Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 21 for Vandværket Vænget a.m.b.a.. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 21 samt af resultatet af andelsselskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 21. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Vejby, den 12. februar 211 I bestyrelsen: Stig Svendsen Peder Andersen Kjeld Rønn Christensen Flemming Madsen Feline Munck Christensen
Den uafhængige revisors påtegning Til andelshaverne i Vandværket Vænget a.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Vandværket Vænget a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar - 31. december 21, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes i henhold til årsregnskabsloven. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for andelsselskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af andelsselskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 21 samt af resultatet af andelsselskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 21 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 12. februar 211 ReviPoint A/S Jan Lundqvist statsautoriseret revisor Tilkendegivelse fra kritisk revisor Jeg har gennemgået årsregnskabet for 1. januar - 31. december 21 med andelsselskabets administrative ledelse. Jeg har fået en tilfredsstillende besvarelse af de spørgsmål, jeg har stillet og en dækkende beskrivelse af de problemstillinger, jeg har ønsket belyst. Jeg har på dette grundlag ingen bemærkninger. Vejby, den 12. februar 211 Kirsten Brennum Kritisk revisor
Resultatopgørelse for 1. januar - 31. december 21 Note 29 Nettoomsætning... Driftsomkostninger... DÆKNINGSBIDRAG... Administrationsomkostninger... Lokaleomkostninger... Andre eksterne omkostninger i alt... BRUTTOFORTJENESTE... Personaleomkostninger... RESULTAT FØR RENTER... Finansielle indtægter... ÅRETS RESULTAT... 1 1.349.461 1.322.715 2 1.97.176 946.451 252.285 376.264 3-29.757-28.681 4-37.868-34.514-247.625-243.195 4.66 133.69 5-543.475-524.773-538.815-391.74 7 15.32 28.134-523.495-363.57 FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING: Overført resultat til senere år... Disponeret i alt... -523.495-363.57-523.495-363.57
Balance pr. 31. december 21 ANLÆGSAKTIVER: AKTIVER Note 31/12-9 Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger... Materielle anlægsaktiver i alt... Finansielle anlægsaktiver: Værdipapirer... Finansielle anlægsaktiver i alt... ANLÆGSAKTIVER I ALT... 6 669.55 669.55 669.55 669.55 8 1.1 83.259 1.1 83.259 769.65 752.89 OMSÆTNINGSAKTIVER: Tilgodehavender: Tilgodehavender, andelshavere... Andre tilgodehavender... Tilgodehavender i alt... Likvide beholdninger... OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT... AKTIVER I ALT... 9 159.977 141.877 1 295.845 323.316 455.822 465.193 11 2.623.649 2.77.876 3.79.471 3.236.69 3.849.121 3.988.878 PASSIVER EGENKAPITAL: EGENKAPITAL I ALT... 12 1.87.412 2.337.962 GÆLDSFORPLIGTELSER: Kortfristede gældsforpligtelser: Forudbetalt vandafgift... Skyldig statsafgift... Anden gæld... Kortfristede gældsforpligtelser i alt... GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT... PASSIVER I ALT... 776.276 695.25 393.815 398.47 13 88.618 557.196 1.978.79 1.65.916 1.978.79 1.65.916 3.849.121 3.988.878 Sikkerhedsstillelser... Ingen
Noter Vænget 1 Omsætning 29 Vandafgift, andelshavere... 1.97.288 1.57.52 Vandafgift, andre vandværker... 86.58 126.519 Ejerskiftegebyr... 12.2 12.8 Rykkergebyr... 15.7 31.7 Genåbningsgebyr... 5.6 6.4 Gebyrer, værkaflæsning af målere... 67.2 58.2 Tilslutningsbidrag... 33.712 Administrationsgebyr målerdata, Gribskov kommune... 31.253 3.44 Omsætning i alt... 1.349.461 1.322.715 2 Driftsomkostninger Køb af vand... Vedligeholdelse af grunde... Vedligeholdelse af boringer og råvandsledning... Vedligeholdelse af bygninger og anlæg... Vedligeholdelse af installationer... Vedligeholdelse af ledningsnet... Vedligeholdelse af stophaner og målerbrønde... Vedligeholdelse i øvrigt... Målerkontrol... Tilslutning andelshavere... Forsikring, produktionsanlæg... Konsulenthjælp, rådgivende ingeniør... Elektricitet på værket... Gebyr, vandindvindingstilladelse... Vandanalyser... Vagtordning inkl. alarm... Værktøj... Værkaflæsning af målere... Driftsomkostninger i alt... 13.538 9.63 18.59 18.5 93.352 125.881 257.539 5.468 22.44 32.255 266.731 119.939 137.29 32.93 7.171 17.36 24.199 4.41 6.353 2.935 95.811 8.346 9.244 35.65 35.75 12.875 49.59 15.678 3.999 1.36 26.463 22.5 1.97.176 946.451
