Århus Havns regnskab 2005, opdateret budget 2006 samt overslag 2007 og 2008

Transkript

1 INDSTILLING Til Århus Byråd 7. marts 2006 Tlf.nr.: J.nr.: Brev: Henrik Munch Jensen/JG Århus Havns regnskab 2005, opdateret budget 2006 samt overslag 2007 og Resume Godsomsætningen steg med tons (8%) til tons. Omsætningen af containere og trailere over kajen steg med TEUs (9%) til TEUs. Årets overskud før salg af ejendomme på 31,3 mio. kr. er 10,8 mio. kr. større end budgetteret og 8,3 mio. kr. større end i Overskud med salg af ejendomme blev 126,8 mio. kr. Der blev anvendt 211,3 mio. kr. til nyanlæg. Det er 84,6 mio. kr. mindre end budgetteret. Siden vedtagelsen af Masterplanen er der samlet over perioden anvendt 1.031,9 mio. kr. til nyanlæg. Egenkapitalen steg til 750,5 mio. kr. Sammenholdt med balancesummen på 1.575,4 mio. kr. giver det en soliditetsgrad på 48%. For 2006 viser det opdaterede budget et overskud før salg af ejendomme på 19 mio. kr. og 34 mio. kr. med salg af ejendomme. Der budgetteres med nyanlæg for 324 mio. kr. For 2007 og 2008 viser overslaget et overskud før salg af ejendomme på ca. 10 mio. kr. Ved udgangen af 2008 ventes de økonomiske hovedtal som overskud på ca. 10 mio. kr., et likviditets råderum på ca. 170 mio. kr. og en soliditetsgrad på ca. 60% at være på et tilfredsstillende niveau. Der bør dog gøres opmærksom på, at overskuddet på sigt skal forøges som det forventes i langtidsbudgettet.

2 2. Tidligere beslutninger a. Den 17. juni 1998 vedtog byrådet igangsætning af Masterplanen. b. Den 19. januar 2000 vedtog byrådet bestyrelsesvedtægten for Århus Havn. c. Den 2. februar 2005 vedtog byrådet overdragelsesaftalen for De Bynære Havnearealer. d. Den 20. april 2005 vedtog byrådet revideret budget 2005 e. Den 2. november 2005 vedtog byrådet salget af Havnehuset og Pakhus 13 f. Den 11. januar 2006 vedtog byrådet salget af Toldkammergrunden. 3. Beskrivelse af indstillingen I henhold til Århus Havns bestyrelsesvedtægt skal regnskabet for foregående år aflægges hvert år inden den 1. juni. Samtidig forelægges budget for havnens indtægter og omkostninger samt investeringer i det kommende regnskabsår samt budgetoverslag for de efterfølgende 2 år. Godsomsætning Totalt steg godsomsætningen med tons (8%) til tons med følgende fordeling: Århus Havn 1000 tons Ændring Containerruter Fragtfærger og ro-ro Bulktrafik Øvrige varegrupper I alt Omsætningen søværts i enheder som containere, trailere, lastbiler m.m. steg med TEUs (9%) til TEUs. Hertil kommer TEUs i ren landtrafik, således at der i 2005 blev omsat TEUs. Fragtfærgerne omfatter Mols-Liniens rute til Kalundborg, der også medtager personbiler og passagerer, og ro-ro ruterne til Finland og Litauen. 2

3 De væsentligste varegrupper i bulktrafik er foderstoffer, korn, kul, sten, sand og cement. De viste en stigning på tons (3%) på grund af øget omsætning over de nye terminaler til sten og grus samt metalaffald. Øvrige varegrupper omfatter tankfarten med mineralsk og vegetabilsk olie og melasse samt stykgods som vindmøller, der samlet havde en stigning på 14% svarende til tons. Resultatopgørelse 2005 Efter en gennemsnitlig takststigning på 2% blev indtægterne 224,1 mio. kr. Det er 10,9 mio. kr. (5%) højere end budgetteret på grund af den større godsomsætning. Omkostningerne inkl. renter og afskrivninger blev 192,8 mio. kr. i 2005, hvilket var som budgetteret. Årets overskud før salg af ejendomme på 31,3 mio. kr. er således 10,8 mio. kr. større end budgetteret. I 2005 blev gennemført salg af Havnehuset og Pakhus 13. Det gav en regnskabsmæssig gevinst på 95,5 mio. kr. Gevinsten er opgjort som forskellen mellem salgsprisen med fradrag af salgsomkostningerne og den regnskabsmæssige værdi. Overskuddet blev herefter 126,8 mio. kr. mod 116,0 mio. kr. i budgettet. Århus Havn mio. kr. Budget 2005 Regnskab 2005 Afvigelse Indtægter 213,2 224,1 10,9 Omkostninger inkl. afskrivninger 192,7 192,8 0,1 Overskud før salg af ejendomme 20,5 31,3 10,8 Gevinst ved salg af ejendomme 95,5 95,5 0,0 Overskud 116,0 126,8 10,8 3

