Til Aarhus Byråd INDSTILLING 5. april 216 Aarhus Havns årsrapport 215, budget 216 samt overslag 217 og 218 og vederlag til bestyrelsen. 1. Resume Bestyrelsen finder årets overskud på 84 mio. kr. tilfredsstillende. Det er 45 mio. kr. højere end budgetteret pga 48 mio. kr. større indtægter fra salg af aktiver. Godsomsætningen steg med 128. tons (2%) til 7.881. tons. Fremgangen skyldes containeromsætningen, der steg med 58. tons (2 %) og 72. tons (5%) flere flydende produkter. Der blev investeret 168 mio. kr. i anlæg og til anskaffelse af materiel. Sammenlagt over perioden 216 til 218 forventes samlede investeringer i anlæg og materiel for 41 mio. kr. Den bogførte værdi af havneanlæg udgør 1.842 mio. kr. ultimo 215. Balancen (aktiver og passiver) udgør 2.93 mio. kr., hvoraf egenkapitalen udgør 1.456 mio. kr. ultimo 215. For 216 viser budgettet et overskud på 226 mio. kr., hvoraf salg af anlægsaktiver udgør 18 mio. kr. For 217 og 218 viser overslaget et overskud på 43 og 65 mio. kr. Ved udgangen af 218 vurderes et overskud på 65 mio. kr. og en likviditet på 2 mio. kr. at være på et acceptabelt niveau og et økonomisk råderum, hvor Havnen er i stand til at modstå en vis uventet negativ afvigelse fra forudsætningerne. Budgetterne bygger på den grundige strategi proces, der blev gennemført i 216 og forankret i vækst 218. Der er spor med balanceret indsats og forventninger til vækst i nuværende forretningsområder og nye forretningsområdet samt fokusering på kunder og medarbejdere. 2. Tidligere beslutninger 1. Den 15. april 215 vedtog byrådet budget 215. 2. Den 21. maj 214 vedtog byrådet bestyrelsesvedtægten for Aarhus Havn.
3. Beskrivelse af indstillingen I henhold til Aarhus Havns bestyrelsesvedtægt skal regnskabet for foregående år aflægges hvert år inden den 1. juni. Samtidig forelægges budget for havnens indtægter og omkostninger samt investeringer i det kommende regnskabsår og budgetoverslag for de efterfølgende 2 år. Resultatopgørelse 215 Indtægterne blev 246 mio. kr. Det er 3 mio. kr. mindre end budgetteret, som følge af lavere godsomsætning end budgetteret og færre indtægter for serviceydelser. Omkostningerne inkl. renter og afskrivninger blev 21 mio. kr., hvilket er som budgetteret. Salg af aktiver medførte en nettoindtægt på 48 mio. kr. som forbedrer overskuddet, idet der ikke var forventet salg i budget 215. Overskuddet blev hermed 84 mio. kr. eller 45 mio. kr. højere end budgetteret. Aarhus Havn mio. kr. Budget 215 Regnskab 215 Afvigelse Indtægter 249 246 3 Omkostninger inkl. afskrivninger Salg af aktiver Renter 25 5 25 48 5 48 Overskud 39 84 45 Godsomsætning Totalt steg godsomsætningen med 128. tons (2 %) til 7.881. tons med følgende fordeling: Aarhus Havn 1 tons 214 215 Ændring Containerruter 3.528 3.586 58 Fast bulk 2.778 2.776 2 Flydende bulk 1.447 1.519 72 I alt 7.753 7.881 128 2
Omsætningen af containere steg med 21. teus (5 %) til 445. teus. Stigningen fordeler sig med 2. teus import, 11. teus eksport og 12. teus tomme. De væsentligste varegrupper i fast bulk er landbrugsgrovvarer som foderstoffer og korn, træflis, sten og sand samt genbrugsmaterialer. Flydende bulk omfatter mineralsk og vegetabilsk olie og melasse. Aarhus Havn 1 tons Budget 215 Realiseret 215 Afvigelse Containerruter 3.728 3.586 142 Fast bulk 2.93 2.776 127 Flydende bulk 1.447 1.519 72 I alt 8.78 7.881 197 Sammenlignet