast til budget, som vil blive forelagt til godkendelse på afdelingsmødet Antal boliger : 62 Huslejen vil stige i procent : 2,96% Antal bolig m² : 4.555 Gennemsnitlig stigning pr. m² pr. år 23 Gennemsnitlig leje i boliger pr.m² pr. år : 818
2 Konto Udgifter nr. 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Byggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse Dækket af henlæggelser 117 Istandsættelse fraflytning Dækket af henlæggelser 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter 120124 Henlæggelse 125128 Afvikling af forbedringsarbejder 129130 Tab ved lejeledighed & fraflytning. Dækket af henlæggelser 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo 134 136 Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Regnskab Budget Budget Ændring art 2011/12 2012/13 2013/14 Prio. y. 1.861.253 1.892.000 1.901.000 9.000 Faste 17.444 18.000 19.000 1.000 Variab. 0 0 0 0 Variab. 172.746 173.000 186.000 13.000 Faste 67.101 67.000 68.000 1.000 Variab. 67.578 72.000 62.000 10.000 Faste 207.174 220.000 223.000 3.000 Faste 0 0 0 0 Variab. 234.293 273.000 278.000 5.000 Variab. 118.608 122.000 120.000 2.000 Variab. 152.738 471.000 1.408.000 937.000 Variab. 152.738 471.000 1.408.000 937.000 Variab. 66.181 94.000 66.000 28.000 Variab. 66.181 94.000 66.000 28.000 Variab. 34.021 30.000 30.000 0 Variab. 205.520 204.000 208.000 4.000 Henl. 550.000 620.000 710.000 90.000 Prio. y. 40.000 51.000 62.000 11.000 Variab. 72.837 55.000 73.000 18.000 Variab. 72.837 55.000 73.000 18.000 Variab. 0 0 0 0 Prio. y. 0 0 0 0 Faste 0 0 0 0 Variab. 0 0 0 0 3.575.737 3.742.000 3.867.000 125.000 Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter 204206 Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Overskud 3.518.160 3.620.000 3.727.000 107.000 0 0 0 0 880 0 0 0 0 0 0 0 50.131 51.000 55.000 4.000 45.025 37.000 16.000 21.000 10.820 34.000 69.000 35.000 20.646 0 0 0 3.645.662 3.742.000 3.867.000 125.000 69.925 0 0 0 Lejeændring Boliger Erhverv Institution Garager / Carporte 2,96% 0,00% 0,00% 0,00%
3 105 Nettokapitaludgifter Boligafdelingen er finansieret med kreditforeningslån, enten obligationslån eller indekslån. For obligationslån er ydelsen den samme hvert år. Hvis afdelingen modtager ydelsesstøtte til låneydelsen. reguleres denne også i takt med inflationen. Den årlige ydelse på indekslån reguleres i takt med inflationen. Hovedstol Selskab Udløbsår Ydelse 19.049.300 2.621.700 17.650.400 Realkredit Danmark 2035 900.000 Realkredit Danmark 2016 132.000 Realkredit Danmark 2017 869.000 1.901.000 1.901.000 106 Ejendomsskatter Ejendomsskatten fastsættes på grundlag af ejendomsvurderingen og grundskyldspromillen. Sidst kendte grundvurdering, fratrukket fradrag for forbedringer mm. : Forventet grundskyldspromille : kr 4.327.400 24,74 Beregning af ejendomskatten i budgetåret : Sidste kendte betalt ejendomskat kr 18.001 Beregnet på grundlag af Forventet maksimal stigning af ejendomsskatten ( Grundskatteloft ) kr 727.600 7,00% Den forventede ejendomsskat beregnes på grundlag af Grundskatteloftværdi Hvis der ikke havde været "skatteloft", så havde afdelingens udgift til ejendomsskat været kr 107.000 så skatteloftet har begrænset afdelingens udgifter til ejendomskatter med i alt kr. 88.000 19.000 107 Vandudgift Vandudgiften kan opdeles i vandpris, vandafledningsafgift og grøn afgift. Vi har lavet en beregning foretaget ud fra forventet forbrug og forventet pris Vandforbrug i m³ Pris pr. m³ : kr Antal målere : 1 Pris pr. enhed : kr 109 Renovation Den faste renovationsafgift betales til kommunen Pris i Forventet Prisen incl. forventet stigning på 2% 2012 Antal Pris Grå sæk 150 l. basis 2.392 62 2.440 151.000 Grå sæk 150l. Ekstra 840 17 856 15.000 Forventet forbrug til ekstra renovation 20.000 186.000
