Svebølle Vandværk a.m.b.a. Årsrapport 2015 Godkendt på vandværkets generalforsamling d. / 2016 Dirigent:
HvidebekRevisoren z. BESTYRELSESPATEGNING Bestyrelsen har aflagt regnskab for Svebglle Vandvrerk a.m.b.a. Arsrapporten er aflagt i overensstemmelse med i:rsregnskabsloven samt vandvrrkets vedtegter. Det er vores opfattelse, at Srsrapporten giver et retvisende billede afvandvaerkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr.31. december2015 samtaf resultatetforregnskabsaret 1. januar-31. december2015. Der er efter regnskabsirets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der vasentligt vil kunne pivirke vurderingen af vandvrrkets finansielle stilling. Arsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. svebolle d l(/z 2016 I bestyrelsen: formand Preben Djernis nestformand kasserer Bruno Nielsen >bq^-ou-v cl-o'ct--oi- l"^;ill/,,/6-8,e Niels Ove Bille
HvidebakRevisoren e DEN UAFH,ONGIGE REVISORS PATEGNING PA ANSNNGNSKABET Til andelshaverne i Svebglle Vandvrerk a.m.b.a. Vi har revideret Arsregnskabet for Sveb6lle Vandvrerk a.m.b.a.foregnskabsiret l. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgflrelse, balance og noter. Arsregnskabet udarbejdes efter 6rsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for irsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et irsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med irsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser n@dvendig for at udarbejde et irsregnskab uden vesentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansyar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om Arsregnskabet pi grundlag af vores revision. Vi har udfort revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifglge dansk revisorlovgivning. Dette kraver, at vi overholder etiske krav samt planlegger og udfgrer revisionen for at opni hgj grad af sikkerhed for, om Arsregnskabet er uden vesentlig fejlinformation. En revision omfatter udfprelse af revisionshandlinger.for at opni revisionsbevis for bel@b og oplysninger i irsregnskabet. De valgte revisionshandlinger aftrrenger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for vresentlig fejlinformation i Srsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et Arsregnskab, der giver et retvisende billede. Formilet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstandighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens inteme kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmessige skgn er rimelige samt den samlede prresentation af Srsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opniede revisionsbevis er tilstrrkkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at Srsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsiret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med irsresnskabsloven. Kalundborg, den 18. februar 2016 Revisionsfirmaet Obsen & NielsenA/S Registreret revisionsaktieselskab CVR-nr.: 26399610 n Nielsen
HvidebækRevisoren 4. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Svebølle Vandværk a.m.b.a. er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regn-skabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår budgettal for regnskabsåret og det kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger og maskinpark, samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Finansielle poster Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består af renter af bankindeståender samt aktieudbytte og kursregulering af aktier. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Bygninger Installationer Forsyningsledninger Stikledninger Vandmålere Boringer 50 år 50 år 40 år 20 år 12 1/2 år 50 år Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi.
HvidebækRevisoren 5. RESULTATOPGØRELSE Realiseret Realiseret Budget Budget Note 2015 2014 t. kr. 2015 t. kr. 2016 t. kr. (urevideret) (urevideret) 1 Nettoomsætning 1.068.324 1.087 1.081 1.065 2 Produktionsomkostninger -399.945-636 -362-345 Bruttoresultat 668.379 451 719 720 3 Distributionsomkostninger -331.304-520 -427-449 4 Administrationsomkostninger -255.628-290 -287-278 Resultat af primær drift 81.447-359 5-7 5 Andre driftsindtægter 17.396 17 17 7 Resultat før finansielle poster 98.843-342 22 0 6 Finansielle indtægter 4.390 3 1 1 Årets resultat 103.233-339 23 1
