Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab CVR-nr. 24 21 37 14 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Den selvejende institution Rudolf Steiner Skolen i Gentofte Vidar Skolen Brogårdsvej 61 2820 Gentofte Årsregnskab 2006 Skolekode 157.020
Vidar Skolen Indholdsfortegnelse Årsberetning 1 Ledelsens underskrifter og bestyrelsens tro og love erklæring 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse for 2006 6 Balance pr. 31.12.2006 7 Pengestrømsopgørelse for 2006 9 Noter 10 Nøgletal 17 Side Beregning af egendækning, jf. 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen 19
Vidar Skolen 1 Årsberetning 2006 har været et godt år for Vidarskolen. Vi havde 339 elever på skolen, hvoraf 299 var tilskudsberettigede. Dette viser, at det er lykkedes os at fastholde det høje elevtal, og at der igen har været en stigning i de tilskudsberettigede elever. Skolen forventer fortsat en lille stigning af elevtallet på skolen, idet der stadig er stor interesse for skolen både ved indskoling i 1. klasse såvel fra elever i under- og overskolen. Skolen har i 2006 haft et resultat på 310.000 kr., hvilket svarer nogenlunde til resultatet sidste år, hvis vi ser bort fra en række ekstraordinære poster omkring låneomlægning m.v. Vi har imidlertid ikke haft den ønskede lokalekapacitet til rådighed, da vi på grund af skimmelsvamp var nødsaget til at nedrive en bygning i årets løb. Da det desværre ikke lykkedes at skaffe nye midlertidige bygninger i løbet af året, og da vi har udsat en del planlagt vedligeholdelse, har vi forbrugt omkring 250.000 kr. mindre på bygningerne end vi gerne havde set. Vi må derfor imødese øgede omkostninger på dette område i de kommende år Dette sammenholdt med øgede offentlige krav til alle dele af skolens liv, ønsket om hele tiden at udvikle skolen og give nye tilbud, samt skolens ønsker om at bygge nyt, gør det nødvendigt, at vi i de kommende år fokuserer meget på, hvordan vi skal forvalte skolens midler for at få de mange relevante ønsker til at hænge sammen med økonomien. I 2006 videreførte vi arbejdet med ny ledelsesstruktur, hvilket har haft en række udfordringer med nye opgaver og nye processer. Men vi har også haft lejlighed til at påbegynde et konstruktivt arbejde, hvor lærerkollegiet og bestyrelsen i fællesskab arbejder med videreudviklingen af skolen. Med hensyn til skolens undervisningsmiljøvurdering fortsætter skolen med at følge den igangværende handlingsplan for forbedring af skolens fysiske og æstetiske rammer. En stor del af skolens ansatte har i 2006 deltaget i kurser omkring hensigtsmæssig håndtering af de konflikter, som naturligt er på en skole med mange forældre, ansatte og elever. Skolen har i 2006 igen været i stand til at opfylde lovkravet om sociale klausuler for 3,5% af skolens ansatte. Vi har haft fornøjelsen af såvel medarbejdere i flexjob som medarbejdere i jobtræning og er herigennem nået op på at beskæftige hele 9,12 % på særlige vilkår. Det har betydet, at vi har fået udført en række vigtige opgaver, som vi ellers ikke havde haft økonomi til at gennemføre. Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsregnskabet.
