Esbjerg Kommune Budgetforslag 2013 Budgetoverslag 2014-16 Byrådets 1. behandling af budgetforslag 2013 den 27. august 2012.
Forord Økonomiudvalget har udarbejdet forslag til Budget 2013 og overslagsårene 2014-16. Forslaget behandles første gang i Byrådet den 27. august 2012 og anden gang den 10. oktober 2012. Mellem de to behandlinger, har de politiske partier mulighed for at fremsætte ændringsforslag til budgetforslaget. Eventuelle ændringsforslag bliver sat til afstemning ved 2. behandlingen, hvor budgettet for 2013 bliver endeligt vedtaget. Budgetforslaget er udarbejdet med udgangspunkt i det budget, der blev vedtaget sidste år i oktober måned, og er udtryk for en videreførelse af det serviceniveau, som Byrådet har besluttet skal gælde i Esbjerg Kommune. De første afsnit i budgetforslaget består af overordnede generelle bemærkninger og økonomiske oversigter. De efterfølgende afsnit behandler de enkelte politikområder, investeringsoversigter, tilskud, takster mv. Indholdsfortegnelsen har sidehenvisning til hvert afsnit. I den elektroniske udgave, på Esbjerg Kommunes hjemmeside, er det muligt at klikke sig videre til de enkelte sider via indholdsfortegnelsen. Esbjerg Kommune, Budgetforslag 2013 Udarbejdet og offentliggjort af Esbjerg Kommune Torvegade 74 6700 Esbjerg Henvendelse om publikationen kan ske til: Økonomi, Esbjerg Kommune Torvegade 74 6700 Esbjerg Tlf. 7616 1616 Publikationen kan hentes på Esbjerg Kommunes hjemmeside, www.esbjergkommune.dk/om-kommunen/tal-og-fakta/budget-2013-16.aspx 2
Budgetforslag 2013-16 Indholdsfortegnelse Side Side Forord... 2 Generelle bemærkninger... 5 1 Indledning... 5 2 Budgetprocessen... 5 3 Økonomisk status... 5 Note 1 Generelle tilskud og udligning... 7 Note 2 Grundbidrag til Regionen... 8 Note 3 Skatter... 8 Note 4 Rammebelagte områder... 10 Note 5 Ikke rammebelagte områder... 10 Note 6 Pris- og lønfremskrivning... 11 Note 7 Nettorenter... 11 Note 8 Skattefinansierede anlægsbeløb... 11 Note 9 Forsyningsvirksomheder... 12 Note 10 Boligforsyning....12 Note 11 Finansforskydninger... 13 Note 12 Lånoptagelse... 13 Note 13 Afdrag på lån... 14 Note 14 Kassebeholdning... 14 4 Budgetforudsætninger... 14 Økonomiske oversigter Strukturel balance... 19 Hovedoversigt... 21 Bevillingsoversigt... 23 Opdeling i rammebelagte områder m.v.... 25 Tværgående artsoversigt... 31 Fagudvalg / politikområder Økonomiudvalget... 35 Byudvikling... 37 Brand og redning... 41 Politisk organisation... 45 Administration... 47 Erhverv og turisme... 51 Finansiering... 53 Plan & Miljøudvalget... 57 Byfornyelse... 59 Miljø... 61 Affald... 65 Teknik & Forsyningsudvalget... 73 Byggeri, vedligehold og energi... 75 Veje og grønne områder... 79 Esbjerg Lufthavn... 83 Socialudvalget... 87 Sociale ydelser... 89 Handicappede... 93 Arbejdsmarkedsudvalget... 103 Arbejdsmarked... 105 Forsikrede ledige... 113 Børn & Familieudvalget... 117 Skole... 119 Dagtilbud... 127 Familie... 135 Kultur & Fritidsudvalget... 143 Kultur og fritid... 145 Sundhed & Omsorgsudvalget... 155 Omsorg og pleje... 157 Sundhed og kommunal medfinansiering... 165 Kommunal boligforsyning... 171 Bilag Anlægsinvesteringer... 175 Bemærkninger til anlægsinvesteringer... 181 Tilskudsoversigt... 199 Takst- og prisoversigt... 205 Befolkningsprognose... 221 Bevillings- og kompetenceregler... 223 3
Budgetforslag 2013-16 4
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger 1 Indledning De generelle bemærkninger redegør for Esbjerg Kommunes økonomiske situation samt giver et indblik i de overordnede økonomiske forudsætninger for det tekniske budgetforslag 2013 og overslagsårene 2014-16. Læsevejledning Bemærkningerne indledes med en beskrivelse af budgetprocessen, som den er forløbet indtil nu og oplysninger om tidsplanen frem til budgetvedtagelsen den 10. oktober 2012. Derefter følger en økonomisk status med en beskrivelse af budgetforslagets samlede økonomi. Den økonomiske status indeholder desuden en række noter til budgetforslagets hovedposter. De generelle bemærkninger afsluttes med en beskrivelse af forudsætningerne for budgetforslaget. Lovgrundlag Det økonomiske grundlag Den politiske proces Budgetforslag den videre proces 2 Budgetprocessen Økonomiudvalget udarbejder forslag til det kommende årsbudget ledsaget af budgetoverslagsår, jf. Styrelseslovens 37. Grundlaget for budgetforslaget er budgetrammerne fra overslagsårene i det vedtagne budget 2012 justeret for virkningerne af befolkningsudviklingen, lovændringer, nye byrådsbeslutninger, ændrede skøn for priser, lønninger og indkomster samt konsekvenserne af økonomiaftalen for 2013 mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening. Resultatet af Budgetforslag 2013-16 har været forelagt respektive fagudvalg. Den tværgående politiske prioritering påbegyndes primo september, med opstart på et budgetseminar for det samlede Byråd, hvor Budgetforslaget drøftes sammen med mulige nye initiativer med henblik på både op- og nedprioriteringer. Økonomiudvalget varetager frem til 2. behandlingen den endelige tværgående prioritering af budgettet. Budgetforslaget skal behandles to gange i Byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. 1. behandlingen er programsat til den 27. august kl. 17.00 og 2. behandlingen, hvor endelig beslutning træffes, gennemføres den 10. oktober kl. 16.00. 3 Økonomisk status Budgetforslaget for 2013-16 bygger på sidste års budget og dets forudsætninger samt en revurdering af disse. Derudover indgår årets økonomiaftale mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening i det økonomiske grundlag. Strukturelt underskud Budgetforslagets tal fremgår af tabel 1 på næste side, og viser at Esbjerg Kommune har et underskud på den ordinære drift i 2013 på 60 mio. kr. stigende til et underskud på 67 mio. kr. i 2016. Når de skattefinansierede anlægsudgifter tælles med i opgørelsen er der et strukturelt underskud på mellem 171 og 211 mio. kr. årligt. Den strukturelle balance er udtryk for om skatteindtægter og generelle tilskud kan finansiere de skattefinansierede drifts- og anlægsudgifter. Der bør være et overskud på den strukturelle balance til at understøtte opretholdelse af en positiv kassebeholdning herunder til finansiering af afdrag på tidligere optagne skattefinansierede lån. 5
