3 Grønsundvej, Æbelnæs BEMÆRKNINGER TIL REGNSKAB FOR 1.1.212-31.12.212 Af de efterfølgende sider fremgår regnskab for 1.1.212-31.12.212 indeholdende årets resultatopgørelse samt status pr. 31.12.212. Afdelingens driftsresultat for 1.1.212-31.12.212 udgør, som nedenfor nævnt et underskud på kr. Resultatet fremkommer hovedsageligt af følgende årsager: 56.514 KONTO Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Ydelse/afskrivning på forbedringsarbejder og ombygning BUDGET- AFVIGELSE ÅRSAG 1.292 Lavere indeksering end budgetlagt 26.811 Administrationsbidrag lavere hos ny administrator -111.217 Der har været større behov for vedligeholdelse af afdelingen og har ingen opsparet midler 38. Der er ikke hjemtaget lån til noget forbedringsarbejde Andre ekstraordinære udgifter Lejeindtægt Renter -34.163 27-4.455 Afdelingen har negavtiv mellemregning med Kommunen. Denne bliver delvis indfriet via bankkonto i Møns bank. Den økonomiske krise på finansmarkederne har i perioden medført et relativt lavt renteniveau. Andre indtægter 18.11 Ejendomsskatter tidligere år Resultat -56.514 som er overført til resultatkontoen og medtages i fremtidige budgetter.
REGNSKAB FOR AFDELING: 3 Grønsundvej, Æbelnæs Boligselskab: Afdeling: LBF-NR.: 999 NAVN: Vordingborg Kommune Grønsundvej, Æbelnæs ADRESSE: v/ Boligselskabet Sjælland Grønsundvej 253 A - R 4 Roskilde 478 Stege TELEFON NR: 46347 46347 FAX NR.: 4634756 4634756 E-POST: info@bosj.dk info@bosj.dk 1/1-31/12 212 Tilsynsførende kommune; Kommunenr.: 39 Vordringborg Kommune Valdemarsgade 43 476 Vordingbrg 55363636 Side 2 Lejemål Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger Boligoplysninger i alt - Boliger fordelt på antal rum Bruttoetageareal i alt Antal lejemålsenheder Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål Institutioner Garager/Carporte Lejemålsoplysninger i alt Matrikel nr.: 1 p Æbelnæs By, Damsholte Matrikel tekst: BBR-ejendomsnr.: 11312 Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri Antal lejemål Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom 14 867 8-1-1989 Bruttoetageareal i alt m 2
Side 3 REGNSKAB FOR AFDELING: 3 Grønsundvej, Æbelnæs 1/1-31/12 212 Skriv Ja/ Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Ja Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Ja Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel Ja El-måling, kollektiv Varmeforsyning: Fjernvarme Central varme eget anlæg. Fast brændsel/olie Ja Central varme eget anlæg. Naturgas Ovne El paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Lejeoplysninger for boligen: Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 919,61 Lejeforhøjelse: Dato for forhøjelse 1.1.12 Forhøjelse pr. m z i kr. 16,77 Forhøjelse pr. m 2 i % 13,1 Forhøjelse i alt på årsbasis 92.568
REGNSKABSPRAKSIS Side 4 REGNSKABSGRUNDLAG Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med den danske årsregnskabslov med de tilpasninger som følger af de særlige regnskabsbestemmelser i bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. og i lov om almene boliger samt støttede private andelsboliger m.v. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til året før. GENERELT Alle indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes, baseret på følgende kriterier: Ydelsen har fundet sted inden regnskabsårets udløb Prisen for ydelsen er fastlagt Indbetalingen er modtaget eller kan med rimelig sikkerhed forventes modtaget. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtægter, herunder afskrivninger og hensatte forpligtelse samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Generelt tages der hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. NETTOKAPITALUDGIFTER Nettokapitaludgifter udgør afdelingens ydelser vedrørende såvel den eksisterende som den afviklede prioritetsgæld med fradrag af diverse tilskud, herunder ydelsessikring fra staten. Ydelser vedrørende afviklede prioriteter overføres med en del til boligorganisationens dispositionsfond og en del til Landsbyggefondens landsdispositionsfond. ADMINISTRATIONSBIDRAG Administrationsbidraget omfatter de i administrationsaftalen med Boligselskabet Sjælland aftalte ydelser, samt et grundbeløb. HENLÆGGELSER Der foretages samlede henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse af bygningsdele, installationer og til hovedistandsættelse af afdelingens ejendom. Henlæggelserne fastsættes udfra en konkret vurdering af ejendommens kvalitet og vedligeholdelsesstand på basis af særskilt udarbejdede vedligeholdelsesplaner. Herudover henlægges årligt beløb til istandsættelse af lejlighederne ved fraflytning samt til tab ved fraflytning. RENTER AF MELLEMREGNING Afdelingens midler står på en særskilt bankkonto tilhørende kommunen. Eventuelle mellemværende med administrator udlignes minimum en gang om måneden.