4 110 Forsikringer Udgiften til forsikringer er beregnet ud fra seneste præmie + en forventet prisstigning på 6% Betalt i indeværende regnskabsår i hele 1.000 kr. 61 Ejendomsforsikring 60 63.000 Løsøre Motorkøretøj, inkl.. vægtafgift 3 3.000 Andre erhvervsfors., f. eks. personale 2 2.000 68.000 111 Afdelingens energiforbrug Denne konto omfatter afdelingens fællesudgifter til el, varmeregnskab samt energistyring. Forventet el forbrug : 10.000 Forventet pris pr. KWT : 2,05 Forventet udgift til el 21.000 Andel el materialegård, skure m.m. 9.000 Udgift sidste regnskab Udgifter til el og varme, ungdomsboliger 0 0 Energistyring 4.406 5.000 Forventet udgift til udarbejdelse af varmeregnskab 25.833 27.000 62.000 112 Bidrag til boligorganisationen Honoraret er sammensat af forvaltningshonorar til DAB, bestyrelsens udgifter og revision. Dette udgør ifølge selskabets budget, pr. boligenhed : 3.600 Af dette beløb betales til DAB. 3.288 Antal administrationsenheder 62 Administrationshonorar i alt Bidrag til dispositionsfond pr. enhed 0 I alt Bidrag til arbejdskapitalen pr. enhed 0 I alt 223.000 0 0 223.000 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til Byggefonden Afdelinger der er taget helt eller delvist i brug før 1. januar 1970, skal betale et årligt bidrag til Byggefonden, som derefter indbetaler beløbet til Landsbyggefonden.
5 114 Renholdelse Denne konto omfatter afdelingens udgifter til funktionærer og renholdelse. Afdelingens ansatte : Ejendomsmester Sekretær Mesterassistent Forventet årlig lønudgift, inkl. lønregulering, ferietillæg og pension Udgifter til ATP, AER bidrag 4 Pr. ansat 5.000 Forventet antal timer til ferieafløsning og sygdom 170 a pr. time 210 Øvrige udgifter til funktionærer, såsom videreuddan., møder mm. Funktionær omkostninger i alt 1.663.000 20.000 36.000 23.000 1.742.000 Fordeling af løninger m.m.: 2210 Kildemarken 68,71% 1.196.928 2217 15,84% 275.933 275.933 2230 Skovgården 13,43% 233.951 2231 Kilden 2,02% 100,00% 35.188 1.742.000 Forventet udgift til rengøring af fællesområder Anden renholdelse, f. eks. skorstensfejning, rottebekæmpelse mm. 1.000 1.000 278.000 115 Almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse er udgifter som ikke er planlagt. Udgifterne er budgetteret ud fra erfaringerne fra tidligere år. Ydervægge, indervægge, tagkonstruktioner mv. Vinduer, døre, brystninger mv. Vægge, gulve, lofter mv. Afløb, sanitet, vand, varme og ventilation El anlæg og antenne Køkken og skabsinventar, hårde hvidevarer Øvrige udvendige dele, udstyr i terræn og beplantning Diverse 1.000 10.000 4.000 16.000 5.000 22.000 50.000 12.000 120.000 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse På denne konto udgiftsføres de planlagte vedligeholdelsesarbejder, som kan dækkes af afdelingens henlæggelser. Indeværende års henlæggelser føres på konto 120 Se vedlagte vedligeholdelsesplan for de næste 10 år 1.408.000
6 117 Istandsættelse ved fraflytning Ved fraflytning har boligafdelingen gennem beboerens boperiode overtaget en del af forpligtelsen til normalistandsættelse af lejemålet. Beløbet udbetales til den nye lejer ved indflytning. Dvs. maling af vægge og lofter samt rengøring herefter. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 121 Henlæggelser 66.000 118 Særlige aktiviteter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Udgifter til fællesvaskeri Udgifter til særlige aktiviteter Udgifter til møde & selskabslokaler 30.000 30.000 119 Diverse udgifter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Kontingent til Boligselskabernes Landsforening, som udgiver bladet Boligen 7.000 Afdelingsbestyrelsens udgifter, møde udg., kurser mm. 5.000 Beboerudgifter f. eks. beboermøder, juletræsfester, fastelavnsfest mm. 35.000 Administration i afdelingen, telefon, kontorudgifter mm. 13.000 Andre udgifter 148.000 Uforudseelige udgiftsstigninger, maks. 3 % af ordinære driftudgifter Maksimal hensættelse på denne post udgør, i hele 1 000 kr. 114 ####### 208.000
