Almene boligorganisationer Regnskabsår 2009/10 Regnskabsperiode fra 01.10.09 Regnskab for afdeling 4 Regnskabsperiode til 30.09.10 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune 4 Aalborg Kommune Boligorganisationsnr.: 0594 LBF s afdelingsnr.: 4 Kommunenr.: 851 Navn: Boligselskabet af 1951 Adresse: Navn: Aalborg Kommune Østre Allé 101 Tove Ditlevsensvej 36-434 Adresse: 9000 Aalborg 9000 Aalborg Stigsborg Brygge 5 9400 Nørresundby Telefon: 96 31 41 51 Telefon: 99 31 31 31 Telefax: 96 31 41 40 E-postadresse: bo@plus-bolig.dk CVR-nr. (SE-nr.): 16 51 47 13 Lejemål Bruttoetage- Antal Antal lejeareal i alt (m 2 ) lejemål A lejemålsenhed målsenheder Almene familieboliger 18.327 200 1 200 Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysninger i alt 18.327 200 200 - boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 2.255 40 2 3.315 40 3 3.546 40 4 9.211 80 5 - heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) - heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 60 m 2 Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m 2 Garager/carporte 10 1/5 2 Lejemålsoplysninger i alt 18.327 210 202 Matrikel nr.: 1 cb Matrikel tekst: Øster Sundby, Aalborg Jorder BBR-ejendomsnummer: 11057-7 Støtteart: Bruttoetage- Antal lejemål areal i alt m 2 Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri 200 18.327 Boliger i tæt/lavt byggeri Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom 1/4 1974
Beboerfaciliteter og installationer Beboerhus Særskilte selskabs- og mødelokale Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemask. i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesort. af affald, inde i boligen Kildesort. af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning: Fjernvarme Cent.varm. eget anlæg Fst.br./olie Cent.varm. eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m 2 bruttoareal på balancetidspunktet: 562,68 Lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.10.09 Forhøjelse pr. m 2 i DKK 12,94 Forhøjelse pr. m 2 i % 2,35 Forhøjelse i alt på årsbasis 1
Resultatopgørelse for perioden: 01.10.09 30.09.10 Resultatopg. Budget Budget indev. år indev. år komm. år Konto Note Specifikation DKK t.dkk t.dkk Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter 2.174.004 2.179 1.611 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 655.879 642 690 107 Vandafgift 754.607 762 778 109 Renovation 369.339 390 412 110 Forsikringer 231.124 239 217 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El og varme til fællesarealer 211.158 230 247 3 Målerpasning m.v. 61.075 55 57 112 Bidrag til boligorganisationen: 2 1 Administrationsbidrag DKK 3.546 pr. lejemål 716.292 716 862 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 2.999.474 3.034 3.263 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 1.503.560 1.545 1.575 115 4 Almindelig vedligeholdelse 682.374 650 650 116 5 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 1.306.024 1.781 3.303 2 Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -1.306.024 0-1.781-3.303 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 203.195 225 275 2 Heraf dækkes af henlæggelser -203.195 0-225 -275 3 Vedligeholdelse ved fraflytning, afdelingens andel 506.379 400 500 4 Heraf dækkes af henlæggelser -366.540 139.839-400 -500 118 6 Særlige aktiviteter: 3 Drift af varmemesterkontor 89 10 5 4 Drift af møde- og selskabslokaler 27.900 20 35 119 7 Diverse udgifter 116.127 127 157 119.9 Variable udgifter i alt 2.469.889 2.352 2.422 2
