BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN (Bilag 2) Årsrapport 2015 Vedtaget på foreningens ordinære generalforsamling den 2016 Dirigent s. 1
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN Årsrapportens godkendelse Bestyrelsens påtegning Det er bestyrelsens opfattelse, at efterfølgende resultatopgørelse giver et retvisende billede af det forløbne regnskabsårs indtægter og udgifter, samt at efterfølgende balance giver et retvisende billede af foreningens økonomiske stilling pr. 31. december 2015. Islands Brygge den / 2016 Bestyrelse Jan Bauditz (formand) Kåre Birk (Kasserer) Lotte kjoldemose (medlem) Michael øjbjerg (medlem) Tom Larsen (Næstformand) s. 2
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN Revision af årsregnskabet for Bryggens Kajak Club 2015 Jeg anser den vedlagte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsregnskabet giver et retvisende billede af klubbens aktiver og passiver samt fællesudgifter for året. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København den / 2016 Revisor: Morten Asbjørn Jensen. s. 3
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN Anvendt regnskabspraksis Generelt Foreningen anvender klubmodul som system til bogføring på resultatopgørelse- og balanceposter. Kasseren forvalter klubbens pengemidler under ansvar over for bestyrelsen og bestyrelsen kan fastsætte tegningsregler for kasserens forvaltning. Klubbens pengemidler skal være anbragt på konti I et pengeinstitut, dog kan kasseren have en mindre kontantbeholdning. Konti, som disponeres ved enkelt underskrift må ikke have indestående over beløb, som fastsættes af bestyrelsen. Likvider herudover placeres på konto ellerdepot, hvor der kun kan hæves med 2 underskrifter. Indtægter indsættes primært på foreningens girokonto i Danske Bank, som også anvendes til betaling af store faste udgiftsposter (PB). Disponering på Girokontoen kan ske med 2 disponeringsberettigede bestyrelsesmedlemmers godkendelse. Foreningens formue indestår på girokontoen. Der overføres rater efter behov til foreningens privatkonto. Øvrige indtægter og udgifter tilgår/betales fra foreningens privatkonto i Danske Bank. Disponering kan ske med ét disponeringsberettiget bestyrelsesmedlems underskrift i Business Online. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelse Der foretages en periodisering af alle væsentlige indtægter og udgifter.indtægter, der vedrører regnskabperioden, er således indtægtsført i resultatgørelsen uanset om beløbende er indbetalt til foreningens konto pr. 31.12.2014. Tilsvarende er alle udgifter, der vedrører regnskabsåret udgiftsført i resultatopgørelsen, uanset om udgifterne er betalt af foreningen pr. 31.12.2015. s. 4
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN Driftsregnskab 2015 Realiseret 2015 Budget 2015 INDTÆGTER 1000 Kontingent aktive -309.150,00-310.000,00 1001 Kontingent passive -1881,00-1.000,00 1002 Kajakkursus -24.250,00-21.600,00 1003 Årlig kontingent skabsplads -1.700,00-1.700,00 1004 Indmeldelsesgebyr -6.250,00-800,00 1005 EPP bevis -100,00-800,00 1006 Årlig kontingent bådplads -7.200,00-6.000,00 1007 Nøgleafgift -150,00-2.400,00 Kontingenter total -350.681,00-344.300,00 LEJEINDTÆGTER 1008 Leje af klubhus -5.500,00-6.000,00 Lejeindtægter total -5.500,00-6.000,00 ALGINDTÆGTER 1300 alg af sportstøj -2.650,00 0 1302 alg af både -16.700,00-12.000,00 1340 Øvrig salg -125 0 1398 algsindtægter total -19.475,00-12.000,00 1998 Indtægter total -375.656,00-362.300,00 UDGIFTER 2001 Nøgledepositum retur 300,00 0,00 2050 Kørselsgodtgørelse 6.585,00 3.600,00 2060 Kurser 3.942,00 12.000,00 2080 tævengebyr 3.224,00 2.500,00 2081 EPP afgift til DKKF 450,00 800,00 Omkostningsgodtgørelse total 14.501,00 18.900,00 UDGIFTER EJENDOM 2210 Vand og Gas 8.282,00 6.000,00 2220 El 27.406,00 31.000,00 2230 Forsikring 13.826,00 15.000,00 2240 Rengøring 3.896,00 13.000,00 2250 Vægtafgift 140,00 130,00 2260 Vedligeholdelse af bygninger 20.358,00 60.000,00 2261 Arbejdsdage 6.011,00 8000,00 2270 Have 0,00 0,00 2280 Øvrige udgifter 126,00 0,00 2281 Renovation 5.922,00 6.000,00 Udgifter ejendom total 85.966,00 139.130,00 s. 5