7 120124 Henlæggelser I en almen boligorganisation, skal der spares op til de planlagte og periodiske vedligeholdelsesarbejde, samt udgifter i forbindelse med fraflytning og tab. Dette gøres for at sikre en jævn lejeudvikling. Henlæggelsen beregnes ved hjælp af en likviditetsberegning, så det sikres, at der altid er sparet penge op til de planlagte arbejder. Forbruget sidste 5 år i hele 1 000 kr. 11/12 10/11 09/10 08/09 07/08 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 153 238 95 1.648 583 Istandsættelse NI 66 103 30 35 33 Tab ved fraflytning 71 168 7 75 35 I hele Udkast År År År År År År År År 1.000 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/2121/22/2223 Primo 2.035 1.176 1.352 1.549 1.542 1.458 1.076 828 918 Henlæg. 550 550 550 550 550 550 550 550 1.100 Andet 0 Forbrug 1.408 375 353 557 635 932 798 460 789 Ultimo 1.176 1.352 1.549 1.542 1.458 1.076 828 918 1.230 Henlæggelse hovedistandsættelse I alt Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt Saldo sidste regnskab Henlæggelse til Istandsættelse ved fraflytning (NI ordning) Konto 402 71 Henlæggelse til tab ved fraflytning m.v. Konto 405 67 550.000 550.000 60.000 100.000 710.000 125128 Afvikling af forbedringsarbejder En almen boligorganisation kan udføre forbedringer enten ved hjælp af optagelse af realkreditlån eller ved optagelse af lån i de opsparede midler. Disse lån skal tilbagebetales. Saldo Forbedringsarbejde i 1 000 Udløb år Ydelse Kt. 125 Fremmed lån : xxxx 2020 Kt. 126 Egne midler : 303112 Køkkenmoderniseringer 339 2020 55.000 Låsesystem 70000 2223 7.000 62.000 Kt. 127 Bygningsrenovering xxxx 2020 62.000
8 129130 Tab ved lejeledighed og fraflytning Udgifter til tab ved lejeledighed og fraflytning udgiftsføres her. Tab af manglende lejeindtægt ved ikke udlejede lejligheder, dækkes af selskabets dispositionsfond. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 123 Henlæggelser 73.000 133 Afvikling af underskud tidligere år Ifølge lovgivningen skal tidligere års underskud afvikles over 3 år. Ifølge sidste årsregnskab udgør underskudssaldoen kr. Da afdelingen har en underskudssaldo, er der budgetteret med en afvikling af denne. Der afvikles følgende i indeværende regnskabsår Hvis afdelingen har en opsamet resultatkonto med overskud, bliver den indtægtsført under konto 203.6 134136 Andre ekstraordinære udgifter Beskriv arten 201 Boligafgifter og leje På denne konto ses den beregnede husleje. Den er beregnet ved at tage alle kendte udgifter fratrukket alle kendte indtægter og derefter fordelt efter antal m². 201.6 Kældre m.v. Andet Lejeforhøjelser : Køkken 55.000 55.000 55.000
9 202 Renteindtægter Lovreglen om, at afdelingens indestående i selskabet skal forrentes med minimum diskontoen minus 2 procentpoint, er ophævet pr. 1.1.2010. Fremover vil afdelingsmidler i fællesforvaltning blive tilskrevet den fulde forrentning. Forventet beregnet indestående : I hele År 1.000 13/14 Forventet indestående henlæggelser 2.470 Udlæg til forbedringsarbejder ( egne midler ) 0 Underskudssaldo 0 Andet likviditetspåvirkning, f. eks. ekstra beboerindskud 200 Forventet indestående i regnskabsåret 2.670 I indeværende budget år forventes en rentesat på 0,60% Forventet gennemsnitlig indestående kr 2.670.000 16.000 203 Andre ordinære indtægter Disse indtægter budgetteres ud fra tidligere års indtægter og forventninger til fremtiden. :.2 Indtægter til fællesvaskeri.3 Indtægter til særlige aktiviteter.4 Indtægter til møde & selskabslokaler 11.000.6 Opsamlet overskud tidligere år 173.229 1/3 heraf 58.000 69.000 204206 Andre ekstraordinære indtægter F. eks. Tilskud efter lov om privat byfornyelse 0 Udarbejdet af : Udarbejdet den : Korrigeret den : Godkendt af afdelingsbestyrelsen den : Godkendt af afdelingsmødet den : Anita Fugl Hellemose 26.juni 2012 15082012 #I/T