Halvårsrapport 2013 // 1 halvårs- rapport 2013
Halvårsrapport 2013 // 2 indhold Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 Femårsoversigter... 7 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse... 8 Balance pr. 30/6 2013... 9 Egenkapitalopgørelse... 11 Noter til halvårsregnskabet... 13 oversigt... 18
Halvårsrapport 2013 // 3 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. januar 30. juni 2013 for Middelfart Sparekasse og koncernen. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelsen om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Det er vores opfattelse, at halvårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens og Middelfart Sparekasses aktiver og passiver, den finansielle stilling pr. 30. juni 2013 samt af resultatet af koncernens og Middelfart Sparekasses aktiviteter for 1. halvår 2013. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler samt beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og Middelfart Sparekasse kan påvirkes af. Halvårsrapporten er ikke revideret eller reviewet af selskabets revisor. Middelfart, den 20. august 2013 Direktion: Martin Nørholm Baltser Adm. direktør Bestyrelse: Allan Buch Bo S. Rosendahl Niels Anker Michaelsen Formand Bo Smith Åge Almtoft Lars J. Jeppesen Pia Kjær Nielsen Helle Lund Gregersen Ulrik Sørensen
Halvårsrapport 2013 // 4 LEDELSESBERETNING Resultat og balance Halvårets koncernresultat i Middelfart Sparekasse udgør efter skat 26,2 mio. kr., hvoraf minoritetsinteressers andel udgør 0,2 mio. kr. Resultatet efter 1. halvår 2012 udgjorde 8,5 mio. kr. hvoraf minoritetsinteressers andel udgjorde 0,1 mio. kr. Basisindtjeningen 1 udgør 46,2 mio. kr. Basisindtjeningen for samme periode sidste år udgjorde 34,2 mio. kr. Udviklingen i basisindtjeningen kan henføres til et væsentligt omkostningsfald samt en positiv udvikling i koncernens nettorente- og gebyrindtægter, således er indtjeningen pr. omkostningskrone 2 steget fra 1,06 sidste år til 1,15 i år. Periodens nedskrivninger på udlån udgør 38,7 mio. kr. mod 38,0 mio. kr. i samme periode sidste år. Udviklingen i nedskrivningerne er fortsat præget af de samfundsmæssige konjunkturer. Det kan oplyses, at Middelfart Sparekasse i februar 2013 har haft ordinært besøg af Finanstilsynet. I den forbindelse har foretaget yderligere nedskrivninger på 12,8 mio. kr. efter Finanstilsynets anvisning nedskrivningerne er indarbejdet i årsrapporten for 2012. ens balance udgør pr. 30/6 2013 5.415,8 mio. kr. mod 6.000,9 pr. 30/6 2012, hvilket er et fald på 9,8%. Faldet skyldes indfrielse af et statsgaranteret lån på 485,6 mio. kr. samt førtidsindfrielse af ansvarlig kapital på 133,5 mio. kr. og en hertil svarende nedbringelse af obligationsbeholdningen. Udlån udgør 3.594,0 mio. kr. mod 3.452,0 mio. kr. pr. 30/6 2012. Indlån udgør pr. 30/6 2013 4.305,7 mio. kr. mod 4.672,0 mio. kr. pr. 30/6 2012. Korrigeret for indfrielsen af det statsgaranterede lån, er der en reel vækst i indlånet på 2,8%. ens egenkapital er pr. 30/6 2013 opgjort til 702,7 mio. kr. mod 633,3 mio. kr. pr. 30/6 2012. Ændringen i egenkapitalen kan væsentligst henføres til halvårets resultat på 26,2 mio. kr. samt en udvidelse af garantkapitalen fra 278,7 mio. kr. til 326,9 mio. kr. Som led i gennemførelsen af strategi 2015 har i første halvår 2013 etableret en investerings- og pensionsafdeling i Roskilde, samt påbegyndt etableringen af to nye fullservice filialer i henholdsvis Esbjerg og Århus med officiel åbning i august 2013. Solvens og kapitaldækning Middelfart Sparekasses solvensprocent udgør på koncernniveau 16,3% pr. 30. juni 2013 (16,7% pr. 30/6 2012) og 16,7% på sparekasseniveau (17,4 % pr. 30/6 2012). s individuelle solvensbehov andrager 9,6% pr. 30. juni 2013, således at har en solvensmæssig overdækning på 7,1%. Det er ledelsens vurdering, at koncernens egenkapital med tillæg af supplerende kapital vil være i stand til at imødekomme kravene i Basel III, der forventes fuldt implementeret i januar 2019. 1 Opgjort som resultat før kursregulering, nedskrivninger på udlån og tilgodehavender, kapitalandele, samt skat 2 Opgjort som nettorente- og gebyrindtægter, kursreguleringer, andre driftsindtægter samt resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder set i forhold til udgifter til personale og administration, af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver, andre driftsudgifter samt nedskrivninger på udlån og tilgodehavender.