Side 5 Forrentning af mellemværende er sket med en rentesats, opgjort som et beregnet gennemsnit af opnået netto renter på fælles forvaltede midler mv. ANLÆGSAKTIVER Ejendommen måles til den oprindelige anskaffelsessum med tillæg af eventuelle tilbygninger eller moderniseringsarbejder. Er ejendommen finansieret helt eller delvis ved indekslån, indregnes indekseringen i værdien af ejendommen. Forbedringsarbejder måles til anskaffelsespris med fradrag af tilskud, akkumulerede afdrag på eventuelle lån eller med fradrag af afskrivninger. Den del af udgiften til forbedringsarbejder, der ikke finansieres ved ekstern låneoptagelse, afskrives over en periode på højst 1 år. TILGODEHAVENDER Tilgodehavender er endnu ikke modtagne indbetalinger med fradrag af eventuelle tab. Eventuelle uerholdelige fordringer afskrives på det tidspunkt, hvor inkassoadvokat har meddelt, at fordringen anses for tabt. Eventuelle tab udover afdelingens henlæggelser resultats føres. AFSKRIVNINGSKONTO FOR EJENDOM
3 Grønsundvej, Æbelnæs Side 6 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 212-31. DECEMBER 212 Regnskab Budget Budget Konto Note 212 212 213 ORDINÆRE UDGIFTER 15.9 * NETTOKAPITALUDGIFTER (Beboerbetaling) OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 45.327 415.619 421.9 16 Ejendomsskatter 28.893 32. 33.3 17 Vandafgift - Vandregnskab 2.6 2.7 19 * Renovation 3.263 3.2 3.8 11 Forsikringer 3.194 5.5 5.6 111 Afdelingens energiforbrug: El og varme til fællesarealer Målerpasning - Vandregnskab 112 * 4.262 2.373 6.635 1.7 18.3 Bidrag til selskabet: Administrationsbidrag 36.4 5.8 31.5 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 1 ALT 114 * 115 * VARIABLE UDGIFTER 14.989 131.8 122.2 Renholdelse 88.326 84.5 88.8 Almindelig vedligeholdelse 11.29 3. 8. 116 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser 33.111 32.948-32.948 51.746-51.746 119 * Diverse udgifter 1.251 7. 2.9 119.9 VARIABLE UDGIFTER 1 ALT 232.717 121.5 171.7 12 121 * * HENLÆGGELSER Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 41) 72.4 72.4 72.4 Istandsættelse ved fraflytning A-ordning (konto 42) 13.1 13.1 13.1 123 Tab ved flytninger (konto 45) 7. 7. 7. 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 92.5 92.5 92.5 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 835 534 761.419 88.3
3 Grønsundvej, Æbelnæs Side 7 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 212-31. DECEMBER 212 Konto Note Regnskab 212 Budget 212 Budget 213 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 38. 38.6 13 Tab ved fraflytning Dækket af henlæggelser 1.776-1.776 131 Andre renter: Renter af gæld til selskabet 34.163 Underskud fra tidligere år (konto 47.1) 3.678 3.678 3.6 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 1 ALT 37.841 41.678 69.2 139 UDGIFTER 1 ALT 873.375 83.97 877.5 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 21 Boligafgifter og leje: Almene ældreboliger 797.34 797.97 877.5 22 * Renter 1.545 6. 23.9 ORDINÆRE INDTÆGTER 1 ALT 798.849 83.97 877.5 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 26 * Korrektioner vedr. tidligere år 18.11 28 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 1 ALT 18.11 29 INDTÆGTER 1 ALT 816.86 83.97 877.5 21 Årets underskud overført (konto 47) 56.514 22 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD 1 ALT 873.374 83.97 877.5