med budgettet blev godsomsætningen 197. tons ( 5%) lavere. Det skyldes at containeromsætningen kun steg med halvdelen af det forventede og at fast bulk kun fastholdt niveauet fra 214. Anlægsudgifter I budgettet for 215 var afsat 186 mio. kr. til nyanlæg. Der blev anvendt 168 mio. kr. Mindre forbruget skyldes senere investeringer i Havnecenteret (13 mio. kr.) og mindre materiel indkøb (2 mio. kr.) samt mindre belægningsarbejder end forudsat i budgettet. Havnecenteret blev planmæssigt overtaget fra entreprenøren NCC 3. december og taget i brug ved årsskiftet. Det samlede budget for bygningerne samt inventar på 244 mio. kr. overholdes. Balance ultimo 215 Balancen blev øget fra 2.65 mio. kr. til 2.93 mio. kr. Egenkapitalen steg med 9 mio. kr. fra 1.367 mio. kr. til 1.457 mio. kr. Aarhus Havn mio. kr. Budget 215 Regnskab 215 Afvigelse Egenkapital 1.46 1.457 51 Aktiver/passiver 2.54 2.93 39 I forhold til budgettet blev egenkapitalen 51 mio. kr. højere pga. det 45 mio. kr. større overskud og 6 mio. kr. regulering på rentesikringsinstrument. 3
Markedsudvikling Havnens mission er at der i Aarhus til enhver tid er fremtidsrettet havneinfrastruktur samt relevante havneserviceydelser, der effektivt møder kundernes behov. I 215 er vedtaget 218 strategien, som sætter fokus på vækst i eksisterende forretningsområder, som containere og grovvarer og i nye forretningsområder som biobrændsel. Strategien balanceres med en kraftig satsning på kompetence og kulturudvikling. Containeromsætningen er afhængig af det danske forbrug og virksomhedernes konkurrenceevne på eksportmarkederne. Desuden har rederiernes rutesetup betydning. Det forventes, at containermarkedet vokser med 4% og Aarhus Havn yderligere kan vinde markedsandel, således den samlede vækst i 216 skønnes til 7% eller 31. teus. Verdens to største rederier Maersk Line og MSC har direkte anløb fra Kina med den fælles samsejling benævnt 2M. Aarhus betjenes med både Maersk Lines skibe og MSC containerskibe skibe, som er nogen af verdens største. Containermarkedet er stærkt præget af store tab til containerrederierne, som følge af ekstremt lave fragtpriser. Konsekvenserne for Aarhus er vanskelige at vurdere, men hidtil er antal af ruter og frekvens blevet opretholdt. Det kan dog ikke afvises, at det på lidt længere sigt vil få negativ effekt med færre anløb til følge. For landbruget er det især antallet af grise, der opfedes og slagtes i Danmark og kornhøst, der medvirker til omsætningen via Aarhus. Primær landbrugets økonomiske krise har ikke direkte effekt på Havnen og de direkte kunder som er grovvarevirksomhederne, har alle øget fokus på Aarhus med store investeringer. Byggematerialerne er præget af et relativt højt niveau, som næppe kan forventes opretholdt på sigt. Omsætning af genbrugsmaterialer er negativt påvirket af stærkt faldende priser. Energisektoren, der omfatter både kul, træflis og mineralsk olie, er under forandring med anvendelse af mindre forurenende brændstoffer. Kraftvarmeværker går fra kul til biobrændsel. Der er påbegyndt import af affald til forbrænding i varmeværkerne. Disse forandringer medfører nye krav til havneinfrastrukturen. Med Mols Liniens overførsel af 1.. personbiler og 2,5 mio. passagerer at Havnen et vigtigt led i forbindelsen til Sjælland/København. VVM arbejdet for den nye færgeterminal er påbegyndt og der forventes flytning ved årsskiftet 219/22. Selvom Havnen har ledig kapacitet, er det nødvendigt at investere i nye anlæg og materiel. I perioden 216 til 218 ventes investeringerne at udgøre 41 mio. kr. 4