Halvårsrapport 2013 // 5 Ved opgørelse af solvensbehovet anvendes Finanstilsynets nye 8+ opgørelsesmetode. En beskrivelse af 8+ metoden til opgørelse af solvensbehovet samt de forudsætninger, der lægges til grund herfor, er beskrevet i særskilt redegørelse, der kan findes på hjemmesiden www.midspar.dk/rapportering. Opgørelsen af solvensbehovet er baseret på kapitaldækningsbekendtgørelsens bestemmelser og på den af Finanstilsynet udstedte vejledning vedrørende opgørelse af solvensbehov. skal i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen offentliggøre en række yderligere oplysninger om s risikoforhold. Disse kan findes på hjemmesiden www.midspar.dk/rapportering. Likviditet Middelfart Sparekasses likviditet er opgjort i henhold til 152 i Lov om finansiel virksomhed og udgør 1.416 mio. kr. pr. 30. juni 2013. Det svarer til en likviditetsmæssig overdækning på 168,4%. Overdækningen på likviditet pr. 30. juni 2013 sammensættes bl.a. af et indlånsoverskud på ca. 488 mio. kr. Der foretages tillige stresstests af den fremtidige likviditet jævnfør model fra Lokale Pengeinstitutter. Risikostyring Risikostyring har været et væsentligt element i sparekassen siden etableringen i 1853. Således har det både i tider med lav- og højkonjunkturer være et centralt mål, at s risikoprofil står i et hensigtsmæssigt forhold til kapitalgrundlaget. De forskellige risici, som påtager sig og måden hvorpå disse risici overvåges og styres, er forklaret i s risikoredegørelse på www.midspar.dk /rapportering. Tilsynsdiamanten Middelfart Sparekasse overholder alle krav i Finanstilsynets Tilsynsdiamant. Tilsynsdiamanten giver et billede af, om et pengeinstitut drives med det rette niveau af risici, og om pengeinstituttet er finansielt robust. har siden indførelsen af Tilsynsdiamanten altid levet op til kravene heri. De 5 krav omhandler s ejendomseksponering, likviditetsoverdækning, udlånsvækst, funding ratio samt summen af store engagementer. I figuren nedenfor ses Tilsynsdiamanten på Middelfart Sparekasse pr. 30.06.2013. Tilsynsdiamanten Finanstilsynets grænseværdier Middelfart Sparekasse pr. 30.06.2013 Opfyldt Summen af store engagementer Maks. 125 % 10,50 % Årlig udlånsvækst Maks. 20 % 3,48 % Ejendomseksponering Maks. 25 % 16,70 % Funding ratio Maks. 100 % 73,03 % Likv. overdækning Min. 50 % 168,40 %
Halvårsrapport 2013 // 6 Forretningsmæssige og finansielle risici I forbindelse med driften af sparekassen er de primære risikoområder kredit- samt markedsrisici. De overordnede rammer for risiko- og kapitalstyring er fastlagt af bestyrelsen, som løbende modtager rapportering om udviklingen i risici samt tildelte rammer. s kreditrisici styres med udgangspunkt i sparekassens kreditpolitik, der skal sikre, at der er balance mellem indtjening og risiko. s primære kunder er private samt små og mellemstore erhvervskunder. Alle væsentlige kunder vurderes periodisk individuelt. Individuelle nedskrivninger foretages, når det er sandsynligt ud fra objektive kriterier, at kunden ikke vil være i stand til helt eller delvist at tilbagebetale lån eller kreditter. Gruppevise nedskrivninger af porteføljer foretages, når objektive indikationer viser værdiforringelse af