0 0 Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST Årsregnskab 2009
Indhold Side Årsregnskabets godkendelse 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Resultatopgørelse 3 Balance 4 Noter 5
Årsregnskabets godkendelse Årsregnskabet er godkendt af bestyrelsen og indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Århus, den 8. marts 2010 Jørgen Leth (formand) Casper Meldgaard Lene Melchiorsen Bent Grøn Jan Kerstein Jensen 1
Til medlemmerne af Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. De i resultatopgørelsen anførte budgettal er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Ejerforeningens bestyrelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med almindelig regnskabspraksis. Dette ansvar omfatter interne kontroller samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis. Erklæring om kassebeholdningens størrelse Under henvisning til ejerforeningens vedtægter 9a skal vi oplyse, at foreningens kassebeholdning udgør mindst 25% af det årlige fællesbidrag pr. statusdagen. Århus, den 8. marts 2010 AP Statsautoriserede Revisorer Den uafhængige revisors påtegning Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlige fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkelig og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Forbehold Resultatopgørelsen indeholder budgettal for 2009. Vor revision har ikke omfattet budgettallene, og vi tager derfor forbehold for de anførte budgettal. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra det i forbeholdet anførte, giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 2009 i overensstemmelse med almindelig anerkendt regnskabspraksis. Peder Meldgaard Statsautoriseret revisor 2
Resultatopgørelse for 1. januar - 31. december 2009 Budget 2009 2009 2008 Note kr. tkr. kr. Fast medlemsbidrag 2.076.384 2.076 2.028.098 Lejeindtægt: Mobilantenne & garagepladser 50.162 49 49.071 Lejeindtægt viceværtlejlighed 12.000 12 12.000 Øvrige indtægter (renter, gebyrer mm) 30.713 30 49.347 Refunderinger (vicevært, adm., mm) 206.402 204 197.600 Indtægter i alt 2.375.661 2.371 2.336.116 Løn & Lønafgifter: Lønsumsafg., ATP, barsel 279.365 289 280.241 Viceværtudgifter (tlf.-fors.-arb.tøj) 8.587 14 9.906 Viceværtlejlighed (skat-prioritet-vedl.) 12.896 14 12.697 Ferie- og sygdomsafløsning 6.825 12 5.550 Kontor (skat-prioritet-el-vedligeh.) 5.535 10 5.168 Honorar administrator (inkl. lønsumsafgift) 109.964 110 95.000 Honorar kasserer (inkl. lønsumsafgift) 42.000 42 36.000 Revision 17.600 16 16.800 Møder og generalforsamling 22.581 20 24.463 Kontingent landsforening & advokatomkostninger 2.500 18 19.375 Kontorartikler: Papir, EDB, Tlf., porto mm. 14.878 10 10.417 Bank og PBS gebyrer 10.241 12 9.849 Repræsentation, gaver & div. (sommerfest) 6.855 8 6.941 Ejendomsforsikring 91.063 93 87.198 Fælles elektricitet 141.484 150 135.285 Renovation 156.022 130 124.403 Rengøring 82.000 90 82.000 Ingeniør/konsulent 0 10 0 Diverse ejendomsudgifter 0 8 784 1 Reparation og vedligehold 428.135 500 479.934 2 Større vedligeholdelsesprojekter 1.023.969 700 611.722 Udgifter i alt 2.462.500 2.256 2.053.733 Resultat -86.839 115 282.383 Der foreslås overført til reservefond Udgift pr. fordelingstal, kr. 1.224 1.121 1.021 Opkrævning pr. fordelingstal, kr. 1.032 1.032 1.008 3
