Institutioner, der udbyder almengymnasiale uddannelser Institutionsstyrelsen Frederiksholms Kanal 25 1220 København K Tlf. 3392 5000 Fax 3392 5567 E-mail uvm@uvm.dk www.uvm.dk CVR nr. 20-45-30-44 Orientering om Finanslov for finansåret Finansloven for finansåret (FL ) er vedtaget af Folketinget den 11. december 2008. I forlængelse heraf forventes Folketinget at vedtage den nødvendige følgelovgivning. 12. december 2008 Sags nr.: 155.23C.031 I det følgende redegøres nærmere for de væsentligste ændringer i forhold til Forslag til Finanslov for (FFL ), som ministeriet orienterede om i breve af 26. august 2008. Orienteringsbrevene kan findes på www.uvm.dk via følgende sti: For institutioner > Finanslov og tilskud > Finanslov > Orienteringsbreve. 1. Nye initiativer Følgende nye initiativer er indarbejdet på den endelige finanslov. Udmøntning af uforbrugte midler fra globaliseringspuljen i 2007 Der er i forbindelse med finanslovaftalen udmøntet 143,3 mio. kr. i uforbrugte midler fra globaliseringspuljen i 2007. Initiativerne vedrører primært en styrket overgang til ungdomsuddannelser, erhvervsuddannelserne og professionshøjskoler. De berørte institutionsområder vil modtage nærmere information om udmøntningen af de afsatte midler. 2. Takstændringer På finansloven er der indarbejdet et effektiviseringspotentiale for fase 3 af statens indkøbsprogram (kontormøbler, flyrejser, hotelophold, netværkskomponenter, telefoniudstyr samt itkonsulenter). For de almengymnasiale uddannelser udgør effektiviseringspotentialet 2,1 mio. kr. i. Der er på finansloven udmøntet energibesparelser i staten som følge af en forventet reduktion af energiudgifter. Fællesudgifts-
2 taxameteret er reduceret med 3,6 mio. kr. for stx og IB i som følge heraf. Den hidtidige finansiering af Barselsfonden udvides, og der forventes et øget træk på ordningen som resultat af overenskomstaftalerne i 2008. Færdiggørelses-taxameteret er på finansloven for reduceret med 2,4 mio. kr. for i i forhold til finanslovforslaget for stx, team-danmark og IB. 3. Særlige ændringer for de almengymnasiale uddannelser Ny tilskudsmodel for International Baccalaureate (IB) Der indføres fra en ny tilskudsmodel for IB-uddannelsen med følgende elementer: Der gives et fast IB-udbudstilskud på 800.000 kr. pr. institution med et godkendt IB-udbud Der gives et skyggeelevtilskud til institutioner med lav elevvolumen på IB. Tilskuddet beregnes i som: (55 IB-årselever minus antal IB-årselever i finansåret) * 45.000 kr. pr. årselev. Der kan max. ydes tilskud for 20 skyggeårselever, hvis institutionen har et fuldt indfaset IB-udbud. Der kan max. ydes tilskud for 10 skyggeårselever, hvis institutionens IB-udbud er under indfasning. Der gives et tilpasningstilskud til eksisterende godkendte IBudbydere pr. 31. december 2008 på 400.000 kr. i og 200.000 kr. i 2010. De af Undervisningsministeriet hidtil afholdte udgifter til medlemskab af IBO og eksamen er indregnet i IB-udbudstilskuddet og skal dermed fremover afholdes af institutionerne. Der ydes fortsat ordinære taxametertilskud til IB-uddannelsen. Taksterne er på samme niveau som taksterne til stx-uddannelsen. Justering af taxameterforhøjelse til pædagogikum i 2010 I orienteringsbrevet af 26. august 2008 om finanslovforslaget for blev det oplyst, at der forventedes indarbejdet et yderligere taxameterløft på ca. 375 kr. i 2010 til den nye pædagogikumordning. Ved beregning af dette beløb var der ikke i tilstrækkelig grad taget højde for fordelingen af gymnasiale pædagogikumkandidater mellem de berørte sektorer. Taxameterforhøjelsen i 2010 forventes derfor at blive ca. 40 kr. lavere end udmeldt d. 26. august 2008. Overførte amtslige institutioners bygninger På finanslovforslaget var det forventet, at der på den endelige finanslov ville indgå bygningstaxametersatser og overtagelsesvilkår for de bygninger, der i forbindelse med kommunalreformen overgik til staten.