udlånsgrupperne. fokuserer på, at der sikres en effektiv styring af udlånsporteføljen, således at kreditrisikoen begrænses mest muligt. s markedsrisici har for hvert af områderne rente-, valuta- og aktierisiko fastsatte rammer, som rapporteres månedligt til bestyrelsen. Samtidig er der fokus på, at der også her skal være balance mellem afkast og risici. særlige kvalifikationer inden for revision. Åge Almtoft vurderes kvalificeret til posten som formand for udvalget i kraft af hans uddannelsesmæssige baggrund som statsautoriseret revisor. Hertil kommer mange års erfaring som økonomiansvarlig i Lemvigh-Müller Gruppen, DanTruck Heden A/S og Dal-Bo A/S, samt knap ti års erfaring fra revisionsfirmaet KPMG. Se evt. nærmere om bestyrelsens udvalg på www.midspar.dk Begivenheder efter halvårets afslutning Efter balancedagen er der sket indfrielse af den statslige hybride kapital på 110 mio. kr. pr. 2. juli 2013. Derudover er der ikke indtrådt begivenheder efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af denne halvårsrapport. Forventet resultat for hele 2013 For året som helhed forventer Middelfart Sparekasse en fortsat tilfredsstillende udvikling i det økonomiske resultat. Bestyrelsen og direktionen fastholder således de tidligere udmeldte forventninger om et helårsresultat før skat på 30-50 mio. kr. Oplysninger om revisionsog risikoudvalg I henhold til Bekendtgørelsen om revisionsudvalg 6 stk. 2 oplyses hermed at i bestyrelsen er Åge Almtoft det uafhængige medlem med
Halvårsrapport 2013 // 7 Femårsoversigter Nøgletal 2013 2012 2011 2010 2009 Solvensprocent 16,3 16,7 15,7 15,4 15,7 Kernekapitalprocent 15,1 13,2 11,8 10,7 10,3 Halvårets egenkapitalforrentning før skat* 3,9 1,8-4,3-2,4-2,7 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat* 3,9 1,5-3,3-1,6-2,1 Indtjening pr. omkostningskrone 1,15 1,06 0,85 0,90 0,91 Renterisiko 0,5 1,5 13,5 3,5 5,0 Valutaposition 3,7 3,7 81,9 77,1 69,5 Valutarisiko 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 Udlån i forhold til indlån 90,6 79,9 80,4 78,7 84,6 Udlån i forhold til egenkapital 5,1 5,5 6,0 5,9 5,7 Halvårets udlånsvækst* 0,5-0,7 1,6-0,3-3,5 Overdækning i forhold til lov om likviditet 162,8 206,1 237,2 335,0 231,1 Summen af store engagementer 10,4 100,6 14,1 31,1 52,7 Halvårets nedskrivningsprocent* 0,8 0,8 0,6 0,9 1,0 Nøgletal Middelfart Sparekasse 2013 2012 2011 2010 2009 Solvensprocent 16,7 17,4 15,7 15,4 14,5 Kernekapitalprocent 15,6 13,8 11,7 10,7 9,4 Halvårets egenkapitalforrentning før skat* 3,6 1,7-4,5-1,9-2,2 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat* 3,9 1,5-3,4-1,6-2,1 Indtjening pr. omkostningskrone 1,15 1,06 0,83 0,93 0,91 Renterisiko 0,5 1,7 13,9 3,9 5,2 Valutaposition 3,6 2,9 83,5 79,5 71,5 Valutarisiko 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 Udlån i forhold til indlån 95,4 84,2 85,0 90,2 92,2 Udlån i forhold til egenkapital 5,4 5,8 6,5 6,5 6,0 Halvårets udlånsvækst* 0,3-0,9 0,9 0,5-1,6 Overdækning i forhold til lov om likviditet 168,4 212,2 243,2 338,9 235,4 Summen af store engagementer 10,5 101,9 14,3 31,7 53,6 Halvårets nedskrivningsprocent* 0,8 0,7 0,6 0,8 0,7 * Nøgletallene er beregnet på halvårsbasis - og ikke omregnet til p.a.