Vidar Skolen 2 Ledelsens underskrifter og bestyrelsens tro og love erklæring Vi har dags dato aflagt årsregnskabet for 2006 for Vidar Skolen. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie grundskoler mv. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Vi erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene jf. 5, stk. 6 og 7 i lov om friskoler og private grundskoler. Gentofte, den 23. marts 2007 Skoleleder Ole Petersen Bestyrelse Jakob Brochmann Laursen Bettina Bisted Pedersen Jesper Sloth Attemosevej 1 Henningsens Allé 32 Plantagevej 38 3400 Hillerød 2900 Hellerup 2820 Gentofte (formand) (næstformand) Eddie Jalving Yvonne Bæk Erling Rasmussen Gl. Strandvej 67 Almindingen 5 Bådsmandsvej 15 3050 Humlebæk 5953 Tranekær 2660 Brøndby Strand Olav Skovsted Kirsten Brandt Michael Tækker Brinch Berlingsbakke 18 D Heibergsgade 16, 3.tv. Kildebakkegårds Allé 31 A 2920 Charlottenlund 1056 København K. 2860 Søborg Niels Poul Petersen Bolette Tuxen Rudegårds Allé 28 Søager 36 2840 Søllerød 2820 Gentofte
Vidar Skolen 3 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen for Vidar Skolen Vi har revideret årsregnskabet for Vidar Skolen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006 omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet aflægges efter Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie grundskoler mv. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie grundskoler mv. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og efter Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 4 af 4. januar 2002. Disse standarder og bekendtgørelsen kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for skolens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006 i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie grundskoler mv. København, den 23. marts 2007 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Søren Jensen statsautoriseret revisor
Vidar Skolen 4 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til Bekendtgørelse nr. 904 af 15.10.2001 om regnskab for frie grundskoler mv. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Ekstraordinære poster Indtægter eller udgifter, der adskiller sig fra skolens ordinære drift, opføres som ekstraordinære poster. Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages, eller arbejdet præsteres. Indtægterne er henført til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er værdiansat til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Nedskrivninger foretages i de tilfælde, hvor forventningerne har ændret sig negativt, og ændringen er mere end uvæsentlig og ikke kan antages at være forbigående. Opskrivningen foretages, når værdien har ændret sig positivt i forhold til bogført værdi, og ændringen ikke er uvæsentlig og ikke kan antages at være forbigående. Eventuelle opskrivninger opføres under opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen. Ejendommen er optaget til offentlig vurdering pr. 1. januar 1987, 15.500.000 kr., med tillæg af dels senere afholdte forbedrings- og tilbygningsudgifter inkl. finansieringsomkostninger, 7.106.123 kr., dels køb pr. 31. december 1993 af ejendommen Brogårdsvej 57, 1.320.000 kr. i alt 23.926.123 kr. Der afskrives lineært med fradrag af eventuel scrapværdi over den forventede levetid på følgende måde: Edb-materiel Driftsmidler og inventar anskaffet før 1. januar 2002 Inventar og udstyr Bus, traktorer og andre køretøjer Bygninger 3 år 3 år 5 år 3-8 år 50 år Anskaffelser under 14.125 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret.
Vidar Skolen 5 Anvendt regnskabspraksis Værdipapirer Værdipapirer er værdiansat til balancedagens børskurs. Både realiserede kursgevinster og kurstab samt urealiserede kurstab medtages i resultatopgørelsen. Urealiserede kursgevinster opføres under opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi med fradrag af hensættelse til imødegåelse af forventede tab. Kortfristet gæld Under kortfristet gæld er medtaget skolens feriepengeforpligtelse til fastansat personale. Ændringen i feriepengeforpligtelsen ved årets udgang er medtaget i skolens resultatopgørelse. Øvrige aktiver og passiver Øvrige aktiver og passiver er optaget til anskaffelsespriser. Indfrielse af statslån Posten omfatter den realiserede kursgevinst ved indfrielse af skolens statslån.