Nyanlæg 216 217 218 I alt Havnecenter 24 24 Færgeterminal 16 36 65 117 Omniterminal 43 16 149 Pakhuse 18 15 33 Øvrige anlæg og materiel 22 26 3 78 Total 123 183 95 41 Det nye Havnecenter på 13. m 2, der er domicil for Havnen og en række virksomheder er taget i brug ved årsskiftet 215/216. Herudover er det porten til Container og Multiterminalen i forbindelse med ISPS sikringen som udføres og tages i brugt medio 216. I tilknytning etableres truckstop for lastbiler og chauffører, der får adgang sammen med andre til det offentligt tilgængelige cafeteria, der også kommer i Havnecenteret. Udflytningen af Mols Liniens færgeterminal er planlagt til 1. januar 22. Efter byrådets gældende vedtagelse forudsætter det, at der forinden er etableret en forbedret vejadgang via Marselis Boulevard. Aarhus Havn har anmodet om igangsætning af vvm og kommuneplan og lokalplanproces for færgeterminalen. I perioden er afsat 117 mio. kr. som de første rater på et anlæg med to anløbspladser. Omniterminalen, der ligger på sydsiden af Oliehavnen, er under opfyldning. Der indregnes 24 mio. kr. til etablering af vejadgang fra landsiden samt jordarbejder, således at arealet kan anvendes uden der etableres det dyre kajanlæg. Desuden er udbud af kajanlæg mm igangsat og ved tilstrækkeligt kundeunderlag kan 1. etape tages i brug primo 218. Samlet overslag 125 mio. kr. Der pågår forhandlinger med potentielle kunder, der har behov for pakhuse, både til bulk og stykgods. Der er afsat 33 mio. kr. til nye pakhuse, hvis det viser sig forretningsmæssigt fordelagtigt, at havnen ejer pakhusene. Det første pakhus er under etablering og tages i brug medio 216. Endelig er indregnet 78 mio. kr. til modernisering og opgradering af eksisterende anlæg og materiel samt andre mindre nyanlæg. Med ansættelse af hr partner gennemføres struktureret kompetence og kulturudvikling med henblik endnu større markedsretning af medarbejderne. Dette sammenholdt med indførelsen af nye it systemer og etablering i det nye Havnecenter sikrer at virksomheden skærpes til kampen om kunderne. Bestyrelsen har valgt at investere dvs. øge omkostningerne på kort sigt, idet det vurderes som helt nødvendigt, at der tilføres og udvikles de nødvendige personaleressourcer for at kunne vinde markedsandele på længere sigt. 5
Opdateret budget 216 Det realiserede resultat for 215 og forventningerne til 216 danner grundlag for opdatering af overslag 216 til budget 216. - Drifts og personaleomkostningerne øges med 6 mio. kr. primært som følge af nødvendige tiltag i 218 strategien. - Der er indregnet engangsindtægter fra salg af aktiver for 18 mio. kr. Aarhus Havn mio. kr. Overslag 216 Budget 216 Ændring Resultatopgørelse Indtægter 259 259 Omkostninger 146 152 6 Afskrivninger Resultat af havnedrift (EBIT) Salg af aktiver 6 53 59 48 18 Nettorenteudgifter 3 2 1 Overskud 5 226 176 Nyanlæg 136 123 31 Balance Anlægsaktiver 1.94 1.95 35 Øvrige aktiver 114 379 265 Aktiver i alt 2.54 2.284 23 Egenkapital 1.456 1.682 226 Pensionsforpligtelser Bidrag til vejadgang 118 35 122 35 4 Øvrig gæld 13 13 Passiver i alt 2.54 2.284 23 1 5 18 6
