Årsrapport 2018 Resultatopgørelse for 01.01.2018-31.12.2018 Balance pr. 31.12.2018
Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Humble Vandværk. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2018. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Humble, den / 2019 Bestyrelsen: Jack Hansen Ole Jakobsen Arne Egelund Jørgen Jensen Jørn Ulrik Nielsen
Revisionspåtegning Revisionspåtegning Undertegnede har revideret årsrapport for for 2018. Vi har kontrolleret, at der er sammenhæng imellem solgte m3 vand og afregning af afgift til staten. Vi har foretaget stikprøvevis kontrol af udgiftsbilag. Lønninger er afstemt med angivelse til Skat. Vi har kontrolleret at momsberegning og indbetaling er foretaget korrekt. Debitorer er afstemt med specifikation pr. balancedag. Vi har vurderet at der ikke er grundlag for hensættelse til tab på debitorer. Indestående i Bank er afstemt med kontooversigter pr. balancedag. Kreditorer er afstemt til bilag og kontrolleret at periodisering er korrekt. Humble, den ----------------------------------------- -----------------------------------------
Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis: Bygninger mv: Værdiansættelsen er opført på følgende måde: Boringer: Bygningsanlæg m.m.: Maskinanlæg og installationer: Ledningsanlæg: Målere: Inventer/EDB udstyr: Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 10% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 7% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 20% p.a.
Humble Andels vandværk Resultatopgørelse for perioden 01.01.18-31.12.18 Note 2018 2017 1 Nettoomsætning 556.588 637.355 2 Produktionsomkostninger 308.402 405.231 Bruttoresultat 248.186 232.124 3 Distributionsomkostninger 131.969 153.755 4 Administrationsomkostninger 137.650 116.610 Resultat af primær drift -21.433-38.240 5 Andre driftsindtægter 20.729 19.095 5 Andre udgifter 0 0 Resultat før finansielle poster -704-19.146 6 Finansielle indtægter 887 19.159 Finansielle udgifter 183 13 Årets resultat 0 0
Balance pr. 31. december 2018 Note 31.12.18 31.12.17 AKTIVER Anlægsaktiver 7 Materielle anlægsaktiver Grunde 49.145 49.145 Administrationsbygning 283.000 283.000 Boringer 100.000 110.000 Bygningsanlæg m.m. 86.157 149.577 Maskinanlæg og installationer 363.933 382.400 Ledningsanlæg 329.399 359.251 Målere 258.998 290.418 Inventar/EDB udstyr 925 3.700 1.471.556 1.627.491 Anlægsaktiver i alt 1.471.556 1.627.491 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender salg af vand 0 1.139 Andre tilgodehavender 9.829 10.438 Periodeafgrænsningsposter 11.956 0 21.785 11.577 8 Likvide beholdninger 1.384.474 1.088.483 Omsætningsaktiver i alt 1.406.259 1.100.060 AKTIVER I ALT 2.877.815 2.727.551 Passiver 9 Over-/underdækning 2.615.283 2.586.248 Over-/underdækning i alt 2.615.283 2.586.248 Gældsforpligelser Kortfristede gældsforpligtelser Skyldig moms 55.968 12.725 Skyldig grøn afgift 144.360 115.905 Gæld til forbrugere 6.704 0 10 Anden gæld 55.501 12.673 262.532 141.304 Gældsforpligtelser i alt 262.532 141.304 PASSIVER I ALT 2.877.815 2.727.551