4 Anlægsudgifter I budgettet for 2005 var afsat 295,9 mio. kr. Der blev anvendt 211,3 mio. kr., hvilket er 84,6 mio. kr. mindre end budgetteret. Ud af de samlede nyanlægsudgifter i 2005 på 211,3 mio. kr. var de væsentligste nyanlæg: 188 mio. kr. til Havneudvidelsen, 10 mio. kr. til Aarhus Bulkterminal, 8 mio. kr til forskellige pladsændringer samt 5 mio. kr. til bygninger. Af mindreforbruget på 84,6 mio. kr. skyldes 3,2 mio. kr. lavere udgifter end forventet. De resterende 81,4 mio. kr. er udsat til 2006 eller senere. Siden vedtagelsen af Masterplanen i 1997 er der samlet over perioden anvendt 1.031,9 mio. kr. til nyanlæg. For de næste 3 år er afsat 494,8 mio. kr. Balance ultimo 2005 Balancen steg fra 1.466,4 mio. kr. til 1.575,4 mio. kr. Da egenkapitalen steg fra 634,7 mio. kr. til 750,5 mio. kr., steg soliditetsgraden fra 43% til 48%. Århus Havn mio. kr. Budget 2005 Regnskab 2005 Afvigelse Egenkapital 655,2 750,5 95,3 Aktiver 1.537, ,4 38,0 Soliditetsgrad i % 43% 48% 5% I forhold til budgettet blev egenkapitalen 95,3 mio. kr. større pga. salget af ejendommene. Aktiverne blev 38,0 mio. kr. større. Det skyldes større likviditet og obligationsbeholdning. Dermed blev soliditetsgraden 48% mod 43% i budgettet. Havnens långivere har betinget en soliditet på mindst 35%. Opdateret budget 2006 Det realiserede resultat for 2005 og forventningerne til 2006 giver anledning til at opdatere budget

5 Der foretages følgende ændringer: Århus Havn mio. kr. Budget 2006 Opdateret 2006 Ændring Resultatopgørelse Indtægter 219,7 226,6 6,9 Omkostninger 130,7 143,3 12,6 Afskrivninger 34,0 34,3 0,3 Salg af ejendomme 0,0 15,1 15,1 Nettorenteudgifter 36,0 30,0-6,0 Overskud 19,0 34,1 15,1 Nyanlæg 246,8 324,2 77,4 Balance Anlægsaktiver 1.680, ,7-39,4 Øvrige aktiver 70,1 170,0 99,9 Aktiver i alt 1.750, ,7 60,5 Egenkapital 674,2 784,6 110,4 Pensionsforpligtelser 111,9 114,7 2,8 Øvrig gæld 964,1 911,4-52,7 Passiver i alt 1.750, ,7 60,5 Nøgletal Soliditetsgrad i % 39% 43% 4% Af væsentlige ændringer bør nævnes: - Overdragelsesaftalen for De Bynære Havnearealer forudsætter arealerne overdrages i ryddet stand. Det medfører, at indtægter reduceres og omkostninger til nedrivning indregnes. 5

6 - Omkostninger forøges med leje af Havnehuset og konsekvenserne af de nye overenskomster samt det øgede antal medarbejdere. - Salg af ejendomme er Toldkammergrunden. - De lavere nettorenteudgifter skyldes større likviditet Overslag 2007 og 2008 Ved fremregning til 2007 og 2008 vil overslagsårene blive som vist i skemaet. Århus Havn mio. kr. Overslag 2007 Overslag 2008 Resultatopgørelse Indtægter 227,6 234,4 Omkostninger 145,2 149,6 Afskrivninger 35,0 45,0 Salg af ejendomme 209,0 112,0 Nettorenteudgifter 35,0 32,0 Overskud før salg af ejendomme 12,4 7,8 Overskud 221,4 119,8 Balance Anlægsudgifter 158,2 12,4 Likviditet og obligationer 170,0 170,0 Aktiver 1.934, ,4 Egenkapital 1.006, ,8 Nøgletal Soliditetsgrad i % 52% 59% Det fremgår, at der kan ventes et overskud før salg af ejendomme på ca. 10 mio. kr. i hvert af årene. 6

7 Ved udgangen af 2008 ventes de økonomiske hovedtal som overskud på ca. 10 mio. kr., et likviditets råderum på ca. 170 mio. kr. og en soliditetsgrad på ca. 60% at være på et tilfredsstillende niveau. Der bør dog gøres opmærksom på, at overskuddet på sigt skal forøges som det forventes i langtidsbudgettet. Indtil udgangen af 2008 har Havnen en driftskredit med en trækningsret på 400 mio. kr. Ved udgangen af 2008 reduceres trækningsretten til 100 mio. kr. Dette er nødvendigt for at sikre tilstrækkelig likviditets råderum. Ved udgangen af 2008 ventes trækningsretten anvendt fuldt ud. 4. Beslutningspunkter Det indstilles, at byrådet godkender: årsrapport 2005 opdateret budget 2006 at KPMG fortsætter som revisor Nicolai Wammen / Bilagsfortegnelse: Århus Havns årsrapport 2005 Revisionsprotokollat med originalsag. Bjarne Mathiesen 7