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Kasseforbrug i alle årene Serviceramme I budgetforslaget er dette ikke tilfældet, og kassebeholdningen svækkes i hele budgetperioden som følge af, at der er et underskud i alle budgetårene. Beholdningen pr. 1. januar 2013 er beregnet til at være positiv med 263 mio. kr. og pr. ultimo 2016 negativ med 631 mio. kr. I Økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening er aftalt en ramme for kommunernes serviceudgifter med udgangspunkt i serviceniveauet i de kommunale budgetter for 2012. Der er dermed reelt tale om et fald i servicerammen for kommunerne. Esbjerg Kommunes samlede serviceramme udgør 4.860 mio. kr. i 2013. I budgetforslaget udgør kommunens serviceudgifter 4.746 mio. kr. Udgifterne ligger dermed 114 mio. kr. under servicerammen når der ikke er tages højde for pris- og lønfremskrivning. Hvis kommunerne under ét overskrider servicerammen reduceres bloktilskuddet med op til 3 mia. kr. Det er i budgetforslaget forudsat at kommunerne overholder servicerammen. Anlæg i økonomiaftalen - kvalitetsfond - lånemuligheder I årets økonomiaftale er der lagt en anlægsramme ind på 15,5 mio. kr. samlet for landets kommuner. Anlægsrammen er endnu ikke fordelt, så Esbjergs andel af den samlede ramme er endnu ukendt. Hvis kommunerne under ét overskrider servicerammen reduceres bloktilskuddet med op til 1 mia. kr. Det er i budgetforslaget forudsat at kommunerne overholder anlægsrammen. Der er fortsat afsat midler til finansiering af investeringer på kvalitetsfondsområder, og der er afsat en særlig lånepulje målrettet kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Det vurderes, at Esbjerg Kommune ikke er omfattet den særlige lånepulje som følge af kommunens gode likviditetsmæssige situation. Der er ansøgt om lån på 20 mio. kr. fra regeringens ordinære lånepulje. Der er ansøgt om midler fra den sociale særtilskudspulje på 400 mio. kr. til løsning af sociale problemer, typisk i større byer. I nedenstående tabel findes hovedtallene i budgetforslaget via en oversigt over den strukturelle balance. De enkelte punkter uddybes i noter efterfølgende. 6
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Økonomisk status Tabel 1: Strukturel balance med noter, Budgetforslag 2013-16, mio. kr. Note lbn. priser 2013 2014 2015 2016 INDTÆGTER i alt -6.897-6.981-7.134-7.278 1 Generelle tilskud og udligning -2.128-2.047-2.047-2.052 2 Grundbidrag til regionen 14 15 15 15 3 Skatter -4.784-4.948-5.101-5.242 DRIFTSUDGIFTER i alt, netto 6.963 6.914 6.936 6.962 4 Rammebelagte områder 4.824 4.760 4.765 4.776 5 Ikke rammebelagte områder 2.137 2.153 2.170 2.186 6 Pris- og lønfremskrivning 122 247 375 RENTER -6 0 6 6 7 Nettorenter -6 0 6 6 Strukturel balance, ordinær drift (+ = underskud) 59 54 55 65 ANLÆGSUDGIFTER i alt 150 125 114 114 8 Anlægsudgifter, skattefinansieret 101 133 129 126 Salg af jord -37-40 -49-48 Køb af jord og byggemodning 87 32 35 36 3 Prisfremskrivning 0-1 -1 Strukturel balance, inkl. anlæg (+ = underskud) 209 179 169 179 FORSYNINGSVIRKSOMHED i alt -1-8 -6-8 9 Affald, netto 2-4 -3-4 10 Boligforsyning i alt -3-3 -3-4 FINANSIERING i alt -11 34 50 80 11 Finansforskydninger 11 9 7 8 12 Låneoptagelse -65-23 -18-6 13 Afdrag på lån 39 42 45 47 8 Deponering kvalitetsfond 5 6 15 31 Kasseforbrug 198 207 215 253 14 Kassebeholdning primo året -263 34-177 -395 14 Øvrige forudsætninger -30-4 -3-17 14 Kasseforbrug jf. ovenfor -199-207 -215-253 14 Kassebeholdning ultimo året 34-177 -395-631 Note 1 Generelle tilskud Generelle tilskud og udligning Staten understøtter kommunernes økonomi via årets økonomiaftale, hvor kommunerne tildeles et bloktilskud inkl. et balancetilskud som er udtryk for det bloktilskud, som kommunerne tildeles for at afbalancere den samlede økonomi. 7
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger 3 mia. kr. af bloktilskuddet i 2013 er betinget af, at kommunerne under ét overholder årets økonomiaftale, herunder serviceramme og skatteaftaler m.v. Aftalen gælder såvel i budgetlægningen som ved regnskabsaflæggelsen for 2013. Yderligere 1 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af at kommunerne i budgettet overholder rammen for anlægsinvesteringer under et. Det forudsættes, at kommunerne overholder økonomiaftalen, og Esbjerg Kommunes andel af de i alt 4 mia. kr. er derfor budgetlagt som indtægt. Generelle tilskud og udligning er budgetteret med KLs tilskudsmodel ud fra kommunens indberettede statsgaranterede udskrivningsgrundlag. KL s tilskudsmodel indeholder konsekvenserne af den nye udligningsreform, der har virkning fra dette års budgetlægning. Konsekvenser af udligningsreformen kan ses nedenfor. Indtægterne fra tilskud og udligning er gennemsnitlig faldet med 250 mio. kr. årligt. I 2013 er faldet dog kun 201 mio. kr. idet kommunerne via Økonomiaftalen, bl.a. ekstraordinært, er tildelt 3 mia. kr. Faldet i indtægter fordeler sig i hovedtræk således: I forbindelse med økonomiaftalen er det aftalt at aftalegrundlaget skal være budget 2012 i stedet for aftalegrundlaget 2012. Dermed nedsættes finansieringen med 51 mio. kr. i budgetperioden 2013-16. som følge af ny udligningsreform taber Esbjerg Kommune årligt 42 mio. kr. Hertil kommer, at der tidligere er indregnet en forventet gevinst af udligningsreformen på 10 mio. kr. årligt. ændret socioøkonomisk grundlag medfører medfør mindre tilskud på 25 mio. kr. årligt. Esbjergs andel af tildelte midler til imødegåelse af konsekvenser ved overgangen til Udbetaling Danmark, 62 mio. kr. i 2013 Øget finansiering fra efterregulering af beskæftigelsestilskuddet vedrørende 2011 på 31 mio. kr. i 2013 derudover er der færre udgifter som følge af pris- og lønfremskrivning i 2013 stigende. Dermed også mindre i bloktilskud Note 2 Note 3 Skatteprocenter Grundbidrag til Regionen Kommunerne betaler et kommunalt udviklingsbidrag til regionerne vedrørende sundhedsområdet på 124 kr. pr. indbygger, svarende til 14-15 mio. kr. for Esbjerg Kommune. Skatter Indkomstskat er budgetteret med statsgaranti af udskrivningsgrundlaget i 2013 og en beregnet skattegaranti i overslagsårene. Beregningen er gennemført med KL s skøn for udvikling i udskrivningsgrundlaget i de kommende år og baserer sig på indkomstgrundlaget i skatteåret 2010. Når der forefindes tilstrækkelige data for indkomståret 2011 beregnes reel forventet garanti for overslagsårene. Indtil videre tegner det til, at Esbjerg Kommune følger udviklingen på landsplan. Der er budgetteret med uændrede skatteprocenter: - indkomstskatteprocent på 25,4 - grundskyldspromille på 25,29 8