Vidar Skolen 6 Resultatopgørelse for 2006 Note kr. t.kr. Statstilskud 1 12.473.616 12.174 Tilskud fra fordelingsudvalg 2 405.169 225 Skolepenge (elevbetaling mv.) 3 4.553.175 4.387 Andre indtægter 4 1.056.640 767 Indtægter i alt 18.488.600 17.553 Lønomkostninger vedrørende undervisning 5 12.574.729 12.123 Andre omkostninger vedrørende undervisning 6 1.110.088 976 Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordning 7 117.420 110 Undervisning i alt 13.802.237 13.209 Lønomkostninger vedrørende ejendomsdrift 8 798.657 793 Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift 9 1.611.875 1.666 Ejendomsudgifter i alt 2.410.532 2.459 Lønomkostninger vedrørende administration mv. 10 682.019 747 Andre omkostninger vedrørende administration mv. 11 695.081 841 Administration i alt 1.377.100 1.588 Omkostninger vedrørende drift i alt 17.589.869 17.256 Resultat før finansielle poster m.fl. 898.731 297 Renteindtægter mv. 12 137.054 95 Renteomkostninger mv. 13 (333.118) (693) Finansielle poster i alt (196.064) (598) Resultat før kursgevinst ved indfrielse af statslån 702.667 (301) Kursgevinst ved indfrielse af statslån 0 2.610 Resultat før ekstraordinære poster 702.667 2.309 Ekstraordinære omkostninger 14 (392.490) 0 Årets resultat 310.177 2.309
Vidar Skolen 7 Balance pr. 31.12.2006 Note kr. t.kr. Ejendomme 15 21.816.972 22.271 Inventar og udstyr, undervisning 15 20.798 47 Anlægsaktiver 21.837.770 22.318 Tilgodehavender 16 333.027 189 Periodeafgrænsningsposter 17 240.608 266 Værdipapirer 18 3.615.345 3.627 Likvide beholdninger 19 1.725.957 1.456 Omsætningsaktiver 5.914.937 5.538 Aktiver 27.752.707 27.856
Vidar Skolen 8 Balance pr. 31.12.2006 Note kr. t.kr. Saldo 01.01.2006 ekskl. byggefond 15.516.509 13.329 Overført af årets resultat 310.177 2.309 Overført til byggefond (130.000) (140) Byggefond 20 1.476.676 1.347 Kapitalbevægelser 40.947 18 Egenkapital pr. 31.12.2006 17.214.309 16.863 Kreditforeningslån 7.070.189 7.221 Anden langfristet gæld 250.000 250 Langfristet gæld 21 7.320.189 7.471 Kortfristet del af den langfristede gæld 21 169.061 164 Anden kortfristet gæld 22 1.767.274 1.903 Periodeafgrænsningsposter 23 1.281.874 1.455 Kortfristet gæld 3.218.209 3.522 Gæld 10.538.398 10.993 Passiver 27.752.707 27.856 Andre forpligtelser 24
Vidar Skolen 9 Pengestrømsopgørelse for 2006 Note kr. t.kr. Årets resultat 310.177 2.309 Korrektioner for at afstemme årets resultat til likvide midler hidrørende fra driftsmæssige aktiviteter: Af- og nedskrivninger, der ikke har likviditetsmæssig virkning 302.391 326 Stigning/fald i omsætningsaktiver og kortfristet gæld mv.: Stigninger i tilgodehavender (143.862) 79 Fald i periodeafgrænsningsposter (aktiver) 25.574 24 Fald i pengebinding i værdipapir 12.064 (3.240) Urealiseret kursavance ført på egenkapital 40.948 7 Fald i kortfristet gæld (135.555) 49 Fald i periodeafgrænsningsposter (gæld) (173.332) 1.105 Driftens likviditetsvirkning i alt 238.405 659 Betaling for anlægsaktiver 0 (4) Afgang af materielle anlægsaktiver til anskaffelsesværdi 394.016 0 Tilbageførte