Side 8 3 Grønsundvej, Æbelnæs STATUS PR. 31. DECEMBER 212 Konto Note 31 32 32.9 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum kontantværdi pr. 1-1-211 kr. 1.. heraf grundværdi kr. 1.168.1 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld ANSKAFFELSESSUM INKL. EVT. INDEKSREGULERING OMSÆTNINGSAKTIVER Regnskab 212 8.835.398 32.656 9.138.54 Regnskab 211 8.835.398 275.16 9.11.54 35 Tilgodehavender: Indflytter * Uafsluttet forbrugsregnskab Fraflytninger Andre debitorer 28.9 236.188 18.387 116.353 399.828 161.873 37 Likvide beholdninger: Kasse- og bankbeholdning 2.671.873 2.528.41 39.9 OMSÆTNINGSAKTIVER 1 ALT 3.71.71 2.689.914 31 AKTIVER 1 ALT 12.29.754 11.8.418
Side 9 3 Grønsundvej, Æbelnæs STATUS PR. 31. DECEMBER 212 Konto Note Regnskab 212 Regnskab 211 PASSIVER HENLÆGGELSER 41 42 45 * * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytning 72.75 25.37 51.928 35 64.16 46.75 46.9 HENLÆGGELSER I ALT 15.4 111.27 47 Opsamlet resultat -148.3-95.463 47.9 HENLÆGGELSER - OPSAMLET RESULTAT 1.74 15.564 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 48 Oprindelig prioritetsgæld: Kommunelån 1.146.6 Diverse 734.455 1.881.55 2.312.876 49 411 412.9 Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 176.3 7.8.698 9.138.54 176.3 6.621.328 9.11.54 414 Andre beboerindskud: Forhøjet beboerindskud ved genudlejning 13.8 18.26 417 LANGFRISTET GÆLD 1 ALT 9.151.134 9.128.764 KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til selskabet 2.796.881 2.565.145 419 * Uafsluttet forbrugsregnskab 193.818 29.65 421 * Skyldige omkostninger 66.217 19.396 425 Anden kortfristet gæld: Afsluttet forbrugsregnskab - Vand 41.9 426 KORTFRISTET GÆLD 1 ALT 3.56.916 2.656.91 43 PASSIVER 1 ALT 12.29.754 11.8.418
Side 1 3 Grønsundvej, Æbelnæs NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Regnskab Budget Budget Konto 212 212 213 NETTOKAPITALUDGIFTER: Prioritering ved indekslån: 11.1 Prioritetsafdrag 11.2 Prioritetsrenter 11.3 Administrationsbidrag 14.1 - Afdragsbidrag 14.3 - Ydelsesstøtte 459.371 26.274 5.998-62.112-24.24 471.36 25.74 1.499-82.62 421.9 15.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 45.327 415.619 421.9 45.327 415.619 421.9 19 RENOVATION: Renovation iflg. skattebillet Container 112 ADMINISTRATIONSBIDRAG: Administrationsbidrag kr. 539 pr. lejemålsenhed Administrationsbidrag tidligere administrator Tillægsydelser: Grundbidrag 114 RENHOLDELSE: Ejendomsfunktionær Energitimer Skorstensfejer 3. 3.2 3.8 263 3.263 3.2 3.8 7.546 5.8 11.5 8.458 2. 2. 36.4 5.8 31.5 84.5 84.5 86.2 1.81 2.16 2.6 88.326 84.5 88.8 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE: Almindelig vedligeholdelse 8. Kompletterende bygningsdele 72 1. Overfladebeklædning 1. WS-anlæg 81.556 1. El-anlæg 7.889 2. Inventar og udstyr 5.126 2. Øvrige bygningsdele og anlæg 1.316 5. Diverse 4.422 11.29 3. 8. 116 PL. OG PERIODISK VEDL. OG FORNYELSER: Kompletterende bygningsdele 9.889 8.721 Overfladebeklædning 17.286 WS-anlæg 6.941 Inventar og udstyr 23.222 o 33.111 32.948
