Regnskab 2016 Vejen Kommune
Indholdsfortegnelse Kommuneoplysninger... 3 Borgmesterens forord... 4 Godkendelsespåtegning... 5 Generelle bemærkninger... 6 Overførsel af uforbrugte budgetbeløb... 14 Regnskabsbemærkninger - drift... 15 Regnskabsbemærkninger - anlæg... 28 Regnskabsbemærkninger - andet... 32 Balance... 36 Kautions- og garantiforpligtigelser... 37 Eventualrettigheder... 39 Oversigt over anlæg afsluttede... 41 Oversigt over anlæg uafsluttede... 43 Personaleoversigt... 48 Lovpligtige redegørelser... 50 Anvendt regnskabspraksis og definitioner... 51
Kommuneoplysninger Kommuneoplysninger Kommune Vejen Kommune Rådhuspassagen 3 6600 Vejen Telefon: 79 96 50 00 Hjemmeside: www.vejen.dk E-mail: post@vejen.dk Hjemsted: Vejen Regnskabsår: 1. januar 31. december 2016 Borgmester Egon Fræhr Direktion Revision Ole Slot, kommunaldirektør Sonja Miltersen, direktør Henrik B. Larsen, direktør Michael S. Maaløe, direktør BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Birkemose Alle 31. st. 6000 Kolding 3
Borgmesterens forord Borgmesterens forord Vi kan være godt tilfredse med Vejen Kommunes regnskab for 2016. Der er styr på økonomien. Det er en vigtig forudsætning for at kunne skabe udvikling og sikre en fornuftig kontinuitet i kommunens servicetilbud. Vejen Kommunes regnskab for 2016 viser et overskud på driften på 137,3 mio. kr. Det er 57,3 mio. kr. mere end budgetteret. Selv om anlægsinvesteringerne i 2016 ligger på et lavere niveau end de foregående år, er der alligevel blevet afholdt mange investeringer i 2016. Der er blandt andet brugt 14 mio. kr. til at klargøre nye boligområder, og der er blevet anvendt knap 16 mio. kr. på vejanlæg, cykelstier og renovering af gadebelysningen. På skoleområdet er der anvendt godt 13 mio. kr. til blandt andet etablering af børnecentre samt samling af specialklasserne. På kultur- og fritidsområdet er der godt gang i byggeriet ved Vejen Idrætscenter. Derudover er ombygningen og udvidelsen af ældrecentret Lundtoft også ved at tage fart. Samlet er der afholdt anlægsudgifter for 83,2 mio. kr. i 2016. Der er rigtig mange store projekter i støbeskeen, som først for alvor går i gang i løbet af 2017, og som kommer til at give vores kommune et markant løft de kommende år. Det drejer sig om etablering af det nye rådhus, det nye bibliotek, etablering af en ny genbrugsplads i Vejen samt det videre arbejde med færdiggørelse af byggeriet ved Lundtoft. Vejen Kommunes langfristede gæld er stort set uændret i løbet af 2016. Der er optaget lån for 24,6 mio. kr., hvoraf 21,3 mio. kr. vedrører energiforbedringer af kommunale bygninger og anlæg. I samme periode er der blevet betalt afdrag på lån på 23,4 mio. kr. Samlet set er der et overskud på det skattefinansierede område på 79 mio. kr. Kassebeholdningen er forbedret i løbet af 2016. Forbedringen skyldes dog primært, at mange anlægsprojekter er blevet forsinket eller udskudt til 2017, så de ekstra midler i kassebeholdningen er langt henad vejen knyttet op på allerede besluttede projekter. Alt i alt ser regnskabet for 2016 fornuftigt ud. Byrådet har fokus på, at borgerne får mest muligt service for pengene. Byrådet arbejder løbende med en råderumsstrategi, som skal sikre, at vi hele tiden forholder os til, hvordan vi bruger ressourcerne bedst muligt. Vi tror på, at vi får de bedste løsninger i samspil og dialog med borgerne. På Byrådets vegne Egon Fræhr Borgmester 4
Godkendelsespåtegning Godkendelsespåtegning Økonomiudvalget har den 28. marts 2017 aflagt årsregnskab for 2016 for Vejen Kommune til Vejen Byråd. Årsregnskabet for 2016 er aflagt i overensstemmelse med lov om kommunernes styrelse og reglerne i Økonomi- og Indenrigsministeriets budget- og regnskabssystem for kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver Byrådet hermed årsregnskabet til revision. Vejen Kommune, den 4. april 2017 Borgmester Egon Fræhr Kommunaldirektør Ole Slot 5
Generelle bemærkninger Generelle bemærkninger Formålet med regnskabet for 2016 er dels at give et overblik over kommunens økonomiske status og udvikling, og dels at opfylde de formelle krav i lov om kommunernes styrelse samt de af staten fastsatte regler i budget- og regnskabssystemet for kommuner. Med godkendelsen af årsregnskabet har Byrådet først og fremmest vurderet og taget stilling til tre spørgsmål: Er budgetterne/bevillingerne blevet overholdt? Er den økonomiske udvikling, herunder især den driftsmæssige balance, tilfredsstillende? Hvad er konsekvensen af årets økonomiske dispositioner på bundlinjen er kommunens kassebeholdning blevet større eller mindre end forventet? Budgetoverholdelse Helt overordnet viser regnskabet, at de skattefinansierede driftsudgifter blev 57,563 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Heraf forventes 25,929 mio. kr. overført til 2017. De skattefinansierede anlægsudgifter er netto 171,015 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Forslaget