Halvårsrapport 2013 // 8 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse Note 2013 2012 2013 2012 2 Renteindtægter 142.860 143.935 149.107 150.051 3 Renteudgifter 28.989 40.594 29.594 41.263 Netto renteindtægter 113.871 103.341 119.513 108.788 Udbytte af aktier m.v. 2.598 4.920 2.598 4.919 4 Gebyrer og provisionsindtægter 46.869 49.227 51.710 54.179 Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 1.369 2.407 1.616 1.643 Netto rente- og gebyrindtægter 161.969 155.081 172.205 166.243 5 Kursreguleringer 16.177 12.836 16.178 12.853 Andre driftsindtægter 634 1.545 7.737 16.253 6 Udgifter til personale og administration 116.404 119.344 122.867 137.923 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 2.749 2.451 4.979 6.164 Andre driftsudgifter 5.791 3.786 5.886 4.231 8 Nedskrivninger på udlån m.v. 38.569 37.002 38.733 38.005 7 Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 8.577 3.516 2.490 2.019 Resultat før skat 23.844 10.395 26.145 11.045 Skat -2.127 1.237-27 1.779 Halvårets resultat 25.971 9.158 26.172 9.266 Fordeles på: Moderselskabet 25.971 9.158 Minoritetsinteresser 201 108 Halvårets resultat 26.172 9.266 Totalindkomstopgørelse Halvårets resultat 25.971 9.158 26.172 9.266 Anden totalindkomst: Værdiregulering af sikringsinstrumenter 508 127 508 127 Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter -127-32 -127-32 Anden totalindkomst efter skat 381 95 381 95 Årets totalindkomst 26.352 9.253 26.553 9.361
Halvårsrapport 2013 // 9 Balance Aktiver Note 30/6 2013 31/12 2012 30/6 2012 30/6 2013 31/12 2012 30/6 2012 8 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 132.159 46.045 39.362 132.159 46.045 39.362 Tilgodehavender hos kreditinstitutter 27.044 233.064 310.706 35.696 239.189 317.298 og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi 3.650 4.155 3.968 3.650 4.155 3.968 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 3.774.660 3.761.301 3.647.367 3.593.998 3.575.571 3.452.008 Obligationer til dagsværdi 922.282 1.621.783 1.491.836 923.922 1.621.783 1.491.836 Aktier m.v. 192.554 173.336 155.937 192.554 173.336 155.937 Kapitalandele i associerede virksomheder 52.876 50.385 52.148 56.087 53.596 55.715 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 44.382 44.488 34.043 0 0 0 Immaterielle aktiver 25 33 41 11.379 11.526 11.802 Grunde og bygninger i alt 44.779 44.803 47.667 348.784 356.087 351.332 Investeringsejendomme 42.826 42.826 45.665 148.094 154.378 147.146 Domicilejendomme 1.953 1.977 2.002 200.690 201.709 204.186 Øvrige materielle aktiver 18.326 19.366 20.149 22.343 23.584 24.575 Aktuelle skatteaktiver 516 529 529 0 633 73 Udskudte skatteaktiver 3.364 18.570 18.337 154 0 1.473 Aktiver i midlertidig besiddelse 249 249 0 249 249 0 Andre aktiver 60.593 43.465 41.871 76.759 85.421 85.854 Periodeafgrænsningsposter 17.393 5.176 8.864 18.149 6.120 9.631 Aktiver i alt 5.294.852 6.066.748 5.872.825 5.415.883 6.197.295 6.000.864
Halvårsrapport 2013 // 10 Balance passiver Note 30/6 2013 31/12 2012 30/6 2012 30/6 2013 31/12 2012 30/6 2012 Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 34.734 419.165 173.461 68.702 453.277 218.464 Indlån og anden gæld 4.266.803 4.579.803 4.642.183 4.305.695 4.614.850 4.671.995 Udstedte obligationer 2.636 4.977 4.977 2.718 5.131 5.131 Aktuelle skatteforpligtelser 0 0 0 896 0 0 Andre passiver 80.951 73.450 78.002 98.806 100.429 106.792 Periodeafgrænsningsposter 830 733 967 21.801 24.834 18.850 Gæld i alt 4.385.954 5.078.128 4.899.590 4.498.618 5.198.521 5.021.232 Hensatte forpligtelser Hensættelser til udskudt skat 0 0 0 0 1.989 0 Hensættelser til tab på garantier 4.062 2.978 2.846 4.062 2.978 2.846 Andre hensatte forpligtelser 705 705 396 705 704 396 Hensatte forpligtelser i alt 4.767 3.683 3.242 4.767 5.671 3.242 Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud 209.749 343.238 343.056 