Side 11 3 Grønsundvej, Æbelnæs NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Regnskab Budget Budget Konto 212 212 213 119 DIVERSE UDGIFTER: Telefongodtgørelse, møder m.m. Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 1.251 5 6.5 2.9 1.251 7. 2.9 PL. OG PERIODISK VEDL. OG FORNYELSER: Samlet henlæggelse 72.4 72.4 72.4 = pr. m 2 84 84 84 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING (A-ORDNING): Samlet henlæggelse 13.1 13.1 13.1 =pr. m 2 15 15 15 RENTER: Bankkonti Øvrige renter 1.545 6. 1.545 6. KORREKTIONER VEDR. TIDLIGERE ÅR: Ejendomskat tidligere år 18.11 18.11
Side 12 3 Grønsundvej, Æbelnæs NOTER TIL BALANCE Regnskab Regnskab Konto 212 211 35.3 UAFSLUTTET FORBRUGSREGNSKAB: Vand 2.84 25.17 Varme 215.348 44.867 Saldo ultimo 236.188 69.973 41 PL. OG PERIODISK VEDL. OG FORNYELSER: Saldo primo 35 1.67 Anvendt i årets løb -6.661 Budgetmæssig henlæggelse 72.4 59.9 Saldo ultimo 72.75 35 Henlæggelse pr. m2 pr. 31.12.212 84 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING (A-ORDNING): Saldo primo 64.16 58.91 Anvendt i årets løb -51.746-6.193 Budgetmæssig henlæggelse 13.1 11.3 Saldo ultimo 25.37 64.16 45 TAB VED FRAFLYTNINGER: Saldo primo 46.75 41.45 Anvendt i årets løb, konto 13-1.776 Budgetmæssig henlæggelse 7. 5.3 Saldo ultimo 51.928 46.75 OPSAMLET RESULTAT: Saldo primo -95.464-18.381 Årets underskud (konto 21) -56.514-77.82 Budgetmæssigt afvikling af underskud (konto 133.1) 3.678 Saldo ultimo -148.3-95.463 UAFSLUTTET FORBRUGSREGNSKAB: Varme 152.29 19.3 Vand 41.528 1.35 Saldo ultimo 193.818 29.65 SKYLDIGE OMKOSTNINGER: Øvrige gældsposter 5.9 Mellemregning, kreditorer 65.95 Diverse poster vedrørende løn 266 13.496 Saldo ultimo 66.217 19.396
Side 13 3 Grønsundvej, Æbelnæs PÅTEGNINGER Forretningsførerens påtegning Bo Jørgensen Direktør Betina Eg Askler Teamleder afdelingsøkonomi Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og Vordingborg Kommune Vi har revideret årsregnskabet for Vordingborg Kommune, afdeling Grønsundvej, Æbelnæs for regnskabsåret 1. januar 212-31. december 212, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om drift af almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Side 14 3 Grønsundvej, Æbelnæs Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af Vordingborg Kommunes og afdelingernes aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 212 samt af resultatet af Vordingborg Kommune og afdelingernes aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 212-3. december 212 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk, den ^ 12. 2 1 3 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab AFDELINGSBESTYRELSENS PÅTEGNING: Foranstående regnskab for 212 er godkendt., den / 213