Resultatopgørelse for perioden: 01.10.09 30.09.10 Resultatopg. Budget Budget indev. år indev. år komm. år Konto Note Specifikation DKK t.dkk t.dkk Henlæggelser 120 8 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 1.049.000 1.049 1.081 122 Istandsættelse ved fraflytning B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 366.540 367 550 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 220.320 220 220 123 Tab ved fraflytning 75.000 75 0 124.8 Henlæggelser i alt 1.710.860 1.711 1.851 124.9 Samlede ordinære udgifter 9.354.227 9.276 9.147 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder: Molokker: 1 Afdrag (konto 303) 2.262 2 Renter 2.538 4.800 0 7 Elevatorer og radiatorer: 1 Afdrag (konto 303) 104.413 2 Renter 10.587 115.000 115 115 Udskiftning af toiletter: 1 Afdrag (konto 303) 4.710 2 Renter 44 4.754 90 0 Velfærdsfaciliteter: 1 Afdrag (konto 303) 61.483 2 Renter 24.317 85.800 90 90 Udskiftning af køkkener: 1 Afdrag (konto 303) 262.451 2 Renter 112.101 374.552 367 379 Garager: 1 Afdrag (konto 303) 9.909 2 Renter 4.011 13.920 10 10 127 Ydelse vedr. lån til bygningsskader: 1 Afdrag (konto 303) 994.592 2 Renter 161.073 1.155.665 3 Ydelsesstøtte -304.736 850.929 904 859 129 Tab ved lejeledighed m.v. 27.089 Heraf dækkes af dispositionsfonden -27.089 0 0 0 130 9 Tab ved fraflytninger 430.743 0 0 131 1 Rente af henlæggelse 419.419 381 226 133 Afvikling af: Underskud fra tidligere år (konto 407) 146.025 146 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 2.445.942 2.103 1.686 139 Udgifter i alt 11.800.169 11.379 10.833 3
Resultatopgørelse for perioden: 01.10.09 30.09.10 Resultatopg. Budget Budget indev. år indev. år komm. år Konto Note Specifikation DKK t.dkk t.dkk Indtægter Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 10.092.000 10.092 9.711 1 B-ordning 220.320 10.312.320 220 220 7 Garager og carporte 20.904 21 21 8 Udskiftning af køkkener 374.552 367 379 8 Molokker 4.800 0 0 202 Renter: 1 Tilgodehavende hos boligorganisationen 422.443 0 0 2 Andre 132 387 202 203 Andre ordinære indtægter: 1 Tilskud fra boligorganisationen 27.270 27 35 6 2 Drift af fællesvaskeri 13.470 0 0 6 3 Drift af møde- og selskabslokaler 27.500 37 37 6 7 Antenneleje m.v. 227.409 228 228 203.9 Ordinære indtægter 11.430.800 11.379 10.833 210 Årets underskud (konto 407.1) 369.369 0 0 220 Indtægter og underskud i alt 11.800.169 11.379 10.833 4
Balance pr. 30.09.10 Indevæ- Sidste rende år år Konto Note Specifikation DKK t.dkk Aktiver Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum 38.354.404 38.354 Kontantværdi pr. 01.10.09, DKK 114.000.000 Heraf grundværdi, DKK 28.388.800 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 6.591.604 6.576 302.9 Anskaffelsessum inkl. indeksregulering 44.946.008 44.930 303 10 Forbedringsarbejder 4.759.795 5.195 11 Forbedringsarbejder helhedsplan 1.329.150 0 304 12 Bygningsskaderenovering 5.574.206 6.485 Andre anlægsaktiver: 4 Særstøttelån 1.040.000 1.040 13 Lån til dækning af underskud 2.121.569 2.121 304.9 Anlægsaktiver i alt 59.770.728 59.771 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1 Leje inkl. varme 42.209 86 2 Beboerindskud 0 17 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 112.375 160 4 Fraflytninger, heraf til inkasso DKK 72.157 654.907 459 6 Andre debitorer 33.754 52 7 Forudbetalte udgifter 251.030 1.094.275 212 307 Likvide beholdninger: 1 Kassebeholdning 2.942 3 3 Bankbeholdning 26.023 30 4 Tilgodehavende hos boligorganisationen 8.368.047 9.216 309.9 Omsætningsaktiver i alt 9.491.287 10.235 310 Aktiver i alt 69.262.015 70.006 5
Balance pr. 30.09.10 Indevæ- Sidste rende år år Konto Note Specifikation DKK t.dkk Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 14 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 10.356.225 10.194 403 15 Fælleskonto (B-ordning) 0 0 404 16 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 681.074 664 405 17 Tab ved fraflytninger 743.737 508 406.9 Henlæggelser i alt 11.781.036 11.366 407 18 Underskud -1.747.285-1.524 407.9 Henlæggelser underskud 10.033.751 9.842 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Nykredit 1.002.524 1.326 3 Nykredit, indekslån 255.666 1.333 4 Landsbyggefonden 416.450 446 409 Beboerindskud 1.826.000 1.826 412 Byggefondsindestående 41.445.368 39.999 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 44.946.008 44.946.008 413 Andre lån: 1 Nykredit, bygningsskaderenovering 