209.749 343.238 343.056 Forpligtelser i alt 4.600.470 5.425.049 5.245.888 4.713.134 5.547.430 5.367.530 Aktiekapital/garantkapital 326.850 293.847 278.682 326.850 293.847 278.682 Opskrivningshenlæggelser 3.345 3.345 6.026 3.345 3.345 6.026 Reserve efter den indre værdis metode 2.876 0 0 2.087 0 0 Overført overskud 361.841 338.746 338.695 362.630 338.746 338.695 Renter garantkapital 0 6.672 0 0 6.672 0 Værdiregulering af sikringsinstrumenter -530-911 3.534-530 -911 3.534 Minoritetsinteresser 0 0 0 8.367 8.166 6.397 Egenkapital i alt 694.382 641.699 626.937 702.749 649.865 633.334 Passiver i alt 5.294.852 6.066.748 5.872.825 5.415.883 6.197.295 6.000.864 9 Eventualforpligtelser 10 oversigt
Halvårsrapport 2013 // 11 Egenkapitalopgørelse Overført resultat Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Garantkapital Opskrivningshenlæggelse Renter garantkapital Ændring dagsværdi sikr.instr. I alt Egenkapital 1. januar 2012 264.920 337.370 0 6.026 0-1.155 607.161 Totalindkomst i perioden Periodens resultat 0 9.266 0 0 0 0 9.266 Værdiregulering af sikringsinstrumenter 0-4.594 0 0 0 4.689 95 Periodens totalindkomst 0 4.672 0 0 0 4.689 9.361 Transaktioner med garanter Ny garantkapital 16.812 0 0 0 0 0 16.812 Transaktioner med garanter i perioden i alt 16.812 0 0 0 0 0 16.812 Egenkapital 30. juni 2012 281.732 342.042 0 6.026 0 3.534 633.334 Heraf udgør minoritetsinteresser 3.050 3.347 0 0 0 0 6.397 Egenkapital 1. januar 2013 296.897 343.862 0 3.345 6.672-911 649.865 Totalindkomst i perioden Periodens resultat 0 24.085 2.087 0 0 0 26.172 Værdiregulering af sikringsinstrumenter 0 0 0 0 0 381 381 Periodens totalindkomst 0 24.085 2.087 0 0 381 26.553 Transaktioner med garanter Anden regulering 0 0 0 0-6.672 0-6.672 Ny garantkapital 33.003 0 0 0 0 0 33.003 Transaktioner med garanter i perioden i alt 33.003 0 0 0-6.672 0 26.331 Egenkapital 30. juni 2013 329.900 367.947 2.087 3.345 0-530 702.749 Heraf udgør minoritetsinteresser 3.050 5.317 0 0 0 0 8.367
Halvårsrapport 2013 // 12 Egenkapitalopgørelse Overført resultat Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Garantkapital Opskrivningshenlæggelse Renter garantkapital Ændring dagsværdi sikr.instr. I alt Egenkapital 1. januar 2012 261.870 334.131 0 6.026 0-1.155 600.872 Totalindkomst i perioden Periodens resultat 0 9.158 0 0 0 0 9.158 Værdiregulering af sikringsinstrumenter 0-4.594 0 0 0 4.689 95 Periodens totalindkomst 0 4.564 0 0 0 4.689 9.253 Transaktioner med garanter Ny garantkapital 16.812 0 0 0 0 0 16.812 Transaktioner med garanter i perioden i alt 16.812 0 0 0 0 0 16.812 Egenkapital 30. juni 2012 278.682 338.695 0 6.026 0 3.534 626.937 Egenkapital 1. januar 2013 293.847 338.746 0 3.345 6.672-911 641.699 Totalindkomst i perioden Periodens resultat 0 23.095 2.876 0 0 0 25.971 Værdiregulering af sikringsinstrumenter 0 0 0 0 0 381 381 Periodens totalindkomst 0 23.095 2.876 0 0 381 26.352 Transaktioner med garanter Anden regulering 0 0 0 0-6.672 0-6.672 Ny garantkapital 33.003 0 0 0 0 0 33.003 Transaktioner med garanter i perioden i alt 33.003 0 0 0-6.672 0 26.331 Egenkapital 30. juni 2013 326.850 361.841 2.876 3.345 0-530 694.382
Halvårsrapport 2013 // 13 Noter til halvårsregnskabet 1. Anvendt regnskabspraksis regnskabet for 1. halvår 2013 er udarbejdet i overensstemmelse med Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl. Moderselskabets regnskab for 1. halvår 2013 aflægges desuden i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2012, som indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Målingen af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over hvorledes disse påvirkes af fremtidige begivenheder. Væsentlige skøn foretages blandt andet ved opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån samt dagsværdi for unoterede aktier. De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre.
