Anlægsaktiver Grund og bygning, offentlig ejendomsværdi Forsyningsnettet Driftsinventar Værdipapirer, dagskurs Anlægsaktier i alt Åbningsbalance 1.1.2010 Handelsværdier Saldo 1.1.2010 500.000 2.586.791 25.881 4.252 3.116.924 msætningsaktiver Debitortilgodehavender, kontantværdi Andre tilgodehavender m.v. Likvide beholdninger msætningsaktiver i alt 283.970 115.934 708.893 1.108.797 Aktiver i alt 4.225.721 Passiver Egenkapital 3.989.437 Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Gæld i alt 236.284 236.284 Passiver i alt 4.225.721 side 2
Årsrapport 2010 RESULTATPGØRELSE for år 2010 År2010 Budget år 2011 i 1.000 kr. msætning 1 1.255.651 1.315 Driftsomkostninger 2-488.384-429 767.267 886 Administrationsomkostninger 3-244.750-241 Bruttoresultat 522.517 645 Renter, netto 4 8.772 10 Kursgevinsteritablregulering 5 1.187 Resultat før afskrivninger 532.476 655 Årets afskrivninger 6-136.983-124 Årets resultat før ekstraordinære poster 395.493 531 Årets tilslutningsbidrag Årets resultat 395.493 531 side 5
Årsregnskab 2010 Anlægsaktiver Grund og bygning, ejendomsværdi Forsyningsnet Driftsinventar m.v. Værdipapirer, kursværdi Anlægsaktiver i alt BALANCE PR. 31.12. 2010 7 8 År 2010 500.000 2.469.210 6.479 5.439 2.981.128 msætningsaktiver Tilgode andelsdeltagere Renter til gode Andre tilgodehavender m.v. Likvide beholdninger msætningsaktiver i alt 31.269 1.853 84.613 1.350.448 1.468.183 Aktiver i alt 4.449.311 Passiver Egenkapital: Egenkapital primo Værdistigning ejendom Årets resultat Egenkapital i alt 3.989.437 395.493 4.384.930 Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Skyldig vandskat Gæld i alt 64.381 64.381 Passiver i alt 4.449.311 side 6
Årsrapport 2010 NTER TIL REGNSKABET FR ÅR 2010 Note l - msætning Fakturerede vandafgifter m.v. Andre indtægter og gebyrer I alt Ar 2010 1.216.642 39.009 1.255.651 Budget år 2011 i 1.000 kr. 1.275 40 1.315 Note 2 - Driftsomkostninger Elforbrug Vandanalyser Vedligeholdelse afvandværket Vedligeholdelse afledningsnettet Forsikringer Lønninger m.v. til drift Vandindvindingsomkostninger Telefonudgifter m.v. Diverse I alt 50.432 50 12.153 15 80.754 75 209.805 150 7.387 9 68.000 65 43.494 45 14.625 15 1.734 5 488.384 429 Note 3 - Administrationsomkostninger Abonnementer Kontorartikler, telefon og porto Betalingsservice m.v. Generalforsamling, møder og gaver Revision, vandværkskontor, bogføring m.v. Honorar, kørepenge m.v. formand og kasserer Kontingenter Grundvandssamarbejde i Hillerød m.v. EDB, software og hardware m.v. Tab på debitorer I alt 5.115 5 9.485 5 4.201 5 7.885 6 60.927 30 133.560 150 9.198 15 5.128 10 6.651 10 2.600 5 244.750 241 Side7
Årsrapport 2010 År 2010 Budget år 2011 i 1.000 kr. Note 4 - Nettorenteindtægter Netto renter 8.772 10 Note 5 - Knrsgevinster/tab/regulering Kursreguleringer aktier 1.187 Note 6 - Afskrivninger Forsyningsnet 117.581 118 Driftsinventar 19.402 6 I alt 136.983 124 Note 7 - Forsyningsnet Saldo primo 2.586.791 Tilgang /afgang Afskrivning -117.581 Bogført værdi ultimo 2.469.210 Note 8 - Driftsinventar m.v. Anskaffelsessum primo 25.881 Tilgang / afgang Afskrivning -19.402 Bogført værdi ultimo 6.479 side 8
Den uafhængige revisors påtegning Til deltagerne i Nødebo Vandværk A.M.B.A Vi har revideret åbningsbalancen pr. 1Januar 2010 samt årsrapporten for andelsforeningen Nødebo Vandværk A.M.B.A. for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens klasse A. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en åbningsbalance og et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en åbningsbalance og et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse afen hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om åbningsbalancen og årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i åbningsbalancen og årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen afrisikoen for væsentlig fejlinformation i åbningsbalance og årsrapport, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for andelsforeningens udarbejdelse og aflæggelse afen åbningsbalance og et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af andelsforeningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af åbningsbalance og årsrapport. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at åbningsbalance og årsrapport giver et retvisende billede af andelsforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af andelsforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar- 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hillerød i 25. februar Stryhn & Harder Registreret Revisio aktieselskab?j.b-~()i1~~~ le TøgePJ'3'Ji)'e..u--~ Registreret visor FRR venstående årsregnskab er godkendt på andelsforeningens ordinære generalforsamling den 17. marts 2011 Dirigent side 9