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Indkomstskat i alt og andre skattearter Skatter udgør langt størstedelen af kommunens indtægter med et samlet provenu på knap 4,8 mia. kr. i 2013 fordelt på følgende skattetyper: Tabel 2: Oversigt over budgetterede skatter mio. kr. i løbende priser 2013 2014 2015 2016 Indkomstskat 4.423 4.565 4.692 4.810 Grundskyld 291 306 321 337 Dækningsafgift af off. Ejendomme 11 12 12 13 Øvrige skatter 5 5 5 5 Selskabsskat 55 61 71 78 I alt 4.784 4.948 5.101 5.242 Nedenfor er ændringer siden sidste års budgetlægning beskrevet for de enkelte skatterarter. Samlet set er der tale om færre indtægter vedrørende bl.a. indkomstskatter, men dette skal ses i sammenhæng med udligning idet mindreindtægter fra skatter udlignes med ca. 90 % i den mellemkommunale udligningsordning. Indkomstskat Set i forhold til overslagsårene i budget 2012, er der et større provenu fra indkomstskatter på netto 116,0 mio. kr. i 2013, 72,3 mio. kr. i 2014 og 47,4 mio. kr. i 2015. Forøgelsen skyldes at grundlaget for 2010, som anvendes til beregning af garanti for 2013, er forbedret i forhold til grundlaget i 2009. Der er tale om en generel tendens på landsplan, og det øgede merindtægter fra skatterne bliver derfor modregnet i kommunens andel af balancetilskuddet. Grundskyld På landsplan forventes indtægter fra grundskyld at falde med 0,2 mia. kr. i 2013, 0,5 mia. kr. i 2014 og 0,9 mia. kr. i 2015 i forhold til budget 2012-2015. Balancetilskuddet til kommunerne er derfor øget. I Esbjerg Kommune stiger indtægter fra grundskyld imidlertid med ca. 3 mio. kr. i 2013 og falder kun svagt fra 2014 og frem, og netto er der en samlet gevinst på hhv. 6,7 mio. kr. i 2013, 10,0 mio. kr. i 2014 og 12,7 mio. kr. i 2015. Dækningsafgift af offentlige ejendomme På landsplan forventes indtægter fra dækningsafgift af offentlige ejendomme at falde med 0,5 mia. kr. i 2013, 0,2 mia. kr. i 2014 og 0,0 mia. kr. i 2015 i forhold til budget 2012-2015. Balancetilskuddet til kommunerne er derfor øget. I Esbjerg Kommune falder indtægter fra dækningsafgift af offentlige ejendomme kun med 0,7 mio. kr. i 2013, og netto er der en samlet gevinst på 9,1 mio. kr. For 2014 er gevinsten 2,7 mio. kr., mens der er et tab på 1,6 mio. kr. i 2015. Øvrige skatter Øvrige skatter er dødsboskat, professorskat og det skrå skatteloft. Det samlede skøn over indtægter på landsplan er sat ned og dermed er balancetilskuddet øget. Netto er området forbedret med hhv. 2,1 mio. kr. i 2013, 1,9 mio. kr. i 2014 og 1,6 mio. kr. i 2015 i forhold til budget 2012-2015 og det øgede balancetilskud. Skatteindtægter på disse områder indeholder usikkerheder indtil den faktiske afregning for 2013 finder sted. 9
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Selskabsskat I forhold til budget 2012-2015 er selskabsskatterne på landsplan øget i 2013 og faldet i 2014 og 2015, og alt andet lige har det medført reduktion i balancetilskuddet i 2013 med 0,2 mia. kr. og øgede tilskud i 2014 med 0,8 mia. kr. og 0,7 mia. kr. i 2015. I forhold til budget 2012-2015 er selskabsskatterne i Esbjerg Kommune imidlertid faldet i alle årene, og netto er området forringet med hhv. 31,4 mio. kr., 15,2 mio. kr. og 18,0 mio. kr., når der tages højde for virkningerne på balancetilskuddet. Der foretages på selskabsskatterne en udligning med 50 % af forskellen i forhold til landets gennemsnitlige selskabsskat, og dette halverer derfor det reelle tab. Note 4 Rammebelagte områder Rammebelagte områder Esbjerg Kommunes nettodriftsudgifter er opdelt i hhv. rammebelagte områder og ikkerammebelagte områder. Rammebelagte områder er de store serviceområder som skoler, dagpasning, ældreområdet, handicapområdet, veje m.v. samt administration. De rammebelagte opgaveområder er omfattet af rammestyring, hvor det blandt andet forudsættes, at de vedtagne budgetter ikke overskrides i løbet af året se også bevillingsmæssige regler på side 223 i budgetforslaget. Esbjerg Kommunes rammebelagte områder er i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets definition af serviceområder. Serviceramme Servicerammen og nettoudgifterne på de rammebelagte områder er sammenlignet i nedenstående tabel. Heraf fremgår, at servicerammen i det foreliggende budgetforslag er overholdt i alle år. Tabel 3: Oversigt over servicerammen og serviceudgifter 2013-priser, mio. kr. 2013 2014 2015 2016 Serviceramme 4.860 4.860 4.860 4.860 Serviceudgifter (rammebelagte områder) 4.746 4.614 4.605 4.614 Rammeafvigelse (+ = overskridelse) -114-246 -255-246 Budgetændringer siden sidste års budgetlægning Servicerammen er opgjort på baggrund af Regeringsaftalens forudsætning om at servicerammen bygger på budget 2012. De rammebelagte serviceudgifter tager udgangspunkt i budgetoverslagsårene i sidste års budget. Serviceudgifterne korrigeres som følge af ændret befolkningsudvikling, byrådsbeslutninger og lovændringer. De rammebelagte serviceudgifter viser et fald på gennemsnitlig 360 mio. kr., når der sammenlignes med budget 2012. Serviceudgifterne er dog ikke direkte sammenlignelige med 2012 da områderne ældreboliger og medfinansiering fra og med 2013 overflyttes til det ikke-rammebelagte område. Den væsentlige ændring i serviceudgifterne skyldes en reduktion på 13 mio. kr. årligt som følge af den demografiske udvikling. Det skal bemærkes, at der ikke er indregnet udgifter, der modsvarer tilskud fra de to særlige puljer vedrørende henholdsvis et løft i den sundhedsfremmende indsats og et løft i dagtilbud (på landsplan henholdsvis 300 og 500 mio. kr.). Udgifter i denne forbindelse vurderes i forbindelse med den efterfølgende politiske prioritering frem mod 2. behandling af budgettet. Note 5 Ikke rammebelagte områder Ikke-rammebelagte områder Ikke-rammebelagte områder er primært områder som førtidspension, kontanthjælp, sygedagpenge og arbejdsmarkedsforanstaltninger, herunder forsikrede ledige m.v., hvor udgifterne er meget konjunkturfølsomme og lovregulerede og derfor vanskelige at påvirke. 10