Halvårsrapport 2013 // 14 2. renteindtægter 2013 2012 2013 2012 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 2.572 949 2.531 925 Udlån og andre tilgodehavender 121.573 127.009 128.162 133.620 Obligationer 19.418 15.971 19.419 15.971 Afledte finansielle instrumenter, i alt -703 6-1.150-636 Rentekontrakter -703 6-1.150-636 Øvrige renteindtægter 0 0 145 171 I alt renteindtægter 142.860 143.935 149.107 150.051 3. renteudgifter 2013 2012 2013 2012 Kreditinstitutter og centralbanker 616 623 885 1.003 Indlån og anden gæld 20.003 30.329 20.323 30.618 Udstedte obligationer 57 378 58 379 Efterstillede kapitalindskud 8.315 9.262 8.315 9.262 Garantkapital -7 0-7 0 Andet 5 2 20 1 I alt renteudgifter 28.989 40.594 29.594 41.263 4. Gebyrer og provisionsindtægter 2013 2012 2013 2012 Værdipapirhandel og depoter 3.138 4.690 3.138 4.690 Betalingsformidling 3.292 3.272 3.292 3.272 Lånesagsgebyr 1.797 4.204 1.797 4.204 Garantiprovision 16.944 14.033 16.944 14.033 Øvrige gebyrer og provisioner 21.698 23.028 26.539 27.980 I alt gebyrer og provisionsindtægter 46.869 49.227 51.710 54.179
Halvårsrapport 2013 // 15 5. Kursreguleringer 2013 2012 2013 2012 Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi 0-21 0-21 Obligationer 12.016 14.764 12.036 14.764 Aktier m.v. -1.679-5.515-1.679-5.515 Valuta -1.230 12.255-1.285 12.309 Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle instrumenter 7.070-8.647 7.106-8.684 I alt kursreguleringer 16.177 12.836 16.178 12.853 6. Udgifter til personale og administration 2013 2012 2013 2012 Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab *) Direktion 1.260 2.121 1.468 2.326 Bestyrelse 563 567 608 608 Repræsentantskab 4 12 4 12 I alt 1.827 2.700 2.080 2.946 Personaleudgifter Lønninger 51.003 55.921 55.046 63.560 Pensioner 5.834 6.335 6.274 6.866 Udgifter til social sikring 6.877 6.485 6.944 6.538 I alt 63.714 68.741 68.264 76.964 Øvrige administrationsudgifter 50.863 47.903 52.523 58.013 I alt udgifter til personale og administration 116.404 119.344 122.867 137.923 Antal beskæftigede Det gennemsnitlige antal beskæftigede i 1. halvår omregnet til antal heltidsbeskæftigede 202 200 218 229 *) I 2012 indgår en udgift til tidligere direktion på t.kr. 924
Halvårsrapport 2013 // 16 7. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 2013 2012 2013 2012 Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder 2.491 2.030 2.490 2.019 Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 6.086 1.486 0 0 I alt resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 8.577 3.516 2.490 2.019 8. Individuelle nedskrivninger på udlån og garantidebitorer: 2013 2012 2013 2012 Akkumulerede nedskrivninger primo på udlån og garantidebitorer 292.496 236.986 300.459 255.824 Bevægelser i året 1. Valutakursregulering 0 0 0 0 2. Nedskrivninger i årets løb 41.217 43.554 43.169 45.634 3. Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret 5.118 7.892 7.053 9.027 4. Andre bevægelser 1.964 1.639 1.964 1.639 5. Det beløb, som bevægelserne i nr. 1-4 er indregnet med i resultatopgørelsen 48.299 53.085 52.186 56.300 6. Endelig tabt (afskrevet) tidligere individuelt nedskrevet -42.517-21.939-43.113-23.576 Akkumulerede nedskrivninger ultimo på udlån og garantidebitorer 300.242 252.348 311.496 288.548 Heraf udgør garantidebitorer 4.062 2.846 4.062 2.846 Summen af udlån og garantidebitorer, hvorpå der er foretaget individuelle nedskrivninger (opgjort før nedskrivninger) 666.768 660.022 676.685 681.417
