1 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 201X REGNSKAB OG BUDGET RESULTATSAMMENDRAG 2011-2014 BUDGETSAMMENDRAG 2015-2016 BILAG: ÅRSRAPPORT 2011 ÅRSRAPPORT 2012 ÅRSRAPPORT 2013 ÅRSRAPPORT 2014 KOMMUNAL
INDLEDNING RESULTATSAMMENDRAG 2011-2014 BUDGETSAMMENDRAG 2015-2016 ÅRSRAPPORT 2011 ÅRSRAPPORT 2012 ÅRSRAPPORT 2013 ÅRSRAPPORT 2014
3 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 INDLEDNING Fra 2013 har HK brugt en fælleskontoplan, så medlemmerne kan se, hvad deres kontingent går til på tværs af HK. Prioritering og anvendelse af kontingentkronerne er således inddelt i nogle hovedområder, som kan ses i budgetter og årsrapporter fra 2013 og frem. I resultatsammendrag for kongresårene 2011-2014 vil du derfor se, at 2011 og 2012 fremstår på én måde, mens 2013 og 2014 indeholder de nye hovedområder. Der er også sket ændringer i regnskabsopstillingen i perioden. I selve årsrapporterne er regnskaberne 2011 og 2012 opgjort netto - for eksempel fremgår den fulde AKUTindtægt ikke i regnskabet, men kun i noten. De tilsvarende udgifter er heller ikke er medtaget. Fra 2013 fremgår alle indtægter og udgifter af regnskaberne. For sammenligningens skyld er den fulde AKUT-indtægt og udgift medtaget i resultatsammendraget for 2011 og 2012. Tilsvarende gør sig gældende for deltagerbetaling. I resultatsammendraget er der endvidere byttet rundt på udgifterne i 2011 og 2012, således at de tilnærmelsesvist har samme opstilling som hovedområderne i 2013 og 2014. Hovedområderne, som er med fra 2013, er følgende: n Personaleomkostninger n Overenskomster n Tillidsrepræsentantorganisationen n Juridisk assistance n Uddannelse til og af HK ere n Medlemsdemokratiet n Arbejdsmiljø n Generel faglig rådgivning/bistand/mægling n Medlemsaktiviteter / -fordele n Medlemskommunikation n Politisk arbejde n Medlemskab af organisationer n Organisering n Administration
4 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2011 OG 2012 2011 2012 INDTÆGTER Sektorkontingent 46.643.311 46.596.723 Tilskud DL 6.330.300 6.330.300 Tilskud fra AKUT - Fonden (brutto) 34.070.899 35.660.866 Deltagerbetaling konference og kursus (brutto) 1.013.495 2.407.950 Indtægter FIU 2.720.100 2.714.989 Projektindtægter mv. 878.719 1.843.910 Indtægter i alt 91.656.824 95.554.766 UDGIFTER Løn 36.866.856 35.535.904 Overenskomstfornyelse 1.822.603 820.637 Bestyrelsesaktiviteter 992.922 923.325 Sektorkongres 569.510 5.066.906 Udvalgsaktiviteter 6.023.924 5.400.912 Faglige aktiviteter 38.753.655 39.088.242 Kommunalbladet 552.710 4.715.777 Kontingenter 4.188.003 4.142.710 Nyanskaffelser, inventar og IT 511.225 1.083.777 Administrationsomkostninger 1.090.052 1.322.496 UDGIFTER I ALT 91.371.460 98.100.686 RESULTAT FØR HENSÆTTELSER 285.364-2.545.920 Hensættelser -1.515.000 Forbrug af hensættelser 5.030.000 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER -1.229.636 2.484.080 Finansielle poster 909.560 1.595.036 RESULTAT FØR SKAT -320.076 4.079.116 Foreningsskat 194.300 194.000 ÅRETS RESULTAT -514.376 3.885.116 Overført til egenkapital -514.376 3.885.116
5 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2011 OG 2012 - FORTSAT 2011 2012 BALANCE AKTIVER Finansielle aktiver 3.047.137 3.047.624 Omsætningsaktiver 49.615.306 46.611.550 AKTIVER I ALT 52.662.443 49.659.174 PASSIVER Egenkapital 41.248.089 45.133.205 Hensættelser 5.030.000 Kortfristet gæld 6.384.354 4.525.969 PASSIVER I ALT 52.662.443 49.659.174
6 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2013 OG 2014 2013 2014 INDTÆGTER Sektorkontingent 46.088.306 46.299.686 Tilskud DL 6.330.300 6.330.300 Tilskud fra AKUT-Fonden 26.640.891 37.587.680 Deltagerbetaling konference og kursus 2.574.378 2.244.215 Indtægter FIU 2.741.100 2.739.276 Projektindtægter mv. 728.731 792.432 Indtægter i alt 85.103.706 95.993.589 UDGIFTER Løn 33.862.927 32.016.017 Overenskomster 1.130.570 1.556.704 Tillidsrepræsentantorganisationen 29.978.368 31.088.960 Juridisk assistance 13.423 27.166 Uddannelse til og af HK ere 1.497.429 3.430.320 Medlemsdemokratiet 4.458.939 4.546.335 Arbejdsmiljø 447.409 193.416 Generel faglig rådgivning/bistand/mægling 5.922.069 4.263.407 Sociale medlemsaktiviteter og -fordele (DL) 33.514 32.898 Medlemskommunikation 7.146.708 3.766.071 Politisk arbejde 369.976 202.531 Medlemskab af organisationer 4.460.350 4.438.904 Organisering 89.789 215.053 Administration 1.928.053 2.070.139 UDGIFTER I ALT 91.339.524 87.847.921 RESULTAT FØR HENSÆTTELSER -6.235.818 8.145.668 Hensættelser 1.415.000 1.365.000 Forbrug af hensættelser RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER -7.650.818 6.780.668 Finansielle poster 1.495.194 2.286.877 RESULTAT FØR SKAT -6.155.624 9.067.545 Foreningsskat 424.104 2.481 ÅRETS RESULTAT -6.579.728 9.065.064 Overført til egenkapital -6.579.728 9.065.064
7 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 RESULTATSAMMENDRAG 2013 OG 2014 - FORTSAT 2013 2014 BALANCE AKTIVER Finansielle aktiver 3.050.000 3.000.000 Omsætningsaktiver 43.122.630 54.316.060 AKTIVER I ALT 46.172.630 57.316.060 PASSIVER Egenkapital 38.553.478 47.618.542 Hensættelser 1.415.000 2.730.000 Kortfristet gæld 6.204.152 6.967.518 PASSIVER I ALT 46.172.630 57.316.060