3.765.843 2 LBF, bygningsskaderenovering 1.808.363 5.574.206 6.485 3 Banklån, molokker 85.933 0 4 Banklån, elevatorer og radiatorer 271.977 376 5 Banklån, udskiftning af toiletter 0 5 6 Banklån, velfærdsfaciliteter 710.161 772 7 Banklån, udskiftning af køkkener 3.431.728 3.542 8 Banklån, etablering af garagebygning 114.252 124 415 Driftsstøttelån: 19 1 Særstøttelån 1.040.000 1.040 2 Driftstabslån, Landsbyggefonden 1.300.000 1.300 3 Trojkalån 821.568 821 417 Langfristet gæld i alt 58.295.833 59.395 Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber 323.200 323 421 Skyldige omkostninger 192.293 0 422 Mellemregning med fraflyttere 75.123 41 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. 23.534 26 425 Anden kortfristet gæld: 3 Afsluttede forbrugsregnskaber 190.738 259 5 Feriepengeforpligtelse 127.543 120 426 Kortfristet gæld i alt 932.431 769 430 Passiver i alt 69.262.015 70.006 6
Budget Budget Indev. år indev. år komm. år Noter DKK t.dkk t.dkk 1 Nettokapitaludgifter Kontonr. prioritering vedr. indekslån: 101.1 Prioritetsafdrag 1.446.965 101.2 Prioritetsrenter 443.715 1.890.680 104.2 Rentebidrag -320.984 Ydelse vedr. afviklede prioriteter: 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 201.436 105.2 Andel til Landsbyggefonden 402.872 2.174.004 2.179 1.611 2 112.1 Administrationsbidrag 1.1. Bidrag pr. lejemålsenhed i alt 716.292 716 862 3 Renholdelse Lønninger, ejendomsfunktionærer m.v. 1.561.077 Lønrefusion -156.798 Trappevask, bureau 9.662 Feriepengeforpligtelse 7.365 Container renovation 81.411 Anden renholdelse 843 1.503.560 1.545 1.575 4 Almindelig vedligeholdelse Primære bygningsdele 19.297 Kompletterende bygningsdele 130.146 Overflader, belægning og beklædning 32.231 VVS-anlæg 111.940 El-anlæg 148.667 Inventar og udstyr 77.851 Øvrige bygningsdele og anlæg 162.242 682.374 650 650 7
Budget Budget Indev. år indev. år komm. år Noter DKK t.dkk t.dkk 5 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Maling og reparation af svalegange 6.099 Udskiftning af termoruder 41.091 Reparation m.v. i forbindelse med skimmelsvamp 214.230 Rengøring m.v. af trappetårn 128.192 Udskiftning af trykforøgerpumpe m.v. 122.292 Energistyring 14.140 El og belysningsanlæg 7.174 Eftersyn af elevatorer 35.980 Udskiftning og montering af postkasser 149.103 Udstyr i fællesrum 10.850 Køkkeninventar 1.729 Udskiftning af komfurer 12.980 Udskiftning af køle-fryseskabe 80.040 Udskiftning af vaskemaskiner 103.287 Edb udstyr 10.436 Maling af hegn 3.342 Stribemaling til P-pladser 11.851 Reparation af kloakanlæg 11.442 Legepladsudstyr 1.501 Køb af traktor 405.000 Salg af traktor -15.000 Andel overført til Aalborg Boligselskaber af 1956 afd. 4-49.735 1.306.024 1.781 3.303 6 Særlige aktiviteter/andre ordinære indtægter Indtægter udgifter Drift af fællesvaskeri: Indgået fra vaskeri 13.470 0 0 Drift af møde- og selskabslokaler: Udlejning af lokaler 27.500 37 37 Udgifter: Alarm-abonnement -6.160 Reparation af gulv -11.127 Øvrige udgifter -10.613 Udgifter i alt -27.900-20 -35 Resultat af møde- og selskabslokaler -400 17 2 Antenneleje 227.409 228 228 Varmemesterkontor: Udgifter: Øvrige udgifter -89-10 -5 8
Budget Budget Indev. år indev. år komm. år Noter DKK t.dkk t.dkk 7 Diverse udgifter Kontingenter 20.316 20 20 Afdelingsmøder m.v. 13.739 0 0 Tryksager og kontorartikler 19.559 0 0 Arbejdstøj, kørsel, telefon, ejendomsfunktionærer 38.507 0 0 Øvrige administrative omkostninger m.v. 14.872 95 125 Fritidsaktiviteter 2.624 12 12 Kursus 6.510 0 0 116.127 127 157 8 Årets henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Hovedistandsættelse / puljehenlæggelse 1.049.000 1.049 1.081 9 Tab ved fraflytninger Konstaterede tab 288.949 Regulering af hensættelse til tab (konto 405) 160.000 Indgået fra tidligere afskrevne fordringer -18.206 430.743 0 0 9