HvidebækRevisoren 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2015 Note AKTIVER 2014 i t. kr. 7 Grunde og bygninger 2.549.691 2.628 8 Installationer, boringer m.v. 825.193 856 9 Ledningsnet 3.810.763 4.056 Materielle anlægsaktiver Kr. 7.185.647 7.540 Anlægsaktiver i alt Kr. 7.185.647 7.540 10 Aktier 9.702 9 Tilgodehavender fra salg -5.529 3 11 Øvrige tilgodehavender 69.008 125 Tilgodehavender i alt Kr. 73.181 137 12 Likvide beholdninger Kr. 659.793 221 Omsætningsaktiver i alt Kr. 732.974 358 Aktiver i alt Kr. 7.918.621 7.898 PASSIVER Egenkapital, primo 7.750.859 8.090 Overført resultat 103.233-339 Egenkapital i alt Kr. 7.854.092 7.751 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser 64.529 147 Gældsforpligtelser i alt Kr. 64.529 147 Passiver i alt Kr. 7.918.621 7.898
HvidebækRevisoren 7. NOTER Note 2014 i t. kr. 1 Nettoomsætning Fast afgift 646.541 646 Tilbageførsel vedr. tidligere år -302 0 Vandforbrug: 74.792 m 3 (78.040 m 3 ) 418.835 437 Restanceafgifter og aflæsningsgebyr 3.250 4 KR. 1.068.324 1.087 2 Produktionsomkostninger Køb af vand (2014) 2.136 9 Vedligeholdelse bygning, inst. og inventar 157.958 404 El til produktion 23.444 22 Vandanalyser og boringskontrol 23.714 20 Småanskaffelser 999 2 Ejendomsskat 1.227 2 Vandafledningsafgift 200 Løn, driftspersonale 37.818 32 Kørselsgodtgørelse 3.389 4 Forsikringer 7.258 7 Serviceabonnementer 32.475 25 Afskrivninger: Bygning m.v. 78.542 78 Råvandsledning 2.032 2 Installationer 23.063 23 Boringer 5.690 109.327 6 KR 399.945 636 3 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet m.v. 24.373 220 Løn, driftspersonale 37.817 32 Kørselsgodtgørelse 995 1 El distribution 23.444 22 Afskrivninger: Forsyningsledninger 127.700 129 Stikledninger 29.639 29 Vandmålere 87.336 244.675 87 KR 331.304 520
Note HvidebækRevisoren 8. 2014 i t. kr. 4 Administrationsomkostninger Honorar bestyrelse 92.300 92 Kørselsgodtgørelse 1.384 3 Øvrige udgifter bestyrelsesmøder mv. 3.148 4 Generalforsamling 10.098 12 Annoncer 0 3 Porto og gebyrer 1.956 2 Kontorartikler og telefon 22.480 27 Kurser 3.280 2 IT, hjemmeside, mv. 30.604 47 Bluegarden og Nets 5.765 5 Faglitteratur og kontingenter 9.167 10 Revisor og anden rådgivning 74.000 80 Forsikringer 665 1 Tab på debitorer -1.220 Repræsentation 2.001 2 KR. 255.628 290 5 Andre driftsindtægter Måleraflæsningsgebyr KR 17.396 17 6 Finansielle indtægter Rente, bankindestående 3.394 3 Aktieudbytte 503 Kursregulering af aktier 493-13 KR 4.390-10 7 Grunde og bygninger Saldo pr. 1/1 2015 2.628.234 2.706 Årets afskrivning: 2% af kr. 3.927.126-78.543-78 (Ejendomsværdi pr. 1/10 2015 kr. 1.250.000 ) KR 2.549.691 2.628 8 Installationer, boringer m.v. Saldo pr. 1/1 2015 855.977 887 Årets afskrivning: 2% af kr. 1.539.223-30.784-31 KR 825.193 856
Note HvidebækRevisoren 9. 2014 i t. kr. 9 Ledningsnet Forsyningsledninger: Saldo pr. 1/1 2015 2.879.762 3.007 Årets afskrivning: 2,5% af kr. 5.107.997-127.700 2.752.062-127 Stikledninger: Saldo pr. 1/1 2015 346.144 376 Tilgang i året 0 Årets afskrivning: 5% af kr. 592.785-29.639 316.505-30 Vandmålere: Saldo pr. 1/1 2015 829.532 917 Årets afskrivning: 8% af kr. 1.091.695-87.336 742.196-87 KR 3.810.763 4.056 10 Aktier 128 stk Nordea á 75,80 KR 9.702 9 11 Øvrige tilgodehavender Moms: Saldo pr. 1. januar 2015 111.116 160 Udgående moms -396.848-399 Indgående moms 118.011 250 Elafgift 40.477 38 Betalt moms 196.252 62 69.008 111 Øvrige tilgodehavender 0 14 KR 69.008 125 12 Likvide beholdninger Nordea nr. 6886 321.889 KR 659.793 221
Note HvidebækRevisoren 10. 2014 i t. kr. 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser Afgift af ledningsført vand 627 13 Indeholdt A-skat og AM-bidrag 24.569 0 Skyldige feriepenge 4.606 4 Øvrige kreditorer 34.727 130 KR 64.529 147