Almene boligorganisationer Regnskab for boligorganisationen 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 01.04.2014-31.03.2015 Boligorganisation Forretningsfører Tilsynsførende Kommune Boligselskabsnr.: Administrator-nr.: Kommunenr.: 446 9006 766 Navn: Navn: Navn: Boligselskabet Domea Juelsminde Domea s.m.b.a Hedensted Kommune Adresse: Adresse: Adresse: c/o Domea s.m.b.a. Oldenburg Allé 3 Niels Espesvej 8 Oldenburg Allé 3 Postboks 251 Postboks 251 2630 Taastrup 8722 Hedensted 2630 Taastrup Telefon: Telefon: Telefon: 76 64 64 64 76 64 64 64 79 75 75 00 E-postadresse: E-postadresse: E-postadresse: domea@domea.dk domea@domea.dk CVR-nr. (SE-nr.): CVR-nr. (SE-nr.): 17 67 80 43 56 71 01 16 Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Bruttoetage- á lejemåls- Antal lejelejemål areal i alt (m 2 ) enhed målsenheder 1) Boliger 97 7.317 1 97,0 2) Erhvervslejemål 1 26 1 pr. påbeg. 60 m2 1,0 3) Institutioner 0 0 1 pr. påbeg. 60 m2 0,0 4) Garager/carporte 15 0 1/5 3,0 Andre lejemål 0 0 1 0,0 5) Lejemålsenheder i alt 113 7.343 101,0 Regnskabet er fremstillet maskinelt. Beløbene er afrundet til hele kroner. Der kan derfor forekomme mindre differencer i subtotaler og notesammentællinger. Rentesatser (gennemsnit): Udlån 1,00% Afdelingsmidler i forvaltning 1,41% Dispositionsfond 1,41% Selskabsmidler i forvaltning 1,41% - 1 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Resultatopgørelse For perioden 1. april 2014-31. marts 2015 Konto Note Specifikation UDGIFTER Regnskab Budget Budget 2014/2015 2014/2015 2015/2016 (i 1.000 kr.) (i 1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift 7.627 8 8 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 5.151 20 20 512 2 Forretningsførelse 424.431 477 461 513 3 Kontorholdsudgifter m.v. 98 0 0 521 Revision 17.391 17 17 530 Bruttoadministrationsomkostninger 454.698 522 506 532 6 Renteudgifter 77.508 2 24 (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 533 4 Henlæggelse af afdelingernes bidrag til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalinger til landsbyggefonden og nybyggerifonden 55.449 56 56 540 Samlede ordinære udgifter 587.654 580 586 Udgifter i alt 587.654 580 586 551 Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 21.269 0 0 I alt 21.269 0 0 560 Udgifter og evt. overskud i alt 608.923 580 586-2 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Resultatopgørelse For perioden 1. april 2014-31. marts 2015 Konto Note Specifikation INDTÆGTER Regnskab Budget Budget 2014/2015 2014/2015 2015/2016 (i 1.000 kr.) (i 1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) Ordinære indtægter 601 5 Administrationsbidrag 470.822 522 506 603 6 Renteindtægter 82.652 2 24 604 4 (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital 55.449 56 56 610 Samlede ordinære indtægter i alt 608.923 580 586 620 Indtægter i alt 608.923 580 586 630 Indtægter og evt. underskud i alt 608.923 580 586-3 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Indeværende år Sidste år 2014/2015 2013/2014 Konto Note Specifikation (i 1.000 kr.) AKTIVER Balance Pr. 31. marts 2015 Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver: 712 Garantikapital i forretningsførerselskab 2.000 2 720 Anlægsaktiver i alt 2.000 2 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 732 Likvide beholdninger: 4. Mellemregning med Domea 6.258.594 5.620 740 Omsætningsaktiver i alt 6.258.594 5.620 750 AKTIVER I ALT 6.260.594 5.622-4 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Balance Pr. 31. marts 2015 Konto Note Specifikation Indeværende år Sidste år 2014/2015 2013/2014 (i 1.000 kr.) PASSIVER Egenkapital 803 7 Dispositionsfond 109.978 69 805 8 Arbejdskapital 357.440 358 810 Egenkapital i alt 467.418 428 Kortfristet gæld 821 9 Afdelinger i drift 5.785.549 5.186 826 10 Skyldige omkostninger 7.627 7 840 Kortfristet gæld i alt 5.793.176 5.194 850 PASSIVER I ALT 6.260.594 5.622-5 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Faste noter For perioden 1. april 2014-31. marts 2015 Indeværende år Budget 2014/2015 2014/2015 Konto Note Specifikation (i 1.000 kr.) (Ej revideret) 502 1 Mødeudgifter, kontingenter mv. Bestyrelses- og