Noter Vænget 3 Administrationsomkostninger 29 Servicevogn... 14.132 184.459 Kontorartikler og tryksager... 19.359 43.51 Telefon... 7.864 24.884 Porto... 39.746 43.587 Aviser og faglitteratur... 6.539 5.631 Gebyrer... 2.626 18.191 Kontingenter... 13.575 16.17 Småanskaffelser... 7.251 16.586 EDB omkostninger... 1.32 22.65 Annoncer... 2.576 3.399 Revision og regnskabsmæssig assistance... 22.875 13.2 Intern revision... 3. 3. Advokat... 1. Konsulent... 8.82 Vandværkssamarbejde KVG... 2. 2. Generalforsamling og bestyrelsesmøder... 21.12 23.67 Kassedifferencer... -28 11 Øvrige fælles administrationsomkostninger... 15.728 Studebjerg og Tisvildes andel af administrationsomkostninger... -15.728-211.655 Administrationsomkostninger i alt... 29.757 28.681 4 Lokaleomkostninger Husleje og øvrige lokaleomkostninger... Lokaleomkostninger i alt... 37.868 34.514 37.868 34.514 5 Personaleomkostninger og honorarer Lønninger... Studebjerg og Tisvildes andel af lønomkostningerne... Kørselsgodtgørelse... Gaver, vin, blomster m.v.... Pasning af vandværk, ferie... Øvrige personaleomkostninger, Vænget... Bestyrelseshonorar... Personaleomkostninger og honorarer i alt... 879.243 864.394-527.546-518.636 23.176 18.434 4.79 6.32 26.8 18.8 3.533 8.592 134.19 126.869 543.475 524.773
Noter Vænget 6 Anlægsoversigt Grunde og bygninger Saldo pr. 1. januar... Årets tilgang... Årets afgang... Saldo pr. 31. december... Afskrivninger: Saldo pr. 1. januar... Årets afskrivning... Saldo pr. 31. december... Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 21... 669.55 669.55 669.55 7 Finansielle indtægter 29 Renteindtægter, Nykredit... 92 Renteindtægter, Danske Bank 449132945 Erhvervskonto... 721 23.45 Renteindtægter, Danske Bank 449521267 Erhvervskonto... 93 1 Renteindtægter, Danske Bank aftalekonto... 77 Renteindtægter, BRF... 7.367 Renteindtægter, Jyske Bank 564 14822-9 Folio... 53 Renteindtægter, Jyske Bank Aftalekonto... 6.432 4.34 Finansielle indtægter i alt... 15.32 28.134 8 Værdipapirer Anskaff. Kursværdi Udbytte Stk. sum 31/12-1 Danske Bank... 7 18.18 1.1 Aktier i alt... 18.18 1.1 Værdipapirer i alt... 18.18 1.1 Kursregulering ultimo... Kursregulering primo... Årets regulering... 81.92 65.79 16.841 9 Tilgodehavende vandopkrævning 31/12-9 Tilgodehavende vandafgifter, andelshavere... 157.127 136.777 Tilgodehavende målerbrønd, andelshavere... 2.85 2.85 Andre tilgodehavender, andelshavere... 2.25 Tilgodehavende vandopkrævning i alt... 159.977 141.877
Noter Vænget 1 Andre tilgodehavender 31/12-9 Tilgodehavende, Gribskov kommune... 39.67 3.44 Tilgodehavende, Baunehøj... -1.81 3.57 Mellemregning, Studebjerg... 113.558 119.25 Mellemregning, Tisvilde... 44.36 64.468 Studebjergs andel af beregnede feriepenge... 28.648 27.473 Tisvildes andel af beregnede feriepenge... 28.648 27.473 Deposita... 13.376 1.654 Forudbetalt husleje... 5.39 5.39 Forudbetalte omkostninger... 33.232 32.98 Periodeafgrænsning... 727 2.545 Andre tilgodehavender i alt... 295.845 323.316 11 Likvide beholdninger Kasse... Danske Bank, 449-521267... Danske Bank, 449-132945... Danske Bank, aftalekonto... Jyske Bank, 564-14822-9... Jyske Bank, Aftalekonto... Likvide beholdninger i alt... 243 949 2.226 31.592 27.222 1.484.843 2.. 1.75 35.958 1.251.787 2.623.649 2.77.876 Overført til Forslag til årets 12 Egenkapital 1/1-1 egenkapital resultatford. 31/12-1 Egenkapital... 2.291.12-523.495 1.767.517 Indskud nye medlemmer... 39.14 39.14 Regulering, værdipapirer... 46.95 16.841 63.791 Regulering, ejendomsværdi... I alt... 2.337.962 55.945-523.495 1.87.412 13 Anden gæld 31/12-9 Revision... 16.5 12.9 Intern revision... 3. 3. Kreditorer og skyldige omkostninger... 292.888 99.99 A-skat og AM-bidrag... 8.994 85.165 ATP... 1.62 1.62 Skyldig moms... 318.12 263.23 Feriepengeforpligtelse... 95.496 91.579 Anden gæld i alt... 88.618 557.196