Overslag 217 og 218 Ved fremregning til 217 og 218 vil overslagene blive som vist i nedenstående skema. Det fremgår, at der kan ventes et overskud på 43 mio. kr. i 217 og 65 mio. kr. i 218. Havnen har en driftskredit med en trækningsret på 1 mio. kr. Sammenholdt med den forventede likviditet i form af obligationer og kortfristede bankindestående anses dette for tilstrækkeligt. Ved udgangen af 218 vurderes et overskud på 65 mio. kr. og en likviditet på 2 mio. kr. at være på et acceptabelt niveau. Med et økonomisk råderum, hvor Havnen er i stand til at modstå en vis uventet negativ afvigelse fra forudsætningerne. Aarhus Havn mio. kr. Overslag 217 Overslag 218 Resultatopgørelse Indtægter 257 266 Omkostninger 153 141 Afskrivninger Resultat af havnedrift (EBIT) Salg af aktiver 6 44 Nettorenteudgifter 1 Overskud 43 65 6 65 Balance Likviditet og obligationer 28 211 Aktiver 2.297 2.332 Egenkapital 1.725 1.79 Målsætning I 218 strategien er prioriteret at sætte mål for omsætning, overskudsgrad og afkastningsgrad. Begrundelsen er, at omsætning er havnens eksistensgrundlag derfor vækst i den godsrelaterede omsætning på 4 mio. kr. over de næste tre år. Der skal være lønsomhed, ikke profitmaksimering derfor en overskudsgrad på mindst 2%. Endelig skal 7
aktiverne mindst bevare værdien, eller sagt på en anden måde tilstræbe at virksomhedens værdi mindst bevares derfor en afkastningsgrad på mindst 4% I budget for 218 er indregnet godsrelateret omsætningsvækst på 4 mio.kr. i forhold til 215. Den reelle vækst er 2 mio. kr, da der i samme periode kommer mindre omsætning fra modtagelse af overskudsjord, idet depoterne vurderes fyldt i 217 Overskudsgraden er 24% og dermed på sporet. Afkastningsgraden forøges fra de nuværende 2% til 3% og er dermed på rette vej. Risikovurdering Havnens økonomi er velfunderet. Et underskud vil reducere egenkapitalen, der ved 216 begyndelse er på 1.456 mio. kr. Der skal et omsætningsfald på 45 % til, for at Havnelovens minimums vilkår for selvstyrehavne ikke kan overholdes. Ved udgangen af 218 vil likviditeten være på 26 mio. kr. efter de indregnede forudsætninger, hvilket udgør 9 måneders omsætning. Hvis de realiserede resultater afviger i negativ retning, vil strategien blive søgt revurderet, så Havnens økonomi stadig vil være solid. Bestyrelsesvederlag Det følger af bekendtgørelse om vederlag m.v. til medlemmer af kommunale selvstyrehavnes bestyrelser, at byrådet hvert år skal godkende vederlaget. Aarhus Byråd har for de foregående år fastsat et årligt vederlag på 45. kr. (21 niveau) til de menige bestyrelsesmedlemmer, mens formandens vederlag svarer til formandsvederlaget i et fast udvalg, dvs. 53.24 kr. årligt (21 niveau). Beløbene reguleres efter de for tjenestemænd gældende reguleringssatser. For de menige medlemmer udgør vederlaget det højest tilladte, jf. bekendtgørelsen. Det indstilles, at havnebestyrelsen oppebærer et vederlag som i de foregående år. 8
4. Beslutningspunkter Aarhus Havns bestyrelse har på mødet den 5. april godkendt følgende, der indstilles til byrådets godkendelse: Årsrapport 215 Budget 216 At EY fortsætter som revisor At byrådet godkender, at havnebestyrelsen oppebærer et vederlag som i de foregående år, dvs. 47.4 kr. årligt (1. januar 216 niveau) til de menige medlemmer og 55.5 kr. årligt (1. januar 216 niveau) til formanden. Jacob Bundsgaard / Jakob Flyvbjerg Christensen Bilagsfortegnelse: Aarhus Havns Årsrapport 215 9