repræsentantskabsmøder mv. 4.551 Garantforsamling, konferencer m.v. 300 Diverse 300 Mødeudgifter, kontingenter i alt 5.151 20 512 2 Forretningsførelse Administrationsbidrag 400.749 Andre honorarer 20.924 Tillægsydelser 2.758 Bidrag til boligorganisationen i alt 424.431 477 513 3 Kontorholdsudgifter mv. Tryksager og kontorartikler 98 Kontorholdsudgifter i alt 98 0 533/604 4 Henlæggelse af afdelingens bidrag m.v. til dispositionsfonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. konto 803.2 Henlæggelse pr. lejemålsenhed kr. 549 Henlæggelse af afdelingens bidrag m.v til dispositionsfonden i alt 55.449 55.449 56 601 5 Administrationsbidrag Administrationsbidrag (kr. 3.968) 400.749 Antal lejemålsenheder: Lejligheder 97 Erhvervslejemål 1 Garager/carporte 3 101 Tillægsydelser 2.758 Andre honorarer 20.924 Administrationsbidrag, boligorganisation 29.000 Revision 17.391 Administrationsbidrag i alt 470.822 522 Nettoadm. bidrag pr. lejemålsenhed 4.662-6 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Faste noter For perioden 1. april 2014-31. marts 2015 Indeværende år Budget 2014/2015 2014/2015 Konto Note Specifikation (i 1.000 kr.) (Ej revideret) 603/532 6 Opgørelse af nettorenteindtægt Anvendt renteberegningsmetode: Dag til dag Anvendt rentesatser (gennemsnit): Udlån 1,00% Afdelingsmidler i forvaltning 1,41% Dispositionsfond 1,41% 603 Renteindtægter Renteindtægter, forretningsfører 82.652 Renteindtægter i alt 82.652 2 532 Renteudgifter Dispositionsfond 953 Mellemregning med afdelinger 76.555 Renteudgifter i alt 77.508 2 Nettorente indtægt 5.144 Nettorente indtægt pr. lejemålsenhed 51 (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) - 7 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Faste noter For perioden 1. april 2014-31. marts 2015 Konto Note Specifikation Indeværende år Sidste år 2014/2015 2013/2014 (i 1.000 kr.) 803 7 Dispositionsfond 1. Saldo ved årets begyndelse 69.476 Tilgang: 2. Årets bidrag fra afdelinger 55.449 3. Rentetilskrivning 953 Afgang: 22. Tilskud til tab ved lejeledighed -15.900 Saldo ultimo 109.978 69 40. Disponibel del: 109.978 69 Saldo disponibel del ultimo pr. lejemålsenhed 1.089 Som følge af nye regler, skal dispositionsfonden i boligorganisationen dække afdelingernes tab ved fraflytninger, såfremt disse årligt overstiger kr. 319 pr. lejemålsenhed. Der er foretaget en samlet opgørelse af risikobehæftede tilgodehavender hos fraflyttere i afdelingerne pr. 31. marts 2015. Disse tilgodehavender er opgjort til i alt tkr. 121, hvoraf tkr. 13 skal dækkes af boligorganisationens afdelinger. Forskelsbeløbet på tkr. 108 er afdækket via den disponible del af dispositionsfonden. 805 8 Arbejdskapital 1. Saldo ved årets begyndelse 358.233 Tilgang: 2. Årets overskud 21.269 Afgang: 6. Etablering af Servicecenter Horsens -9.525 6. Bidrag til den fælles dispositionsfond i Domea -12.537 Saldo ved årets slutning 357.440 358 Disponibel del: 357.440 358 Saldo disponibel del ultimo pr. lejemålsenhed 3.539-8 -
6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Faste noter For perioden 1. april 2014-31. marts 2015 Konto Note Specifikation Indeværende år Sidste år 2014/2015 2013/2014 (i 1.000 kr.) 821 9 Afdelinger i drift Afdeling 1 2.792.437 Afdeling 2 540.545 Afdeling 3 1.059.893 Afdeling 6 875.990 Afdeling 7 516.683 Afdelinger i drift i alt 5.785.549 5.186 826 10 Skyldige omkostninger Skyldigt bestyrelseshonorar 7.627 Skyldige omkostninger i alt 7.627 7-9 -
Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Bestyrelsens årsberetning Årets resultat: Resultatopgørelsen udviser et overskud på kr. 21.269, som er overført til arbejdskapitalen. Arbejdskapital: Den disponible del af saldoen udgør pr. 31. marts 2015 kr. 357.440, svarende til kr. 3.539 pr. lejemålsenhed. Maksimumgrundlaget for regnskabsåret 2014/2015 andrager kr. 3.026 pr. lejemålsenhed, hvorfor afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen ophører. Hvis arbejdskapitalen nedbringes under dette beløb, kan der på ny indbetales årlige bidrag til arbejdskapitalen. Der er brugt kr. 9.525 til etabliering af Servicecenter Horsens. Dispositionsfond: Den disponible del af dispositionsfonden er forøget med kr. 40.502. Der er modtaget fritagelse for brug af dispositionsfonden til dækning af lejetab. Dispensationen er gældende fra 24. august 2012. Den disponible del af saldoen udgør kr. 109.978 svarende til kr. 1.089 pr. lejemålsenhed. Maksimumgrundlaget for regnskabsåret 2014/2015 andrager kr. 5.530 pr. lejemålsenhed, hvorfor der fortsat er pligt til at henlægge til dispositionsfonden. - 10 -