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger En del af merudgifterne er omfattet af budgetgarantien, hvor udsving i udgifter på landsplan reguleres over bloktilskuddet. Udsving i udgifter til andre sociale ydelser - eksempelvis til sygedagpenge - er indregnet i økonomiaftalen via balancetilskuddet. Esbjerg Kommunes andel af disse udgifter ekskl. forsikrede ledige udgjorde ved budget 2012-2015 knap 2,40 % i 2012 faldende til 2,29 % i 2015 af de samlede udgifter på landsplan. Esbjerg Kommunes andel af bloktilskudsmidlerne udgør 2,07 %. I forbindelse med regnskabet for 2011 udgør Esbjerg Kommunes forholdsmæssige andel 2,40 %, og det forventes ved budget 2013-2016, at andelen vil udgøre hhv. 2,35 %, 2,31 %, 2,29 % og 2,27 %. På opgaveområderne er der indarbejdet merudgifter for gennemsnitlig 9 mio. kr. årligt, hvilket primært kan henføres til, at kommunens andel af overførselsudgifterne er øget marginalt. Note 6 Pris- og lønfremskrivning Esbjerg kommune anvender KLs pris- og lønskøn. Budgetforslaget er fremskrevet med KL s skøn fra marts måned 2012. I overslagsårene er indregnet skøn fra juli 2012. Tabel 4: KLs pris- og lønskøn 2013 2014 2015 2016 Lønninger 1,5 1,8 1,8 1,8 Priser 1,6 1,8 1,8 1,8 Løn og priser 1,5 1,8 1,8 1,8 Note 7 Nettorenter På grund af det aktuelle lave renteniveau, er kalkulationsrenten for 2013 fastsat til 3,0 pct., stigende med 0,5 pct. årligt over perioden 2014-2016 for de likvide midler. Fast forrentet gæld er budgetlagt med den faktiske rente og disse udgør over ¾ dele af den langfristede gæld. Resterende variabel forrentede lån er fastsat til 4,0 pct. i 2013 stigende med 0,5 pct. årligt i perioden 2014-2016.. Forrentning af lån optaget i CHF er budgetlagt på en forventet kurs på 620. Det forventes, at den gennemsnitlige likviditet inklusiv deponerede midler udgør 1.100 mio. kr. i 2013, og der er indregnet et forventet årligt forbrug heraf på 200 mio. kr. i 2014 og 2015, og 75 mio. kr. i 2016. Samlet set er de samlede nettorenter kun ændret marginalt i forhold til budget 2012-2015. Note 8 Kvalitetsfonds-midler Skattefinansierede anlægsbeløb Årets økonomiaftale indeholder aftale om anlægsinvesteringer for 15,5 mia. kr. i 2013. Forudsætningen for at nå op på et anlægsniveau på 15,5 mia. kr. er blandt andet investeringer indenfor kvalitetsfondsområderne for 2 mia. kr. Kvalitetsfondsmidler omfatter investeringer indenfor dagpasning, skoler, ældreområdet (ikke ældreboliger) og fritid (ikke multiarenaer). Esbjerg Kommunes andel af kvalitetsfondstilskuddet udgør ca. 41 mio. kr. Hvis kvalitetsfondsmidlerne skal udnyttes skal kommunen gennemføre anlægsinvesteringer for 82 mio. kr. Hvis kvalitetsfondsmidlerne ikke udnyttes fuldt ud skal der ske deponering. I budgetforslaget er forudsat deponering i 2014-2016 jfr. nedenstående tabel. 11
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Tabel 5: Oversigt over Esbjerg Kommunes anlægsprogram vedrørende Kvalitetsfonden 2013-priser, mio. kr. 2013 2014 2015 2016 Krævede investeringer ved fuld udnyttelse 82 82 82 82 Budgetforslag 2013-16 73 71 52 20 Manglende rammeopfyldelse kvalitetsfond -10 12 30 62 Budgetlagt deponering (+ = deponering) 5 6 15 31 Direktionen vil i forbindelse med udarbejdelse af "budget-i-balance" foretage en revision af anlægsbudgettet blandt andet med henblik på at udskyde projekter til de efterfølgende år, hvor der er ledig kvalitetsfondsramme. Det samlede anlægsbudget Kommunens anlægsbudget består primært af investeringer til kvalitetsfondsmidler, byggemodning og andre skattefinansierede investeringer samt investeringer indenfor forsyningsområdet affald og til ældreboliger. De samlede investeringer fremgår af tabellen nedenfor. Tabel 6: Oversigt over Esbjergs totale anlægsbudget, brutto 2013-priser, mio. kr. 2013 2014 2015 2016 U I U I U I U I Jordforsyning køb/salg 84-36 31-40 32-49 34-48 Øvrige anlæg 64-62 186-53 91-11 82-5 Anlæg Kvalitetsfond 72-2 74-11 51 51 Ældreboliger 28 Forsyningsvirksomhed 0 Anlæg i alt 248-100 229-104 174-60 167-53 Anlægsoversigt Note 9 Note 10 Anlægsbudgetterne er uddybet i oversigten over anlægsinvesteringer i budgetforslaget. På grund af fremrykning af en række udstykninger er udgifterne til jordforsyning markant højere i 2013 end i de efterfølgende år. Når øvrige anlæg er højere i 2014-16 skyldes det bl.a. tidsforskydninger af anlæg, der slår igennem med 31 mio. kr. i alle tre år. Hertil kommer at der er en række anlæg der påbegyndes i 2013 og færdiggøres i 2014, bl.a. etablering af daginstitution på beredskabsgrunden, hvor der anvendes 16 mio. kr. i 2014 mod 8 mio. kr. i 2013. Forsyningsvirksomheder På området resterer alene politikområdet Affald, som er ved at spare op til passiv drift på Måde Deponi. Boligforsyning Driftsbudgettet omfatter både ældreboliger og den almindelige boligforsyning, som er outsourcet til DAB. Der er indarbejdet ca. 5 mio. kr. årligt i yderligere indtægt, men denne merindtægt udlignes delvist via øget forbrug af henlagte midler til vedligehold via Finansforskydninger. Netto udviser området med drift, herunder primært huslejeindtægter og ydelser på lån årlige overskud med 3 mio. kr. 12
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Note 11 Note 12 Lånoptagelse begrænset Finansforskydninger Finansforskydninger udviser en årligt udgift omkring 10 mio. kr. og skal ses i sammenhæng med Boligforsyning. Finansforskydningerne er i budget 2013-2016 øget med 2-3 mio. kr. årligt, og kan henføres til øget forbrug af henlagte midler til fremtidig vedligehold. Lånoptagelse Lånoptagelsen er budgetteret i henhold til lånebekendtgørelsen. På det skattefinansierede område kan der som tidligere bl.a. lånes til jordkøb, byfornyelse og forbedring af beboelsesejendomme. Oversigt over budgetteret lånoptagelse fremgår af nedenstående tabel: Tabel 7: Oversigt budgetteret lånoptagelse 2013-priser, mio. kr. 2013 2014 2015 2016 Forbrugerfinansieret lånoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Skattefinansieret lånoptagelse 65,1 23,2 17,5 5,7 I alt 65,1 23,2 17,5 5,7 Lånerammen for årene 2013-2016 er udnyttet fuldt ud, og der resterer ikke ledig låneramme. Den særlige lånepulje vedrørende kvalitetsfondsområderne I forbindelse med økonomiaftalen er der afsat en særlig lånepulje vedrørende kvalitetsfondsområderne på 750 mio. kr. Puljen er til investeringer på dagtilbudsområdet, folkeskolen, idrætsfaciliteter målrettet børn og unge samt ældreområdet, og er målrettet til kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Det er i budgetforslaget forudsat at Esbjerg Kommune ikke vil komme i betragtning for lånoptagelse