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN ADMINITRATION 3000 Kontorartikler 2.373,00 1.500,00 3020 Telefon/internet 5.361,00 5.500,00 3040 Abonnement klubmodul 7.005,00 8.000,00 3050 Hjemmeside 8.394,00 1.500,00 3070 Kontingenter til DKKF 21.600,00 18.000,00 3090 Mødeudgifter & GF 1.823,00 4.500,00 3120 Mindre anskaffelser 1.508,00 3.000,0 Adminstrationsudgifter total 48.064,00 42.000,00 Kajakudgifter 4000 Tur- og kapkajakkøb 375,00 0,00 4001 Havkajakkøb 34.000,00 36.000,00 4002 Kajak reparationer 5.251,00 10.000,00 4003 Kajakudstyr 8.123,00 6.000,00 Kajaudgifter total 47.749,00 52.000,00 Nyt klubhus 4005 Forprojekt nyt klubhus 62.500,00 50.000,00 Nyt klubhus total 62.500 50.000,00 Arrangementer 4501 Fester og arrangementer 2.396,00 10.000,00 Arrangementer total 2.396,00 10.000,00 FINAIELLE POTER 7240 Diverse gebyrer 5.184,00 5.500,00 Finansielle poster total 5.184,00 5.500,00 UDGIFTER I ALT 266.360,00 317.530,00 DRIFTEN TOTAL -109.296,00-44.750,00 Balance pr 31.12.2015 8620 tor konto 712.433,79 8621 Lille konto 29.588,37 Likvide beholdninger total 742.022,16 AKTIVER TOTAL 742.022,16 PAIVER Egenkapital 9000 Egenkapital primo 322.726,28 9010 Årets resultat 109.295,88 Egenkapital total 442.022,16 KORTFRITET GÆLD 9110 Hensættelser til byggeri 300.000,00 Kortfristetgæld total 300.000,00 PAIVER TOTAL 742.022,16 s. 6
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN Forslag til budget 2016 Navn Beskrivelse Regnskab 2015 Budget 2016 Indtægter Kontingent 1000 Kontingent,voksen -309.150-310.000 1001 Kontingent,passive -1.881-1.000 1002 Kajakkursus -24.250-21.600 1003 Årlig kontingent skabsplads -1.700-1.700 1004 Indmeldelsesgebyr -6.250-6.250 1005 EPP bevis -100-800 1006 Årlig kontingent bådplads -7.200-6.000 1007 Nøgleafgift -150-2.400 Kontingenter total -350.681-349.750 Lejeindtægter 1008 Leje af klubhus -5.500-6.000 Lejeindtægter total -5.500-6.000 algsindtægter 1300 alg af sportstøj -2.650-1.500 1302 alg af både -16.700 0 1340 Øvrig salg -125 0 algsindtægter i alt -19.475-1.500 Indtægter total -375.656-357.250 s. 7
BRYGGEN KAJAK CLUB RUNDHOLTVEJ 93 2300 KØBENHAVN Navn Beskrivelse Udgifter Regnskab 2015 Budget 2016 2050 Kørselsgodtgørelse 6.585 7.000 2060 Kurser 3.942 15.000 2080 tævner 3.224 3.500 2081 EPP afgift til DKF 450 500 Omkostningsgodtgørelse total 14.501 26.000 Udgifter ejendom 2210 Vand og gas 8.282 8.000 2220 El 27.406 30.000 2230 Forsikring 13.826 14.000 2240 Rengøring 3.896 13.000 2250 Ejendomsskatter og vægtafgifter 140 140 2260 Vedligeholdelse 20.358 60.000 2261 Arbejdsdage 6.011 8.000 2281 Renovation 5.922 6.000 2280 Øvrige udgifter 126 0 Udgifter ejendom total 85.966 139.140 Administration 3000 Kontorartikler 2.373 1.500 3020 Telefon/Internet 5.361 5.500 3040 Abonnement klubmodul 7.005 7.000 3050 Hjemmeside 8.394 500 3070 Kontingent til DKKF 21.600 22.000 3090 Mødeudgifter 1.823 4.500 3100 Gaver og blomster 500 500 3120 Mindre anskaffelser 1.508 3.000 Administrationsudgifter total 48.064 44.500 Kajakudgifter 4000 Tur-og kapkajakkøb 375 0 4001 Havkajakkøb 34.000 0 4002 Kajak reparationer 5.251 10.000 4003 Kajakudstyr 8.123 15.000 Kajakudgifter total 47.749 25.000 Arrangementer 4501 Fester og arrangementer 2.396 10.000 Fester og arrangementer total 2.396 10.000 Finansielle poster 7240 Diverse gebyrer 5.184 5.500 Finansielle poster total 5.184 5.500 Udgifter i alt 266.360 250.140 Driften i alt -109.296-107.110 s. 8