2015/2016 2016/2017 2017/2018 2018/2019 2019/2020 2020/2021 2021/2022 2022/2023 2023/2024 2024/2025 Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Selskabets disponible egenkapital I nedenstående figur vises den forventede udvikling for selskabets arbejdskapital og dispositionsfond for de kommende 10 år. 800.000 700.000 600.000 500.000 10-års budget Arbejdskapital, disponibel del Dispositionsfond, disponibel del 400.000 300.000 200.000 100.000 0 Underliggende data for ovenstående figur er indhentet pr. 15. juni 2015. Der tages forbehold for dispositioner foretaget efter denne dato. - 11 -
Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Forrentning af midler i fælles forvaltning: Den andel af selskabets kapitalforvaltning, der varetages af Domea, har i regnskabsåret resulteret i en forrentning på 1,41% p.a. svarende til et beløb på kr. 82.652. I henhold til lovgivningen skal afdelingernes kapital forrentes med samme %-sats som selskabets kapital, hvilket for regnskabsåret svarer til et rentebeløb på kr. 76.555. Opfølgning på forvaltningsrevision: Boligorganisationen er underlagt reglerne om forvaltningsrevision og har i den forbindelse godkendt en række målsætninger med konkrete mål. Organisation - målsætninger og handlingsplaner for beboerdemokrati. Målsætningen for beboerdemokrati er opfyldt. Organisation - målsætninger og handlingsplaner for personalepolitik. Målsætningen for personalepolitik er opfyldt. Administration målsætning og handlingsplan for udlejning/ventelister. Målsætningen for udlejning/ventelister er opfyldt, da ventelisten og fraflytningsprocenten viser en positiv udvikling. Økonomi målsætninger og handlingsplaner for regnskab, budget og vedligeholdelsesplaner. Målsætningen for regnskab og budget er opfyldt. Image - målsætning og handlingsplan for kontakt til pressen. Målsætningen for kontakt til pressen er opfyldt. Køb af serviceydelser målsætning og handlingsplan for indkøbspolitik. Målsætningen for indkøbspolitik er opfyldt. Forretningsførelse målsætninger og handlingsplaner for administrativ ledelse. Målsætningen for administrativ ledelse er opfyldt. Der vedlægges som bilag uddrag af Domeas Mål og Resultater. - 12 -
6101 6102 6103 6106 6107 Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Afdelingernes økonomi I 4 af organisationens 5 afdelinger er der generelt en god og tilfredsstillende økonomi. 1 af organisationens afdelinger har behov for at styrke økonomien. Det drejer sig om følgende afdeling: Afdeling 6103 - Boligselskabet Domea Juelsminde, afd. 3 Økonomien bør styrkes gennem huslejestigninger til dækning af øgede henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse. I det følgende beskrives afdelingernes økonomiske forhold som udgangspunkt illustrativt. Hvor særlige forhold gør sig gældende, vil der suppleres med forklarende tekst. Årets resultat og resultatkontoen I nedenstående figur vises den enkelte afdelings saldo på resultatkontoen pr. 31. marts 2015 og årets resultat opdelt pr. lejemålsenhed (LME). Resultatkontoen skal uanset om den er positiv (overskudssaldo) eller negativ (underskudssaldo) i henhold til lovgivningen afvikles over maksimalt 3 år. Skønnes en afdelings økonomi dårlig, kan en negativ saldo dog afvikles over højst 10 år. 30.000 25.000 Resultatkontoen Årets resultat pr. LME Resultatkonto pr. LME 20.000 15.000 10.000 5.000 0-13 -