Indevæ- Sidste rende år år Noter DKK t.dkk 10 Forbedringsarbejder Elevatorer og radiatorer: Saldo pr. 01.10.09 376.390 Afskrivninger (afdrag) -104.413 271.977 376 Udskiftning af toiletter: Saldo pr. 01.10.09 4.710 Afskrivninger (afdrag) -4.710 0 5 Velfærdsfaciliteter: Saldo pr. 01.10.09 771.644 Afskrivninger (afdrag) -61.483 710.161 772 Udskiftning af køkkener: Saldo pr. 01.10.09 3.670.010 Afholdt udgifter i årets løb 81.658 3.751.668 Afskrivninger (afdrag) -262.451 3.489.217 3.670 Etablering af garagebygning: Saldo pr. 01.10.09 124.161 Afskrivninger (afdrag) -9.909 114.252 124 Helhedsplan: Saldo pr. 01.10.09 176.333 Overført til note 11-176.333 0 176 Molokker Saldo pr. 01.10.09 71.694 Afholdte udgifter i årets løb 16.501 88.195 Afskrivninger (afdrag) -2.262 85.933 72 Helhedsplan for boligsocialindsats: Saldo 01.10.09 0 Afholdte udgifter i årets løb 88.255 88.255 0 4.759.795 5.195 11 Forbedringsarbejder helhedsplan Saldo 01.10.09 0 Overført jf. ovenfor, note 10 176.333 Afholdte udgifter i årets løb 1.152.817 1.329.150 0 1.329.150 0 10
Indevæ- Sidste rende år år Noter DKK t.dkk 12 Bygningsskaderenovering Saldo pr. 01.10.09 6.484.820 7.267 Indeksregulering vedr. 2009/10 83.978 199 6.568.798 7.466 Afskrivninger (afdrag) -994.592-981 5.574.206 6.485 13 Lån til dækning af underskud Boligselskabernes Landsbyggefond 1.300.000 1.300 Trojkalån, Staten 300.000 300 Trojkalån, Aalborg Kommune 300.000 300 Trojkalån, Realkreditinstitutterne 221.569 221 2.121.569 2.121 14 Henlagt til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Hovedistandsættelse 10.356.225 10.194 Saldo pr. 01.10.09 10.193.830 9.681 Årets henlæggelse 1.049.000 1.172 Årets renter 419.419 558 11.662.249 11.411 Anvendt i årets løb -1.306.024-1.217 Saldo pr. 30.09.10 10.356.225 10.194 15 Fælleskonto, B-ordning Saldo pr. 01.10.09 0 0 Årets henlæggelser 366.540 257 366.540 257 Anvendt i årets løb -366.540-257 Saldo pr. 30.09.10 0 0 11
Indevæ- Sidste rende år år Noter DKK t.dkk 16 Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Saldo pr. 01.10.09 663.949 711 Årets henlæggelser 220.320 220 884.269 931 Anvendt i årets løb -203.195-267 Saldo pr. 30.09.10 681.074 664 17 Tab ved fraflytninger Saldo pr. 01.10.09 508.737 291 Årets henlæggelser (konto 123) 75.000 100 Årets henlæggelser (konto 130) 160.000 117 743.737 508 Anvendt i årets løb (konto 130) 0 0 Saldo pr. 30.09.10 743.737 508 18 Underskud Saldo pr. 01.10.09-1.523.941-660 Årets underskud (konto 210) -369.369-939 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 146.025 75 Saldo pr. 30.09.10-1.747.285-1.524 19 Særstøttelån Staten 260.000 260 Aalborg Kommune 260.000 260 Boligselskabernes Landsbyggefond 260.000 260 Nykredit 260.000 260 1.040.000 1.040 12
Forretningsførers påtegning: By: Aalborg Dato: 2011 Henrik Thomsen DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til medlemmerne af Boligselskabet af 1951 Vi har revideret årsregnskabet for Boligselskabet af 1951, afdeling 4 for perioden for 01.10.09 30.09.10, omfattende ledelsespåtegning, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger samt støttede private andelsboliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger samt støttede private andelsboliger m.v. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med de meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. Velfærdsministeriets instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for organisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 13
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.09.10 samt af afdelingens aktiviteter for regnskabsperioden 01.10.09 30.09.10 i overensstemmelse med lov om almene boliger samt støttede private andelsboliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Aalborg, den 2011 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Søren V. Pedersen Statsaut. revisor Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning: Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. By: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By: Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By: 14