via denne pulje. Låneadgang til kommuner med lav likviditet Den ordinære lånepulje I forbindelse med økonomiaftalen er der afsat en særlig lånepulje til kommuner med lav likviditet på 500 mio. kr. Det er i budgetforslaget forudsat at Esbjerg Kommune ikke vil komme i betragtning for lånoptagelse via denne pulje. I økonomiaftalen er der som tidligere afsat ordinær lånepulje på 200 mio. kr. Beløbet fordeles efter ansøgning og Indenrigs- og Sundhedsministeriet vil i vurderingen bl.a. lægge vægt på kommunens likviditetsmæssige situation pr. juni 2012. Esbjerg Kommune har ansøgt om låneadgang på op til 20 mio. kr. til etablering af aflastningsog botræningspladser for børn og unge med varigt nedsat funktionsevne. Anlægsinvesteringen og eventuel lånedispensation er ikke indarbejdet i budgetforslaget. Øvrige lånepuljer Derudover er der afsat en særlig lånepulje på 100 mio. kr. til fremme af offentligeprivate samarbejdsprojekter. Det forudsættes at Esbjerg Kommune ikke vil kunne komme i betragtning for yderligere lånoptagelse via disse puljer. 13
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Afdrag Note 13 Note 14 Afdrag på lån Afdrag er konsekvensrettet i forhold til den budgetterede lånoptagelse, og i forhold til en forventet fremtidig kurs på lån i CHF på 620. Afdragene udgør mellem 39-47 mio. kr. i 2013-2016. I forhold til budget 2012-2015 er der alene mindre justeringer. Kassebeholdning Kassebeholdningen forventes at udgøre 262 mio. kr. primo januar 2013. Kassebeholdning inkl. opsparede midler Primobeholdningen indeholder opsparede midler fra 2011, som er reserveret til senere forbrug. I alt 100 mio. kr. forudsættes at blive brugt efter budgettets fireårsperiode. Budgetforslaget resulterer i et forbrug af kassen i alle årene og disse kasseforskydninger er indregnet i kassebeholdningen. Med disse forudsætninger forventes den budgetterede kassebeholdning ultimo 2016 at være negativ med 631 mio. kr. Økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening 4 Budgetforudsætninger Aftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening om den kommunale økonomi er et givet udgangspunkt for kommunernes budgetlægning. Aftalen betyder i hovedtræk: Serviceramme med udgangspunkt i budgettet for 2012, hvorved der reelt er tale om en nedsættelse af servicerammen Betinget bloktilskud på 3 mia. kr. både i budget og regnskab vedrørende overholdelse af driftsrammen Betinget bloktilskud på 1 mia. kr. vedrørende overholdelse af anlægsrammen i budgetlægning. En anlægsramme på samlet set 15,5 mia. kr. Uændret skat Skattesanktion ved stigning i skatten Et ekstraordinært løft af balancetilskuddet på 3 mia. kr. kun gældende for 2013 En lånepulje på 0,5 mia. kr. til kommuner med lav likviditet Forhøjelse af særtilskudspuljen til 0,4 mia. kr. i 2013 og 2014 til indfasning for kommuner med økonomiske udfordringer En social særtilskudspulje på 0,4 mia. kr. til løsning af sociale problemer typisk i større byer 0,5 mia. kr. til udvikling af normeringen på dagpasning for de 0-5 årige 0,3 mia. kr. til forebyggelse og sundhed Afbureaukratiseringstiltag på en række områder med frigørelse af midler til mere borgernær service De direkte konsekvenser af økonomiaftalen er indarbejdet i budgetforslaget. KLs tilsvarende vurdering af overslagsårene er ligeledes indarbejdet. 14
Budgetforslag 2013-16 Generelle bemærkninger Kommunens egne budgetforudsætninger Budgetforslaget er ud over de centralt fastsatte bestemmelser reguleret for kommunens egne forudsætninger for budgetlægningen: KLs pris- og lønskøn er anvendt uden reduktion i budgetoplægget, som i udgangspunktet er reduceret med en rammebesparelse svarende til undladelse af prisfremskrivning på art 2 og 4 KLs indkomstskøn anvendes Ny befolkningsprognose er anvendt som datagrundlag for beregning af økonomiske rammer for befolkningsafhængige driftsområder Forslag til byggemodningsplan er indarbejdet Nuværende forudsætning om, at opsparede driftsmidler fra det foregående regnskabsår først anvendes efter budgetperioden videreføres Der er budgetteret med maksimal lånoptagelse jf. lånebekendtgørelsen vedrørende forsyningsområder og ældreboliger Der budgetteres med 25-årige fastforrentede serielån, der optages ultimo året Lovændringer er ikke beregnet konkret endnu Befolkningstallet forventes at falde Økonomiske konsekvenser af lovændringer på rammebelagte områder, som kompenseres via lov- og cirkulæreprogrammet, er endnu ikke beregnet. Der er reserveret en udgiftspulje på politikområdet Administration til senere fordeling. Befolkningsprognosens hovedtal kan ses i særskilt oversigt på side 221 i budgetforslaget. Prognosen viser et stigende befolkningstal i Esbjerg Kommune fra 115.112 primo 2012 til 115.898 primo 2027. Der forventes dog et fald i befolkningstallet i budgetperioden 2013-16, og det forventede befolkningstal primo 2016 udgør således 114.629 ville. Børnetallet og de aldersgrupper, der er de største skatteydere, falder i løbet af perioden. Ældrebefolkningen ser derimod ud til at stige i de kommende år. 15
Budgetforslag 2013-16 16
Budgetforslag 2013-16 Økonomiske oversigter 17
Budgetforslag 2013-16 18
Budgetforslag 2013-16 Strukturel balance 2013-16 Positive tal angiver udgifter Budget ------------Budgetoverslag ------------ Negative tal(-) angiver indtægter I mio. kr. 2013 2014 2015 2016 SKATTEFINANSIERET Indtægter Tilskud og udligning -2.127,5-2.047,9-2.047,3-2.051,7 Udviklingsbidrag 14,3 14,5 14,8 15,0 Skatter -4.783,9-4.947,8-5.101,1-5.241,7 Indtægter i alt -6.897,1-6.981,1-7.133,7-7.278,4 Driftsudgifter, netto Driftsudgifter - rammebelagt 4.864,7 4.800,6 4.806,3 4.817,0 Driftsudgifter - ikke rammebelagt 2.098,2 2.114,6 2.131,6 2.147,3 I alt 6.962,9 6.915,2 6.938,0 6.964,3 Pris- og lønstigning 0 121,9 246,7 374,7 Nettorenter -6,2-0,1 5,9 6,5 Driftsudgifter i alt 6.956,7 7.037,0 7.190,6 7.345,5 STRUKTUREL BALANCE, ordinær drift (+ = underskud) 59,6 56,0 57,0 67,1 Skattefinansieret anlæg Anlægsudgifter, skattefinansieret 101,2 133,4 131,6 128,0 Kommunal grundkapital, ældreboliger 0 0 0 0 I alt 101,2 133,4 131,6 128,0 Jordforsyning Salg af jord -36,6-40,1-49,3-48,1 Køb af jord og byggemodningsarbejder 86,6 31,6 32,1 34,7 I alt 49,9-8,6-17,2-13,5 Pris- og lønstigning 0-0,1-0,6-0,6 Skattefinansieret anlæg, i alt 151,2 124,7 113,9 113,9 STRUKTUREL BALANCE, incl. anlæg (+ = underskud) 210,8 180,6 170,8 181,0 FORBRUGERFINANSIERET Forsyningen Drift (indtægter - udgifter) 2,3-4,4-2,5-4,1 Anlæg (indtægter - udgifter) 0 0 0 0 Pris- og lønstigning 0 0 0 0 Forsyningen i alt 2,3-4,4-2,5-4 Ældreboliger - forbrugerfinansiering Drift (indtægter - udgifter) -44,3-44,3-44,3-44,3 Ydelse på lån 40,8 41,0 41,0 40,2 Pris- og lønstigning 0 0 0 0 Ældreboliger i alt -3,5-3,3-3,3-4,1 Resultat af det forbrugerfinansierede område -1,2-7,7-5,8-8,2 Finansiering Finansforskydninger 10,6 8,8 7,1 7,8 Låneoptagelse -65,1-23,2-17,5-5,7 Afdrag på lån 38,6 42,5 44,9 47,2 Deponering af kvalitetsfondsmidler 5,0 5,8 15,1 31,0 Finansiering i alt -11,0 33,9 49,6 80,3 Kasseforbrug 198,6 206,8 214,6 253,0 Den strukturelle balance beskriver balancen mellem kommunens skattefinansierede udgifter og indtægter. 19