Balance 31. december 2009 2009 2008 Note kr. kr. Ejerlejligheder, anskaffelsespris Nr. 811, kontor 30.205 30.205 (Kontant ejd.værdi 1/10 2008 kr. 290.000) Nr. 824, viceværtbolig 212.357 212.357 (Kontant ejd.værdi 1/10 2008 kr. 3.100.000) Materielle anlægsaktiver 242.562 242.562 Anlægsaktiver 242.562 242.562 Udlagt for afd. Vest 81.465 7.922 Forud renoverede terrasser 228.464 260.700 Andre tilgodehavender 11.058 27.990 Tilgodehavender 320.987 296.612 Kasse 26 43 Aftalekonto 512.091 1.200.813 Erhvervskonto 376.612 108.390 Likvide beholdninger 888.729 1.309.246 Omsætningsaktiver 1.209.716 1.605.858 Aktiver 1.452.278 1.848.420 3 Reservefond 1.036.170 940.448 4 Henlagt til afdrag på prioritetsgæld 0 176.494 Egenkapital 1.036.170 1.116.942 Prioritetsgæld kontor 0 5.026 Prioritetsgæld viceværtbolig 0 45.640 Langfristede gældsforpligtelser 0 50.666 Lån forud renoverede terasser 228.464 260.700 Forudbetalt leje 12.299 15.717 Skyldige omkostninger 165.689 193.749 Varmekonto 14.382 172.923 Vandkonto -4.726 37.723 Gældsforpligtelser 416.108 680.812 Passiver 1.452.278 1.848.420 4
Noter 2009 2008 kr. kr. 1 Reparation og vedligehold Elevator og fælles døre 42.478 43.028 Facader 32.583 40.433 Trappeopgange 0 3.658 Ruder 94.556 109.392 Garagekælder & servicerum 4.444 8.856 Portreparation 20.155 17.871 Fælles rørinstallationer (vand, varme, afløb) 158.956 170.655 Ventilation 14.669 6.703 Belysning 0 587 Indkøb materialer og værktøj 10.586 21.999 Udearealer 46.077 56.541 Traktor og redskaber 3.631 211 428.135 479.934 2 Større vedligeholdelsesprojekter Nordfacade A-hus 575.685 0 Sydfacade A-hus 0 53.670 Sydfacade T-hus 244.084 315.236 Østgavle 0 18.213 Støttemure 0 127.701 Vandrensningsanlæg 0 96.902 Postkasser 204.200 0 1.023.969 611.722 3 Reservefond Saldo primo 940.452 658.065 + Overført fra resultatopgørelse -86.839 282.383 Overført fra henlæggelse til afdrag på prioritetsgæld 182.557-0 1.036.170 940.448 4 Henlagt til afdrag på prioritetsgæld Saldo primo 176.494 170.834 + Henlagt i året 6.063 5.660 Overført til Reservefond -182.557-0 0 176.494 5
ENERGIOPGØRELSE Varme Regnskab Budget Regnskab 2009 2009 2008 Forbrug i Mwh 1.244 1.210 1.206 Forbrug i kr. 701.862 715.110 534.333 Service på varmestyring 3.855 3.000 3.633 Hensat til Energimærke 15.000 1.500 0 Kr. i alt 720.717 719.610 537.966 Forbrug pr. f.tal/år i Mwh 0,610 0,591 Forbrug pr. f.tal/år i kr. 353,12 263,58 Modtaget a conto pr. f.tal/år 360,00 348,00 Modtaget a conto i alt 734.760 734.760 710.268 Modtaget for meget 14.043 15.150 172.302 Vand Forbrug i kbm 6.289 6.550 6.327 Forbrug i kr. 266.250 268.550 258.047 Service på vandbehandlingsanlæg 8.075 2.500 Kr. i alt 274.325 271.050 258.047 Forbrug pr. f.tal/år i kbm 3,08 3,10 Forbrug pr. f.tal/år i kr. 134,41 126,43 Modtaget a conto pr. f.tal/år 132,00 144,00 Modtaget a conto i alt 269.412 269.412 293.904 Modtaget for meget -4.913-1.638 35.857 Ikke refunderet ørebeløb varme og vand Kr. 103 Overført fra 2008 423 For meget modtaget varme 14.043 For meget modtaget vand -4.913 I alt til refundering 9.656 Refundering pr. fordelingstal (9.656:2041) 4,73 Refunderes pr. fordelingstal maj måned 4,00 Ikke refunderet ørebeløb overføres til 2010 Kr. 1.492,00