Noter Note 31.12.18 31.12.17 1 Netto omsætning Fast driftsbidrag 383.859 372.725 Kubikmeterafgift 185.595 169.948 Salg af vand til forsyning 0 5.023 Tilslutningsbidrag 16.170 0 Årets over/underdækning -29.035 89.660 556.588 637.355 2 Produktionsomkostninger Boringer,vedligeholdelse 1.773 59.792 Bygninger, vedligeholdelse 6.000 55.667 Installationer, vedligeholdelse 20.555 6.452 Inventar, vedligeholdelse 136 3.561 Køb af inventar 0 3.000 El 31.956 36.392 Vand 31 49 Vandafledning 1.707 1.076 Forsikring produktionsanlæg 4.316 5.155 Vandanalyse 27.847 22.799 Løn 121.100 119.400 Forsikring driftspersonel 1.093 0 Afskrivning boringer 10.000 10.000 Afskrivning ombygning/overv. 63.420 63.420 Afskrivning maskinanlæg 18.467 18.467 308.402 405.231 3 Distributionsomkostninger Ledningsnet, vedligeholdelse 33.104 84.759 Vandmåler vedligeholdelse 37.592 7.723 Afskrivning ledningsnet 29.853 29.853 Afskrivning målere 31.420 31.420 131.969 153.755
Noter Note 31.12.18 31.12.17 4 Administrationsomkostninger Løn administration og bestyrelse 29.600 30.260 Bestyrelsesmøder 3.107 955 Forsikringer bestyrelse 1.168 1.138 Befordringsgodtgørelse 6.132 4.120 Kursus 0 1.080 Kursus personale 10.205 2.062 Annoncer 3.796 2.806 Porto 1.644 1.460 Bankgebyrer 973 822 Kontorartikler 1.984 1.380 Mindre nyanskaffelser 1.138 0 Telefon 7.581 1.888 Kontingenter 6.647 8.031 Abonnement/licensafgift 494 740 EDB udgifter 9.335 0 PBS 6.194 6.038 Revision af regnskab 2.400 2.400 Sagkyndig bistand 0 5.298 Repræsentation 4.023 3.869 Beredskabsudgifter 997 1.007 Generalforsamling 1.360 1.959 Andre administrationsomk. 762 0 Administration Microwa 36.642 36.521 Tab på debitorer -1.309 0 Kassedifference 0 0 Afskrivning kontorinv. o.l. 2.775 2.775 137.650 116.610 5 Andre driftsindtægter Måleraflæsning til Langelandsforsyning 9.829 8.895 Rykkergebyrer 5.600 5.500 Flyttegebyrer 5.300 4.700 20.729 19.095 5 Andre udgifter 0 0 6 Finansielle indtægter Pengeinstitutter 887 19.159 887 19.159 6 Finansielle udgifter Renteudgift kortfristet gæld 183 13
Noter Note Bygningsanlæg m.m. Maskinanlæg og installationer Ledningsnet 7 Anlægsaktiver Kostpris 01.01.18 634.203 738.675 1.194.104 Tilgang 0 0 0 Afgang 0 0 0 Kostpris 31.12.18 634.203 738.675 1.194.104 Afskrivninger 01.01.18 484.626 356.275 834.853 Årets afskrivninger 63.420 18.467 29.853 Afskrivninger 31.12.18 548.046 374.742 864.705 Regnskabsmæssig værdi 31.12.18 86.157 363.933 329.399 Grunde Adm.bygning Boringer Kostpris 01.01.18 49.145 283.000 400.000 Tilgang 0 0 0 Afgang 0 0 0 Kostpris 31.12.18 49.145 283.000 400.000 Afskrivninger 01.01.18 0 0 290.000 Årets afskrivninger 0 0 10.000 Afskrivninger 31.12.18 0 0 300.000 Regnskabsmæssig værdi 31.12.18 49.145 283.000 100.000 Målere Inventar/EDB udstyr Kostpris 01.01.18 448.879 13.875 Tilgang 0 0 Afgang 0 0 Kostpris 31.12.18 448.879 13.875 Afskrivninger 01.01.18 158.461 10.175 Årets afskrivninger 31.420 2.775 Afskrivninger 31.12.18 189.881 12.950 Regnskabsmæssig værdi 31.12.18 258.998 925 Ristingevej 22 er vurderet til 230.000 Ristingevej 33a er vurderet til 300.000
Noter Note 31.12.2018 31.12.2017 8 Likvide beholdninger Kassebeholdning 0 0 Fynske Bank Højrente 635.726 635.182 Nordea Plus Fri 730.646 425.120 Nordea 8270 100 237 18.102 28.181 1.384.474 1.088.483 9 Over/underdækning Saldo 1. januar 2.586.248 2.675.908 Årets over-/underdækning 29.035-89.660 2.615.283 2.586.248 10 Anden gæld Skyldige omkostninger 47.364 7.559 Depositum 1.575 875 A-skat tilbageholdt 6.562 4.239 55.501 12.673 11 Afstemning løn Løn produktion 121.100 119.400 Løn administration og bestyrelse 29.600 30.260 150.700 149.660 Indberettet til skat 150.700 149.660