grøn - 6101 grøn - 6102 grøn - 6103 grøn - 6106 grøn - 6107 Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse I nedenstående figur vises afdelingernes henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse pr. 31. marts 2015 og årets nettoopsparing hertil opgjort pr. lejemålsenhed (LME). Ud for afdelingsnummeret er påført markeringerne grøn, gul eller rød. Kriterierne for denne vurdering er følgende: "grøn" "gul" "rød" - vedligeholdelsesstanden er vurderet tilfredsstillende - vedligeholdelsesstanden er vurderet mindre tilfredsstillende - vedligeholdelsesstanden er vurderet utilfredsstillende. 40.000 35.000 30.000 25.000 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse Årets nettoopsparing pr. LME Opsparet henlæggelse pr. LME Anbefalet henlæggelsesniveau Røde henlæggelser 20.000 15.000 10.000 5.000 0 For de afdelinger, hvor vedligeholdelsesstanden er vurderet utilfredsstillende eller mindre tilfredsstillende, bør der indarbejdes tiltag i drifts- og vedligeholdelsesplanen til forbedring heraf. Afdelinger hvor henlæggelserne ud fra henlæggelsesniveauet samt afdelingens alder, er vurderet kritiske, er påført en rød markør. - 14 -
grøn - 6101 grøn - 6102 grøn - 6103 grøn - 6106 grøn - 6107 Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Istandsættelse ved fraflytning Nedenstående figur viser afdelingernes henlæggelser pr. 31. marts 2015 og årets forbrug opgjort pr. lejemålsenhed (LME). Ud for afdelingsnummeret er påført markeringerne grøn, gul eller rød. Kriterierne for denne vurdering er følgende: "grøn" "gul" "rød" - henlæggelsen udgør minimum 2 gange årets forbrug - henlæggelsen udgør minimum 1 gange årets forbrug - henlæggelsen er mindre end årets forbrug. (Årets forbrug er beregnet som et gennemsnit af de sidste 3 års forbrug) 10.000 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning Årets forbrug pr. LME Opsparet henlæggelse pr. LME B-ordning pr. LME Gennemsnitssaldo Det vurderes, at ingen af afdelingernes henlæggelser til istandsættelse ved fraflytning, er kritiske. - 15 -
Grøn - 6101 Grøn - 6102 Grøn - 6103 Grøn - 6106 Grøn - 6107 Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Udlejningssituationen Nedenstående graf viser udgifterne til tab ved lejeledighed og en markering i de tilfælde, hvor en afdelings samlede lejetab udgør mere end 5 procent af de totale lejeindtægter. Ud for afdelingsnummeret er påført markeringerne grøn, gul eller rød. Kriterierne for denne vurdering er følgende: "grøn" "gul" "rød" - udlejningssituationen vurderes god - der er ikke store udgifter til tab ved lejeledighed, men der er enten ingen venteliste eller ventelisten er kort - udlejningssituationen er kritisk. 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 Tab ved lejeledighed Tab ved lejeledighed Procent ift. lejeindtægter 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0 0% - 16 -
grøn - 6101 grøn - 6102 grøn - 6103 grøn - 6106 grøn - 6107 Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 Henlæggelse til tab ved fraflytninger Nedenstående figur viser de konstaterede tab, som afdelingerne har haft vedrørende beboere, som er fraflyttet afdelingen uden at betale deres gæld og hvor det ikke efterfølgende har været muligt at indhente beløbet via inkasso. Hertil er tillagt eventuelt lejetab, der ikke er dækket af dispositionsfonden. Af figuren ses samtidig risikobehæftede tilgodehavender og henlæggelsen til tab ved fraflytninger pr. 31. marts 2015. Alle elementer i figuren er opgjort pr. lejemålsenhed (LME). Ud for afdelingsnummeret er påført markeringerne grøn, gul eller rød. Kriterierne for denne vurdering er følgende: "grøn" - henlæggelsen skal som minimum udgøre to gange årets konstaterede tab og samtidig udgøre minimum saldoen pr. 31. marts 2015 for de risikobehæftede tilgodehavender med tillæg af 1 gange årets forbrug "gul" - henlæggelsen tillagt indeværende års budgetterede henlæggelse udgør minimum en gange årets konstaterede tab tillagt saldoen for de risikobehæftede tilgodehavender ved fraflytning "rød" - henlæggelsen tillagt indeværende års budgetterede henlæggelse kan ikke dække de risikobehæftede tilgodehavender pr. 31. marts 2015 med tillæg af 1 gange årets konstaterede tab. (Årets konstaterede tab er beregnet som et gennemsnit af de sidste 3 års tab) 9.000 8.000 7.000 6.000 Tab ved fraflytninger inkl. lejetab ej dækket af dispositionsfonden Tab ved fraflytninger inkl. lejetab ej dækket dispositionsfond pr. LME Risikobehæftede tilgodehavender ved fraflytninger pr. LME Opsparet henlæggelse pr. LME 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0-17 -