Halvårsrapport 2013 // 17 8. Gruppevise nedskrivninger på udlån og garantidebitorer: 2013 2012 2013 2012 Akkumulerede nedskrivninger primo på udlån og garantidebitorer 6.004 6.719 7.149 8.015 Bevægelser i året 1. Valutakursregulering 0 0 0 0 2. Nedskrivninger i årets løb 1.881 162 1.926 332 3. Tilbageførsel af nedskrivninger, hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret 0 3-120 191 4. Andre bevægelser 0 0 0 0 5. Det beløb, som bevægelserne i nr. 1-4 er indregnet med i resultatopgørelsen 1.881 165 1.806 523 Akkumulerede nedskrivninger ultimo på udlån og garantidebitorer 7.885 6.884 8.955 7.428 Heraf udgør garantidebitorer 0 0 0 0 Summen af udlån og garantidebitorer, hvorpå der er foretaget individuelle nedskrivninger (opgjort før nedskrivninger) 2.730.374 3.284.124 3.186.683 3.653.547 Endelig tabt (afskrevet) Endelig tabt (afskrevet) ikke tidligere individuelt nedskrevet/ hensat -1.043-1.444-1.381-1.544 Indgået på tidligere afskrevne fordringer 454 264 571 287 9. Garantier 2013 2012 2013 2012 Garantier m.v. Finansgarantier 327.282 503.357 332.027 507.017 Tabsgarantier for realkreditlån 393.636 343.131 393.636 343.131 Tinglysnings- og konverteringsgarantier 5.056 33.121 5.056 33.121 Øvrige garantier 133.692 202.648 127.387 197.023 Garantier m.v. i alt 859.666 1.082.257 858.106 1.080.292 Andre eventualforpligtelser Uigenkaldelige kredittilsagn 0 0 0 0 Øvrige forpligtelser 0 0 131 0 Andre eventualforpligtelser i alt 0 0 131 0
Halvårsrapport 2013 // 18 10. koncernoversigt Navn og hjemsted Aktivitet Ejerandel i pct. Egenkapital ultimo 2012 Resultat ultimo 2012 Dattervirksomheder der konsolideres: Et godt HJEM A/S, Middelfart kommune Ejendomsmæglervirksomhed 100 pct 4.294 1.025 Trekantens Ejendomsselskab A/S, Middelfart kommune Ejendomsselskab 100 pct 11.632 3.203 Leasing Fyn Middelfart A/S, Middelfart kommune Leasingselskab 100 pct 12.632 6.573 Kulturøen A/S, Middelfart kommune Ejendomsselskab 66,11 pct 24.097 5.540 Associerede virksomheder der konsolideres: Leasing Fyn Bank A/S Bankaktieselskab, Faaborg-Midtfyn kommune Associerede virksomheder der ikke konsolideres: Sparekassekollegiet A/S*, Faaborg-Midtfyn kommune NEM Forsikring A/S, Skanderborg kommune Leasing- og factoringvirksomhed 33,33 pct 107.654 8.747 Udlejning af fast ejendom 33,33 pct 9.765 131 Forsikringsvirksomhed 50 pct 100.825 6.477 *Indirekte ejet, via Trekantens Ejendomsselskab A/S Transaktioner og aftaler med dattervirksomheder og associerede virksomheder er foretaget på markedsmæssige vilkår. Transaktionerne omfatter: - Husleje - Indtægter og udgifter forbundet med ind- og udlån - Administrationsfee