3 Det har imidlertid ikke været muligt at indarbejde disse på finansloven. Der forventes i stedet fremsat aktstykke i foråret. 4. Takstudvikling Nedenstående tabel viser takstudviklingen fra 2008 til i pct. Tabel 1: Takstudvikling 2008- i pct. for almengymnasiale uddannelser ekskl. pris- og lønudvikling og tekniske ændringer. 1) Procent 2008- Undervisningstaxameter -0,24 % Fællesudgiftstaxameter -3,0 % 1) De tekniske ændringer er omlægningen af pædagogikum samt IB. Tabel 2: Faste tilskud i Grundtilskud m.v., FL (mio. kr.) Basisgrundtilskud* 1,0 Uddannelsestypetilskud første udbud* 1,75 Uddannelsestypetilskud andet udbud* 0,25 IB-udbudstilskud 0,8 Udkantstilskud beregnes som (400 faktisk Max. 2,3 antal årselever på stx) * 48.400 kr. *For basisgrundtilskud og uddannelsestypetilskud for første og andet udbud gælder det, at beløbene nævnt i tabellen er maksimumbeløb pr. institution, idet der maksimalt gives 12.000 kr. pr. årselev. Udkantstilskuddet kan ligeledes max. udgøre 12.000 kr. pr. årselev. Årets gang for tilskudsudbetaling I bilag 1 sidst i dette brev findes en tabel med årets gang i forhold til tilskudsudbetalinger til de offentlige gymnasier m.v. Beregning af årselever En elev talt om foråret udløser 117/200 årselev. En elev talt om efteråret udløser 83/200 årselev 5. Elektronisk takstkatalog, tekstanmærkninger og anmærkninger Det elektroniske takstkatalog findes på www.uvm.dk på stien: For institutioner > Finanslov og tilskud > Tilskud > Takstkatalog. Den direkte adresse er: http://www.uvm.dk/for%20institutioner/finanslov%20og%20tilskud/ Tilskud/takstkatalog.aspx Finansloven for med anmærkninger og tekstanmærkninger vil kunne findes på Økonomistyrelsens hjemmeside http://www.oescs.dk/bevillingslove. Følgende tekstanmærkninger (C-stykket) vedrører de almengymnasiale uddannelser (1, 120, 182, 185 og 186)
4 Følgende hovedkonti (anmærkninger) vedrører de gymnasiale ungdomsuddannelser 20. Undervisningsministeriets samlede kontoplan 20.42.02. Almengymnasiale uddannelser 20.42.11. Gymnasial supplering 20.48.02. Grundtilskud m.v. til institutioner med almengymnasiale uddannelser. 20.48.21. Rammetilskud til kostafdelinger ved institutioner for almen gymnasiale uddannelser. 20.49.01. Forsøg og udvikling mv. i forbindelse med gymnasiale uddannelser 20.76.11. Pædagogikum ved gymnasiale uddannelser 20.83.01. Introduktionskurser og brobygning til ungdomsuddannelser De enkelte tekstanmærkninger og hovedkonti (anmærkninger) kan søges på Økonomistyrelsens hjemmeside ved indtastning af relevant hovedkonto i søgefunktionen (fx 20.42.02.). Alternativt kan der søges på tekststrenge, som gymnasiale uddannelser m.v. Eventuelle spørgsmål kan rettes til undertegnede. Med venlig hilsen Christian Jespersen Specialkonsulent Direkte tlf.: 3392 5628 Christian.Jespersen@uvm.dk
Bilag 1. Årets gang i forhold til tilskudsudbetalinger 5 Nedenstående oversigt viser året gang i forhold til tilskudsudbetalinger til offentlige gymnasier m.v. i finansåret : Udbetalingskalender for tilskud for til offentlige gymnasier Tidspunkt Tilskud til udbetaling Basisgrundtilskud, udd.typetilskud, udkantstilskud fællesudgifts- og bygningstaxametre Undervisningstaxametre Færdiggørelsestaxametre samt tillægstakst for særlige fag på A-niveau Ultimo december Forskud for 1. kvartal Forskud for januar Forskud for januar 2008 Ultimo januar Forskud for februar Forskud for februar Ultimo februar Forskud for marts Forskud for marts Indberetningsfrist d. 16. marts for aktivitet på fuldtidsudd. og et- og flerårige enkeltfag Ultimo marts for 1. kvartal samtidig med udbetaling af tilskud for 2. kvartal for jan.-marts samtidig med tilskud for april Forskud for april Ultimo april Tilskud for maj Forskud for maj Ultimo maj Tilskud for juni Forskud for juni Ultimo juni Forskud for 3. kvartal Forskud for juli Ultimo juli Forskud for august Ultimo august Forskud for september Indberetningsfrist d. 16. september for aktivitet på fuldtidsudd. og et- og flerårige enkeltfag Ultimo september Ultimo oktober Ultimo november Ultimo december for 3. kvartal samtidig med udbetaling af tilskud for 4. kvartal for aug.-sept. samtidig med tilskud for oktober Tilskud for november Tilskud for december Bemærk venligst at forskuddet til færdiggørelse og A-fag i 1. halvår trækkes tilbage i december. Der skal således reserveres et beløb til tilbagebetaling i december. Tilskud for oktober Tilskud for november Tilskud for december Forskud for jan.-juni trækkes tilbage til færdiggørelse trækkes tilbage Der henvises i øvrigt til tilskudsinstruksen: http://uvm.dk/for%20institutioner/finanslov%20og%20tilskud/tilskud/tilskudsr egler/instruks%20agv.aspx