Budgetforslag 2013-16 20
Hovedoversigt 2013-16 Budgetforslag 2013-16 Hele 1.000 kr. Budget -----------------Budgetoverslag------------------ 2013 2014 2015 2016 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter A) DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 161.672-44.808 159.396-48.904 157.568-42.528 157.441-42.599 Heraf refusion 0 0 0 0 0 0 0 0 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 141.922-139.667 135.017-139.443 136.300-138.824 134.603-138.748 2. Trafik og infrastruktur 342.888-177.957 340.966-177.156 342.184-177.156 342.443-177.156 3. Undervisning og kultur 1.380.163-133.213 1.374.952-133.472 1.371.942-132.799 1.371.299-132.787 Heraf refusion 0-7.548 0-7.548 0-7.548 0-7.548 4. Sundhedsområdet 571.134-2.042 568.363-2.042 565.980-2.042 563.920-2.042 5. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 6.299.696-2.245.893 6.280.799-2.243.820 6.304.283-2.246.771 6.332.892-2.252.589 Heraf refusion 0-1.199.345 0-1.204.613 0-1.210.251 0-1.215.890 6. Fællesudgifter og administration m.v. 812.266-45.361 800.213-48.375 795.048-42.064 801.252-42.064 Driftsvirksomhed i alt 9.709.741-2.788.941 9.659.707-2.793.214 9.673.305-2.782.184 9.703.849-2.787.986 Heraf refusion -1.206.894-1.212.161-1.217.800-1.223.438 B) ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 89.732-92.518 113.807-92.620 89.098-60.150 99.186-52.646 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Trafik og infrastruktur 72.947-4.091 44.576 0 33.861 0 48.463 0 3. Undervisning og kultur 66.344-2.900 54.567-11.553 51.650 0 19.519 0 4. Sundhedsområdet 0-700 0 0 0 0 0 0 5. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 16.360 0 16.000 0 0 0 0 0 6. Fællesudgifter og administration m.v. 6.000 0 0 0 0 0 0 0 Anlægsvirksomhed i alt 251.383-100.209 228.949-104.173 174.608-60.150 167.168-52.646 PRIS- OG LØNST. VEDR. H.KONTO 0-6 163.656-41.861 330.564-84.411 501.648-127.577 C) RENTER 50.622-37.303 52.873-33.645 53.638-28.590 53.861-28.582 D) FINANSFORSKYDNINGER Forøgelse af likvide aktiver (8.01-811) 0 0 0 0 Øvrige finansforskydninger (8.12-8.62) 5.070 10.470 5.814 8.782 15.176 7.051 31.134 7.716 Finansforskydninger i alt 5.070 10.470 5.814 8.782 15.176 7.051 31.134 7.716 E) AFDRAG PÅ LÅN 59.926 0 64.160 0 66.781 0 68.612 0 SUM (A+B+C+D+E+P/L-stigning) 10.076.741-2.915.983 10.175.159-2.964.111 10.314.073-2.948.284 10.526.273-2.989.076 F) FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver (8.01-8.11) 0 0 0 0 Optagne lån (8.63-8.79) 0-65.114 0-23.158 0-17.513 0-5.728 Tilskud og udligning (7.80-7.86) 14.315-2.131.324 14.544-2.050.942 14.776-2.050.390 15.013-2.054.805 Udligning af moms (7.87) 3.824 0 3.089 0 3.089 0 3.089 0 Skatter (7.90-7.96) 705-4.784.580 726-4.948.501 744-5.101.886 763-5.242.486 Finansiering i alt 18.844-6.981.018 18.359-7.022.601 18.609-7.169.789 18.865-7.303.018 BALANCE 10.095.585-9.897.001 10.193.518-9.986.711 10.332.683-10.118.073 10.545.137-10.292.094 Hovedoversigten viser budgettet fordelt på hovedkonti på drift og anlæg, samt en specifikation af finansieringssiden. 21
Budgetforslag 2013-16 22
Budgetforslag 2013-16 Bevillingsoversigt 2013 Hele kr. Udgifter Indtægter Økonomiudvalget Drift, netto 850.981.085 Rådighedsbeløb 75.897.111-89.833.955 Byudvikling 56.350.711-89.833.955 Politisk organisation 13.546.400 0 Administration 1.000.000 0 Erhverv og turisme 5.000.000 0 Finansiering 134.461.600-7.007.851.100 Renter 50.622.200-37.303.300 Skatter 705.000-4.784.579.800 Tilskud og udligning 14.314.700-2.131.324.000 Udligning af moms 3.824.000 0 Lånoptagelse 0-65.113.900 Finansforskydninger 5.069.500 10.469.900 Afdrag på Lån 59.926.200 0 Forbrug likvide midler 0 0 Plan & Miljøudvalget Drift, netto 8.968.125 Rådighedsbeløb 11.140.593-2.684.051 Teknik & Forsyningsudvalget Drift, netto 222.230.697 Rådighedsbeløb 138.331.287-5.291.000 Socialudvalget Drift, netto 1.308.588.663 Rådighedsbeløb 0 0 Arbejdsmarkedsudvalget Drift, netto 998.847.796 Børn & Familieudvalget Drift, netto 1.808.274.007 Rådighedsbeløb 15.345.500-699.963 Kultur & Fritidsudvalget Drift, netto 289.855.938 Rådighedsbeløb 10.168.500-1.699.900 Sundhed & Omsorgsudvalget Drift, netto 1.433.053.627 Rådighedsbeløb 500.000 0 Bevillingsoversigten viser bevillinger til de enkelte udvalg. Driftsbevillinger er nettobevillinger, mens rådighedsbeløb samt bevillinger på finansieringssiden er bruttobevillinger. 23
Budgetforslag 2013-16 24
Budgetforslag 2013-16 Opdeling i rammebelagte områder 2013 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Økonomiudvalget 855.323-4.342 747 0 Byudvikling Ubestemte formål -422 Driftsikring af boligbyggeri 2.782 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 14 Ældreboliger 718 Brand og redning Redningsberedskab 24.167 Politisk organisation Tilskud til politiske partier mv. 1.248 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 10.463 Kommissioner, råd og nævn 963 Valg m.v. 2.071 Administration Administrationsbygninger 21.655 Andre faste ejendomme 715 Øvrige sociale formål 324 Sekretariat og forvaltninger 483.284 Administration af jobcentre og pilotjobcentre 84.723 Administration af miljøbeskyttelse 22.075 Lønpuljer 1.050-10.265 Tjenestemandspensioner 85.845 Seniorjob for personer over 55 år 4.458 Rengøring 76.447 747 747 Erhverv og turisme Turisme 18.119 Innovation og ny teknologi 4.923 Erhvervsservice og iværksætteri 14.878 Plan & Miljøudvalget 6.713 0 0 2.255 Byfornyelse Byfornyelse 4.120 Miljø Fælles formål fx Vadehavssamarbejde og Agenda 21 1.149 Jordforurening 129 Bærbare batterier 447 Miljøtilsyn - virksomheder -343 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 1.580 Skadedyrsbekæmpelse -369 Affald Fælles formål 103 Ordninger for dagrenovation - restaffald 259 Ordninger for storskrald og haveaffald -1.968 Ordninger for glas, papir og pap 304 Genbrugsstationer -297 Øvrige ordninger og anlæg 3.855 25