Almene boligorganisationer Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 For yderligere informationer vedrørende afdelingernes økonomi henvises til de respektive afdelingsregnskaber. Udarbejdet af Domea s.m.b.a. På vegne af organisationsbestyrelsen - 18 -
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til boligorganisationens repræsentantskab Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Domea Juelsminde, for regnskabsåret 1. april 2014-31. marts 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter samt spørgeskema. Årsregnskabet udarbejdes efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 19 -
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2015 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. april 2014-31. marts 2015 i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at der i regnskabet for boligorganisationen er medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelsen og noter. Disse budgettal har, som det også fremgår af resultatopgørelsen og noter, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Udtalelse om bestyrelsens årsberetning Vi har i henhold til Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. gennemlæst bestyrelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i bestyrelsens årsberetning er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 2. juli 2015 evisionsaktieselskab Per Frost Jensen Statsautoriseret revisor - 20-
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Administrators påtegning Foranstående årsregnskab for 2014/2015 for boligorganisationen, afdelingerne 6101, 6102, 6103, 6106, 6107, samt spørgeskema er udarbejdet af Domea s.m.b.a. Domea s.m.b.a. n 30. juni 2015 Organisationsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for 2014/2015 for boligorganisationen, afdelingerne 6101, 6102, 6103, 6106, 6107, spørgeskema, samt revisionsprotokollat pr. 31. marts 2015 har været forelagt undertegnede organisationsbestyrelse til godkendelse. Vagn Juel Rarup Formand Sjanne Andersen Næstformand Svend Hviid Mogensen Medlem Erling Boutrup Medlem Freddy Frederiksen Medlem Dorthe Lundsgaard Medlem, den - 21 -
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Repræsentantskabets påtegning Foranstående årsregnskab for 2014/2015 for boligorganisationen, afdelingerne 6101, 6102, 6103, 6106, 6107, spørgeskema, samt revisionsprotokollat pr. 31. marts 2015 har været forelagt undertegnede repræsentantskab til godkendelse. Formand Dirigent, den - 22 -
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 1. april 2014-31. marts 2015 SPØRGESKEMA Boligorganisation Administrator Tilsynsførende Kommune Navn: Navn: Navn: Boligselskabet Domea Domea s.m.b.a Hedensted Kommune Juelsminde Adresse: Adresse: Adresse: c/o Domea s.m.b.a. Oldenburg Allé 3 Postboks 251 Oldenburg Allé 3 Postboks 251 2630 Taastrup Niels Espesvej 8 8722 Hedensted 2630 Taastrup Telefon: Telefon: Telefon: 76 64 64 64 76 64 64 64 79 75 75 00 Note Boligorganisationen: Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvorvidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlige afskrivninger på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger. c. Løbende retssager. d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e Andre forhold? 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationen soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelsen af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? - 23 -
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde Note AFDELINGER: Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter? 1 e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser? b. Istandsættelse ved fraflytning? c. Tab ved fraflytning? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? - 24 -
Regnskab 6100 - Boligselskabet Domea Juelsminde NOTER TIL SPØRGESKEMA Note 1 Afd. 6103 6106 Tilgodehavende ved fraflytninger Risikobehæftede tilgodehaven der ved fraflytninger Henlæggelse pr. 31. marts 2015 kr. 167.879 kr. 76.972 kr. 167.231 kr. 86.021 kr. 44.179 kr. 110.319 6100R15.ls\KSC\ 01-07-2015 Færdig udgave - 25 -