afskrivninger på udgående aktiver (216.858) 0 Investeringers likviditetsvirkning i alt 177.158 (4) Afdrag på lån (145.922) (2.216) Finansieringens likviditetsvirkning i alt (145.922) (2.216) Årets likviditetsvirkning fra driften, investeringer og finansiering 269.641 (1.561) Likvide midler pr. 01.01.2006 1.456.316 3.017 Summen af årets likviditetsvirkning fra driften, investeringer og finansiering 269.641 (1.561) Likvide midler pr. 31.12.2006 19 1.725.957 1.456
Vidar Skolen 10 Noter 1. Statstilskud kr. t.kr. Generelt driftstilskud 10.672.213 10.394 Bygningstilskud 583.510 615 Tilskud til skolefritidsordning 979.546 885 Tilskud til specialundervisning 238.347 262 Tilskud til svært handicappede 0 18 2. Tilskud fra fordelingsudvalg 12.473.616 12.174 Tilskud fra vikarpuljen 103.989 68 Tilskud til nedbringelse af skolepenge 145.280 157 Tilskud til nedbringelse af SFO-betaling 75.900 0 Tilskud til kursusvirksomhed 80.000 0 3. Skolepenge m.m. (elevbetaling mv.) 405.169 225 Skolepenge m.m., netto 3.654.675 3.548 Skolefritidsordning, netto 898.500 839 4. Andre indtægter 4.553.175 4.387 Lejeindtægter fra lokaler mv. 9.160 18 Lønrefusioner (bortset fra tilskud fra vikarpuljen) 720.351 452 Gaver og private tilskud 177.285 197 Øvrige indtægter og andre tilskud 149.844 100 1.056.640 767
Vidar Skolen 11 Noter 5. Lønomkostninger vedrørende undervisning kr. t.kr. Løn grundskolen 8.241.978 8.338 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag til leder, lærere og bh.kl.leder ved grundskolen 1.570.443 1.585 Løn 11.-12. klasse 958.943 849 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag, 11.-12. klasse 528.913 120 Løn, skolefritidsordningen 1.122.932 1.117 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag ved skolefritidsordningen 151.520 114 12.574.729 12.123 6. Andre omkostninger vedrørende undervisning Undervisningsmaterialer 557.047 556 Bøger, tidsskrifter mv. 9.774 10 Fotokopiering 31.970 29 Lejrskoler og ekskursioner 24.373 45 Inventar og udstyr, vedligeholdelse 0 20 Inventar og udstyr, anskaffelse 124.910 122 Afskrivning vedrørende undervisning 25.817 25 Øvrige omkostninger vedrørende undervisning: Personaleuddannelse 232.530 63 Fester og arrangementer 51.769 44 Anskaffelse og vedligeholdelse af instrumenter 43.799 54 Lærermøder og tjenesterejser 8.099 8 7. Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordning 1.110.088 976 Materialer 53.785 43 Mad og drikkevarer 63.635 67 117.420 110
Vidar Skolen 12 Noter kr. t.kr. 8. Lønomkostninger vedrørende ejendomsdrift Løn pedel 355.044 319 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag til pedel 35.388 47 Løn rengøring 408.225 427 9. Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift 798.657 793 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer 91.430 77 Varme, el og vand 423.097 435 Rengøring 88.337 103 Vedligeholdelse 672.377 678 Afskrivning vedrørende ejendom 276.574 300 Øvrige omkostninger vedrørende ejendomsdrift: Renovation 50.299 47 Drift af pedelbil 4.109 20 Øvrige omkostninger 5.652 6 10. Lønomkostninger vedrørende administration mv. 1.611.875 1.666 Løn 592.629 671 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag 89.390 76 682.019 747