8 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 BUDGETSAMMENDRAG 2015 OG 2016 2015 2016 INDTÆGTER Sektorkontingent 46.324.000 45.572.000 Tilskud DL 6.330.000 6.330.000 Tværgående landsforeninger 458.000 458.000 Tilskud fra AKUT - Fonden 37.588.000 37.046.000 Deltagerbetaling konference og kursus 1.620.000 1.970.000 Indtægter FIU 2.700.000 2.870.000 Projektindtægter mv. 1.100.000 700.000 Indtægter i alt 96.120.000 94.946.000 Udgifter Løn 35.844.000 35.644.000 Overenskomster 1.450.000 390.00 Tillidsrepræsentantorganisationen 33.196.000 30.635.000 Juridisk assistance 30.000 30.000 Uddannelse til og af HK ere 3.390.000 3.967.000 Medlemsdemokratiet 4.185.000 1.975.000 Arbejdsmiljø 250.000 3.285.000 Generel faglig rådgivning/bistand/mægling 5.503.000 5.770.000 Medlemskommunikation 4.700.000 4.275.000 Politisk arbejde 720.000 840.000 Medlemskab af organisationer 4.295.000 4.465.000 Organisering 150.000 500.000 Administration 2.110.000 2.800.000 Udgifter i alt 95.823.000 94.576.000 RESULTAT FØR HENSÆTTELSER 297.000 370.000 Hensættelser 1.365.000 1.900.000 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER -1.068.000-1.530.000 Finanselle poster 1.300.000 1.300.000 RESULTAT FØR SKAT 232.000-230.000 Foreningsskat ÅRETS RESULTAT 232.000-230.000 Resultat overføres til egenkapital
9 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2011 INDHOLDSFORTEGNELSE
10 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 OPLYSNINGER OM SEKTOREN
11 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 LEDELSESPÅTEGNING
12 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING
13 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 KONKLUSSION
14 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
15 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 FRATRÆDELSESFORPLIGTELSE
16 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 RESULTATOPGØRELSE FOR 1. JANUAR - 31. JANUAR 2011
17 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 BALANCE PR. 31.12 2011 - NOTE
18 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 BALANCE PR. 31.12 2011 - NOTE
19 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 NOTER
20 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 NOTER
21 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 NOTER
22 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 NOTER
23 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2011 NOTER
24 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2012 INDHOLDSFORTEGNELSE
25 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 OPLYSNINGER OM SEKTOREN
26 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 LEDELSESPÅTEGNING
27 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING
28 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING - FORTSAT
29 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
30 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS - FORTSAT
31 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 RESULTAT FOR 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2012
32 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 BALANCE PR. 31.12 2012
33 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 BALANCE PR. 31.12 2012
34 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 NOTER
35 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 NOTER
36 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 NOTER
37 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 NOTER
38 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2012 NOTER
39 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2013 INDHOLDSFORTEGNELSE
40 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 LEDELSESPÅTEGNING
41 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING
42 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
43 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 RESULTATOPGØRELSE
44 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 BALANCE PR. 31.12 2013
45 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 BALANCE PR. 31.12 2013
46 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 NOTER
47 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 NOTER
48 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 NOTER
49 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2013 NOTER
50 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 ÅRSRAPPORT 2014 INDHOLDSFORTEGNELSE
51 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 LEDELSESPÅTEGNING
52 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING
53 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
54 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 RESULTATOPGØRELSE FOR 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2014
55 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 BALANCE PR. 31.12 2014
56 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 BALANCE PR. 31.12 2014
57 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 NOTER
58 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 NOTER
59 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 NOTER
60 HK KOMMUNAL KONGRES 2016 2014 NOTER
KOMMUNAL