Budgetforslag 2013-16 Opdeling i rammebelagte områder 2013 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Teknik & Forsyningsudvalget 222.231 0 0 0 Byggeri, vedligehold og energi Udvendig vedligeholdelse af kommunale ejendomme 19.036 Veje og grønne områder Ubestemte formål herunder salg af ydelser -2.403 Offentlige toiletter 3.035 Andre faste ejendomme -1.273 Grønne områder og naturpladser 25.455 Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 151 Kirkegårde 154 Skove 5.622 Sandflugt 1.330 Vandløb 233 Vedligeholdelse af vandløb 6.858 Bidrag for vedligeholdelsesarbejde mv. 68 Fælles formål, fx Sydpuljen -4.211 Vejvedligeholdelse m.v. 79.354 Vintertjeneste 12.527 Busdrift 69.759 Vedligehold af udenomsarealer på folkeskoler 5.105 Esbjerg Lufthavn Lufthavne 1.431 Socialudvalget 613.203 695.386 602.387 0 Sociale ydelser Begravelseshjælp og befordringsgodtgørelse 5.714 Øvrige sociale formål fx støtte til frivilligt socialt arbejde 5.372 Introduktionsydelse 575 575 Personlige tillæg m.v. 10.902 Førtidspension 601.812 601.812 Enkeltudgifter og sygebehandling mv. 5.959 Boligydelse til pensionister 50.862 Boligsikring 41.284 Handicappede Indtægter fra den centrale refusionsordning -16.009 Driftssikring af boligbyggeri 312 Busdrift 4.817 Specialpædagogisk bistand til voksne 4.645 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 27.639 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 171.377 Hjælpemidl., forbr.goder, boligindretn. og befordr., u. 67 år 14.650 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 1.161 Botilbud for personer med særlige sociale problemer 18.429 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede 4.243 Behandling af stofmisbrugere 33.286 Botilbud for længerevarende ophold 138.539 Botilbud til midlertidigt ophold 100.573 Kontaktperson- og ledsageordninger 7.879 Beskyttet beskæftigelse 22.365 Aktivitets- og samværstilbud og øvrige sociale formål 52.202 26
Budgetforslag 2013-16 Opdeling i rammebelagte områder 2013 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Arbejdsmarkedsudvalget 8.924 989.923 367.100 0 Arbejdsmarked Løntilskud til ledige ansatte i kommuner 7.395 Ekstra indsats for særlige grupper 1.530 Integrationsprogram m.v. 716 716 Introduktionsydelse 5.829 5.829 Sygedagpenge 178.362 Kontanthjælp 200.697 200.697 Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge -26-26 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 77.971 77.971 Revalidering 39.358 39.358 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger (Tidligere skånejob) 127.961 37.459 Kommunal beskæftigelsesindsats 87.723 Beskæftigelsesordninger 5.097 5.097 Forsikrede ledige Dagpenge til forsikrede ledige 217.083 Beskæftigelsesindsats for sikrede ledige 49.153 Børn & Familieudvalget 1.792.880 15.394 2.756 0 Skole Folkeskoler 750.457 Feriekolonier samt pædagogisk udvikling 12.842 Syge- og hjemmeundervisning 355 Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 17.405 Skolefritidsordninger 52.013 Befordring af elever i grundskolen 25.415 Specialundervisning i regionale tilbud 3.191 Bidrag til statslige og private skoler 47.749 Efterskoler og ungdomskostskoler 20.751 Ungdommens Uddannelsesvejledning 13.429 Teatre 759 Elevtilskud 1.340 Kommunal tandpleje 48.780 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 5.528 Erhvervsgrunduddannelser 2.756 2.756 Tjenestemandspension 14.696 27
Budgetforslag 2013-16 Opdeling i rammebelagte områder 2013 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Dagtilbud Skolefritidsordninger 10.040 Fælles formål fx støttepædagoger og tilskud til private pasningsordninger 52.582 Dagpleje 88.165 Børnehaver 34.444 Integrerede daginstitutioner 248.816 Tilskud til puljeordninger, private klubber og privatinstitutioner 12.089 Familie Kommunal sundhedstjeneste 14.840 Betaling til andre offentlige myndigheder 1.073 Dagpleje 93 Vuggestuer 93 Børnehaver 30 Integrerede daginstitutioner 558 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 60 Særlige tilbud og særlige klubber 10.003 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 118.218 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 83.498 Døgninstitutioner for børn og unge 77.878 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 8.261 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.414 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og forbedring (under 67 år) 8.755 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 5.256 Indtægter fra den centrale refusionsordning -5.447 Sociale formål 18.085 Kultur & Fritidsudvalget 288.440 1.416 1.416 0 Kultur og fritid Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 30.664 Idrætsfaciliteter for børn og unge 9.733 Produktionsskoler 6.094 Folkebiblioteker 46.985 Museer 33.042 Teatre 4.501 Musikarrangementer 17.969 Andre kulturelle opgaver herunder tilskud til kulturelle institutioner mv. 22.342 Fælles formål fx indvendig vedligehold af bygninger 5.671 Folkeoplysende voksenundervisning 3.716 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 6.810 Lokaletilskud 23.194 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 183 Ungdomsskolevirksomhed 24.674 Daghøjskoler 1.416 1.416 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 51.138 Esbjerg Lydavis 1.723 28
Budgetforslag 2013-16 Opdeling i rammebelagte områder 2013 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Sundhed & Omsorgsudvalget 1.032.624 400.430 0 0 Omsorg og pleje Andre faste ejendomme 121 Indtægter fra den centrale refusionsordning -4.410 Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede 893.056 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.218 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring (under 67 år) 49.388 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign ved pasning af døende i eget hjem 3.439 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 38.128 Sundhed og kommunal medfinansiering Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 449.889 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 16.550 Vederlagsfri behandling hos en fysioterapeut 16.581 Sundhedsfremme og forebyggelse 11.338 Hospice 4.637 Kommunal boligforsyning Boligafdelingen -3.832-45.049 29