Vidar Skolen 13 Noter 11. Andre omkostninger vedrørende administration mv. kr. t.kr. Revision 103.125 98 Revision rest vedrørende 2005 7.500 8 Regnskabsmæssig assistance 4.375 0 Advokat 1.400 0 Tab på tilgodehavender 0 44 Vikarkassebidrag 70.629 50 Markedsføring 95.407 73 Kontorartikler, porto, telefon mv. 81.947 84 Kontorinventar, vedligeholdelse 26.801 66 Øvrige omkostninger vedrørende administration mv.: Andre kontingenter 101.235 88 Forsikringer 120.841 91 Tab på egendækningsbidrag vedrørende befordring 224 179 Personaleomkostninger 15.584 13 Gebyrer mv. 30.639 31 Øvrige omkostninger 35.374 16 695.081 841 12. Renteindtægter mv. Renteindtægter fra pengekonti 15.637 19 Renter mv. af værdipapirer 121.417 41 Udbetalt reservefondsandel ved indfrielse af lån 0 35 13. Renteomkostninger mv. 137.054 95 Prioritetsrenter 317.626 357 Morarenter mv. 0 4 Realiserede og urealiserede kurstab 2.992 312 Skoleforeningen 12.500 20 14. Ekstraordinære omkostninger 333.118 693 Nedrivningsomkostninger og nedskrivning af bygningen Brogårdsvej 57 392.490 0
Vidar Skolen 14 Noter 15. Materielle anlægsaktiver Inventar og udstyr Under- Admini- Bus, traktorer Ejendomme visning stration og andre kr. kr. kr. køretøjer Anskaffelsessum 01.01.2006 23.930.148 392.891 61.709 69.725 Afgang i årets løb til anskaffelsessum (205.342) (151.674) 0 (37.000) Tilgang i årets løb til anskaffelsessum 0 0 0 0 Anskaffelsessum 31.12.2006 23.724.806 241.217 61.709 32.725 Akkumulerede af- og nedskrivninger 01.01.2006 1.659.444 346.276 61.709 69.725 Årets afskrivninger 276.574 25.817 0 0 Tilbageførte afskrivninger ved afgang (28.184) (151.674) 0 (37.000) Akkumulerede afskrivninger 31.12.2006 1.907.834 220.419 61.709 32.725 Bogført værdi 31.12.2006 21.816.972 20.798 0 0 Kontantvurdering af ejendomme 01.10.2005 23.800.000 16. Tilgodehavender kr. t.kr. Vikartilskud 3.731 0 Skolepenge mv. 180.471 186 Hensat til imødegåelse af tab (100.000) 80.471 (100) Andre tilgodehavender 248.825 103 333.027 189 17. Periodeafgrænsningsposter Lønninger og pensionsbidrag 240.608 266
Vidar Skolen 15 Noter 18. Værdipapirer Obligationer kr. t.kr. 5% Nykredit 02 D 2025, nom. 95.555 kr. 96.900 150 2,78% Nykredit 43 D CF OA 2038, nom. 3.511.843 kr. 3.518.445 3.477 3.615.345 3.627 19. Likvide beholdninger Kasse 10.909 27 Bank 1.715.048 1.429 20. Byggefond 1.725.957 1.456 Saldo 01.01.2006 1.346.676 1.207 Overført fra øvrig egenkapital (gave fra skoleforening) 130.000 140 21. Langfristet gæld Lån med sikkerhed i skolens ejendomme: 1.476.676 1.347 Forfald 2006 kr. kr. t.kr. Realkredit, 4,579%, restløbetid 28 år 86.737 3.714.117 3.789 Realkredit, 4,579%, restløbetid 28 år 82.324 3.525.133 3.596 Prioritetsgæld i alt 169.061 7.239.250 7.385 Heraf forfalder inden for 1 år (169.061) (164) Anden langfristet gæld (skoleforeningen) 250.000 250 Langfristet gæld i alt (ekskl. afdrag der forfalder inden for 1 år) 7.320.189 7.471 Udover 5 år forfalder 6.327 t.kr.
Vidar Skolen 16 Noter 22. Anden kortfristet gæld kr. t.kr. Skyldig løn 0 12 Skyldig feriekonto 0 17 A-skat, AER- og AM-bidrag 77.470 83 ATP og pensionsbidrag 52.930 76 Feriepengeforpligtelse 1.373.482 1.405 Anden gæld 263.392 310 1.767.274 1.903 23. Periodeafgrænsningsposter Statstilskud 1.072.126 1.034 Fripladstilskud 136.590 138 Skolepenge og SFO 14.468 15 Andre forudmodtagne indtægter 58.690 268 24. Andre forpligtelser 1.281.874 1.455 Skolen har i 2005 indfriet afdragsfrie statslån til en fordelagtig kurs. Denne indfrielse er betinget af, at der sker efterbetaling på baggrund af efterregulering af indfrielseskursen ved eventuelt salg af ejendommen inden for de første 5 år efter indfrielsen af statslånet. Samtidige, modsvarende nyinvesteringer, såsom nybyggeri mv., kan dog modregnes ved efterregulering.
Vidar Skolen 17 Nøgletal 2004 2003 2002 Indtægter 18.488.600 17.552.915 17.350.392 16.975.984 16.676.171 Heraf statstilskud 12.473.616 12.174.087 12.101.927 11.996.875 12.072.487 Omkostninger vedrørende drift 17.589.869 17.256.101 16.562.484 15.892.723 15.549.334 Årets resultat 310.177 2.309.264 312.445 624.612 296.439 Egenkapital ultimo 17.214.309 16.863.185 14.546.983 14.223.717 13.599.105 Likviditetsgrad ekskl. Feriepengeforpligtelse 321 262 387 213 174 Soliditetsgrad 62 61 55 52 50 Finansieringsgrad 34 33 43 43 43 Overskudsgrad 3,80 13,16 1,80 3,68 1,78 Antal årselever ekskl. 11.-12. klasse i regnskabsåret 297 292 292 294 289 Undervisningsomkostninger pr. årselev 46.472 45.238 43.567 41.748 41.629 Ejendomsomkostninger pr. årselev 8.116 8.421 8.378 7.526 7.565 Administrationsomkostninger mv. pr. årselev 4.637 5.438 4.776 4.782 4.610 Samlet elevbetaling pr. årselev 15.331 15.023 14.524 14.059 13.573 Antal elever i grundskolen pr. 5/9 299 295 289 294 294 Antal elever i skolefritidsordning pr. 5/9 106 102 90 96 94
Vidar Skolen 18 Nøgletal 2004 2003 2002 Antal lærerårsværk 27,96 26,19 25,35 25,80 24,22 Antal årsværk for øvrigt personale 7,11 7,11 7,96 6,85 7,50 Antal årsværk 35,07 33,30 33,31 32,65 31,72 Heraf % andel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler) 9,12% 5,62% 4,65% 2,60% 3,15% Jobtræning 0,87 0,87 1,13 0,85 1,00 Fleksjob 2,33 1,00 0,42 Lærerårsværk pr. årselev 0,0941 0,0897 0,0868 0,0878 0,0838 Lærerlønomkostninger ekskl. 11. og 12. klasse 8.988.081 9.403.184 9.180.459 8.661.672 8.496.173 Øvrige lønomkostninger 4.242.984 3.739.635 3.558.662 3.493.469 3.758.953 Lønomkostninger 13.231.065 13.142.819 12.739.121 12.155.141 12.255.126 Lærerlønomkostninger ekskl. 11. og 12. klasse 30.263 32.203 31.440 29.461 29.399 Øvrige lønomkostninger pr. årselev 14.286 12.807 12.187 11.883 13.007 Lønomkostninger pr. årselev 44.549 45.010 43.627 41.344 42.406
Vidar Skolen 19 Beregning af egendækning, jf. 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen kr. Elevbetaling (skolepenge) ekskl. SFO 3.654.675 Tilskud til nedbringelse af skolepenge 145.280 Andre indtægter (note 4) 1.056.640 Lønrefusioner (720.351) Andre indtægter 336.289 Renteindtægter 137.054 Egendækning 4.273.298 Årselever ekskl. 11. - 12. klasse 297 Egendækning pr. årselev 14.388 KiLa/eh T:\AFD1060\130124\2007\130124RE2006.doc