Budgetforslag 2013-16 30
Budgetforslag 2013-16 Tværgående artsoversigt 2013-16 Hele 1.000 kr. Budget ----------Budgetoverslag---------- 2013 2014 2015 2016 1 Lønninger 3.710.241 3.703.872 3.712.407 3.724.072 1 Lønninger 3.707.983 3.701.788 3.710.323 3.721.988 5 refusion fleks- og skånejob m.v. -12.390-12.390-12.390-12.390 6 Sygedagpengerefusion -7.348-7.348-7.348-7.347 7 Barselsrefusion 30.497 30.497 30.497 30.497 8 Lønrefusioner - udenfor lønsystem -8.501-8.676-8.676-8.676 2 Varekøb 385.702 335.271 346.678 329.944 2 Fødevarer 57.145 56.864 56.826 56.823 3 Brændsel og drivmidler 96.899 96.209 95.560 95.550 6 Køb af jord og bygninger 50.408 4.534 15.217 2.500 7 Anskaffelser 14.661 12.952 14.542 12.942 9 Øvrige varekøb 166.588 164.713 164.533 162.128 4 Tjenesteydelser m.v. 2.922.381 2.882.192 2.796.518 2.798.425 0 Tjenesteydelser uden moms 636.387 584.254 571.734 564.130 5 Entreprenør- og håndværkerydelser 446.334 465.136 404.841 409.755 6 Betalinger til staten 303.490 304.176 304.100 304.100 7 Betalinger til kommuner 686.966 684.514 683.257 683.245 8 Betalinger til amtskommuner 507.331 507.331 507.331 507.331 9 Øvrige tjenesteydelser m.v. 341.873 336.780 325.254 329.864 5 Tilskud og overførsler 2.942.455 2.967.081 2.992.164 3.018.527 1 Tjenestemandspensioner m.v. 98.590 103.660 108.550 113.674 2 Overførsler til personer 2.597.089 2.616.969 2.637.459 2.658.698 9 Øvrige tilskud og overførsler 246.776 246.452 246.155 246.155 6 Finansudgifter 134.805 141.447 154.352 172.522 1 Renteudgifter 50.166 52.314 52.985 53.110 2 Kurstab 800 800 800 800 3 Afdrag på lån 59.926 64.160 66.781 68.612 8 Finansforskydninger 23.208 23.447 33.042 49.236 9 Tilbagebetalte skatter 705 726 744 763 7 Indtægter -1.651.490-1.662.260-1.604.262-1.599.080 1 Egne huslejeindtægter -40.751-37.807-37.808-37.808 2 Salg af produkter og ydelser -489.742-488.732-487.193-487.391 6 Betalinger fra staten -1.517-1.517-1.517-1.517 7 Betalinger fra kommuner -720.016-720.250-720.250-720.084 8 Betalinger fra amtskommuner -2.204-2.204-2.204-2.204 9 Øvrige indtægter -397.261-411.750-355.290-350.076 8 Finansindtægter -8.245.510-8.282.590-8.429.400-8.565.437 1 Renteindtægter -37.808-33.798-28.418-28.313 2 Kursgevinster -774-977 -1.179-1.179 3 Lånoptagelse -65.114-23.158-17.513-5.728 5 Kommunale udligningstilskud -1.487.196-1.410.558-1.412.606-1.425.832 6 Statstilskud -4.062.207-4.056.079-4.056.547-4.051.314 7 Tilskud fra EU -50-50 -50-50 8 Finansforskydninger 2.192.218 2.190.531 2.188.799 2.189.464 9 Skatteindtægter -4.784.580-4.948.501-5.101.886-5.242.486 Den tværgående artsoversigt viser Esbjerg Kommunes budget 2013-16 fordelt på arter. 31
Budgetforslag 2013-16 32
Budgetforslag 2013-16 Fagudvalg / politikområder 33
Budgetforslag 2013-16 34
Budgetforslag 2013-16 Økonomiudvalget Politikområdeoversigt: (+ = udgift, - = indtægt.) Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget (i mio. kr.) 2011, lbn. pris 2012, lbn. pris 2013 2014 2015 2016 Drift rammebelagt 790,5 857,1 855,3 832,2 837,9 844,1 Byudvikling 2,6 3,2 2,4-4,1 2,3 2,3 Brand og redning 27,1 25,2 24,2 24,1 24,0 24,0 Politisk organisation 13,3 13,1 14,7 13,7 14,2 12,1 Administration 726,3 790,9 776,1 774,9 776,9 785,2 Erhverv og turisme 21,1 24,7 37,9 23,5 20,5 20,5 Drift ikke rammebelagt 1,6 5,4-4,3-2,7-0,9-0,9 Byudvikling 0,0 0,0 0,7 0,7 0,7 0,7 Administration 1,6 5,4-5,1-3,4-1,6-1,6 Anlæg -83,3-38,9-13,9 18,5 43,5 37,8 Byudvikling -89,1-5,4-33,5-37,6-40,7-37,4 Brand og redning 5,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Politisk organisation 0,0-39,2 13,5 56,1 84,2 75,2 Administration 0,1 0,7 1,0 0,0 0,0 0,0 Erhverv og turisme 0,0 5,0 5,0 0,0 0,0 0,0 Finansiering -6.599,2-7.202,4-6.873,4-6.906,3-7.037,1-7.151,4 Økonomiudvalget -5.890,5-6.378,8-6.036,3-6.058,3-6.156,5-6.270,4 Udvalgets andel af drift og anlæg i 2013: (nettotal i mio. kr.) Økonomiudvalget Udvalgets andel af Esbjerg Kommunes budget Mio. kr. 800 700 600 500 400 300 200 100 0-100 Byudvikling Brand og redning Politisk organisation Administration Erhverv og turisme Mio. kr. 5.500 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0-500 Rammebelagt Ikke rammebelagt Hvile i sig selv Anlæg Rammebelagt Ikke rammebelagt Anlæg Økonomiudvalget Esbjerg Kommune 35
Budgetforslag 2013-16 36
Økonomiudvalget Budgetforslag 2013-16 Byudvikling 1. Området omfatter Køb af jord til byudvikling. Salg af byggemodnet jord til boliger og erhverv. Køb og salg af fast ejendom. Meddelelse af garanti til etablering af ustøttede andelsboliger. Udbetaling af løbende driftsydelser til boliger, opført med støtte i henhold til gældende boliglove. 2. Visioner og mål Byrådet vil: Tilbyde borgere og erhvervsliv et varieret udbud af grunde i henhold til den vurderede efterspørgsel. Udbygningen af grunde sker i henhold til den eksisterende planlægning og tilrettelægges således, at behovet for øgede investeringer på skoleområdet minimeres. Medvirke til at sikre overensstemmelse mellem udbud og efterspørgsel af støttede boliger via tilsyn med støttet byggeri. 3. Servicebeskrivelser Borgere og erhvervslivet tilbydes et varieret udbud af byggegrunde i henhold til den vurderede efterspørgsel. Indenfor de kommende fire år vil der kunne udbydes byggegrunde til boligformål i Bramming, Egebæk-Hviding, Gredstedbro, Grimstrup, Guldager, Gørding, Hjerting, Hostrup, Hunderup, Jernvedlund, Ribe, Spandet, St. Darum, Sønderris, Tjæreborg, Vejrup, V. Nebel og Ø. Vedsted. Der udbydes byggegrunde til erhvervsformål i Bramming, Egebæk-Hviding, Gredstedbro, Guldager, Kjersing, Ribe Nørremark, St. Darum, Tarp, Tjæreborg, Vejrup, Veldbæk og Ø. Vedsted. Der laves løbende opfølgning på, at der er et tilstrækkeligt varieret antal støttede familie- og ungdomsboliger. 4. Beregningsforudsætninger Indtægter/udgifter for salg af jord er beregnet med baggrund i en budgetmodel, der tager udgangspunkt i Byggemodningsplanen, og hvor følgende væsentlige forudsætninger indgår: Forventet salg af m 2 til bolig- og erhvervsformål i de kommende fire år, opdelt på de forskellige udbygningsområder. Forventet salgspriser pr. m 2, fastsat med baggrund i individuelle vurderinger i de enkelte udbygningsområder. Beregnede standardpriser på udstyknings- og salgsomkostninger. 37