til anlægsoverførsler til 2017 udgør 174,899 mio. kr. Den økonomiske udvikling fra budget til regnskab Resultat af den skattefinansierede drift Regnskabet viser, at der på den skattefinansierede drift var et overskud på 137,366 mio. kr. Driftsresultatet er forskellen mellem alle indtægter (primært skatteindtægter samt generelle tilskud) og alle skattefinansierede driftsudgifter. Resultat af det skattefinansierede område Det samlede resultat af såvel skattefinansieret drift samt skattefinansieret anlæg er et overskud på 79,144 mio. kr. Der var budgetteret med et underskud på 149,115 mio. kr. I forbindelse med opgørelsen af ultimo kassebeholdningen ved budgetlægningen for 2017 blev det forudsat, at forbrugte drifts- og anlægsmidler i budget 2016 ville udgøre 96,560 mio. kr. Det budgetterede underskud i 2016 på det skattefinansierede område skal ses i sammenhæng med den budgetterede byggekredit vedrørende Lundtoft på -63,849 mio. kr. på konto 8. I kommunens økonomiske politik er målet, at det skattefinansierede område er i balance, således at driftsvirksomheden kan finansiere anlægsinvesteringer. Resultat af forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder finansieres af forbrugerne og skal over en årrække hvile i sig selv. Der var i 2016 en nettoindtægt på 1,362 mio. kr. Ved årets udgang skyldte kommunen herefter 17,410 mio. kr. til forsyningsvirksomhederne. Mellemværendet forventes udlignet, når den nye genbrugsstation i Vejen er etableret. 6
1.000 kr. 1.000 kr. Generelle bemærkninger Skattefinansieret driftsresultat før renter, regnskab 2012-2016 140.000 145.631 128.440 137.683 120.000 100.000 107.182 111.684 80.000 60.000 40.000 20.000 0 R2012 R2013 R2014 R2015 R2016 Opgjort eksklusiv nettorenteudgifter er overskuddet på den skattefinansierede drift på 137,683 mio. kr. I driftsresultatet indgår uforbrugte budgetbeløb, som reelt er disponeret til senere brug, eller som Byrådet på forhånd har tilkendegivet vil blive genbevilget i det nye regnskabsår. Der forventes overført 25,929 mio. kr. til 2017. Driftsresultat, driftsoverførsler og reelt råderum, 2012-2016 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 R2012 R2013 R2014 R2015 R2016 Skattefinansieret drift, før renter Driftsoverførsler Driftsresultatets bidrag til råderum 7
Generelle bemærkninger Indtægter Regnskabet viser, at der i 2016 var indtægter på 2.574,064 mio. kr. Det er 0,685 mio. kr. mindre end budgettet. Mindreindtægterne vedrører primært færre indtægter fra grundskyld. Skattefinansierede driftsudgifter Regnskabet viser, at der i 2016 var driftsudgifter for 2.436,381 mio. kr. til service og overførselsudgifter. Det er 57,563 mio. kr. mindre end det korrigerede budget og 59,225 mio. kr. mindre end det oprindelige budget. Vejen Kommunens oprindelige budget til serviceudgifter er på 1.783,409 mio. kr. og indeholder en overførselspulje, som ikke skal anvendes. Det korrigerede budget på serviceområderne udgør 1.798,907 mio. kr., og regnskabet er på 1.753,036 mio. kr. Der er således et mindreforbrug på 45,871 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med de forventede overførsler til 2017, som på serviceområderne udgør 25,929 mio. kr. Skattefinansierede driftsudgifter Område, 1.000 kr. OB2016 KB2016 R2016 Afvigelse Serviceudgifter Udvalget for teknik og miljø 92.546 95.473 95.628-155 Udvalget for arbejdsmarked og integration 1.074 1.814 1.196 617 Udvalget for skoler og børn 701.619 729.614 718.866 10.749 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 117.668 127.871 117.473 10.398 Udvalget for social og ældre 533.991 541.515 538.811 2.704 Økonomiudvalget 336.511 302.620 281.062 21.558 Generelle reserver 0 I alt netto 1.783.409 1.798.907 1.753.036 45.871 Overførselsudgifter Udvalget for arbejdsmarked og integration 373.719 352.593 343.089 9.503 Udvalget for skoler og børn -1.415-1.415-215 -1.200 Udvalget for social og ældre 194.639 194.245 191.150 3.095 I alt netto 566.943 545.422 534.024 11.398 Øvrige områder Udvalget for sundhed, kultur og fritid (Kommunal medfinansiering) 144.619 148.619 148.547 72 Udvalget for social og ældre (ældreboliger) 635 995 774 221 I alt netto 145.254 149.614 149.321 294 Skattefinansierede driftsudgifter i alt 2.495.606 2.493.944 2.436.381 57.563 8
Mio. kr. Generelle bemærkninger Skattefinansierede anlægsudgifter Regnskabet viser, at der i 2016 er skattefinansierede anlægsudgifter for 58,192 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget på 229,207 mio. kr. er der tale om et mindreforbrug på netto 171,015 mio. kr. Der søges overført 174,899 mio. kr. til regnskabsår 2017. I overførslen indgår uforbrugte anlægsmidler vedrørende ombygning og etablering af ældreboliger ved Lundtoft på 76,545 mio. kr. Beløbet skal ses i sammenhæng med en uudnyttet byggekredit på -63,849 under finansiering og finansforskydninger, som også overføres til 2017. Gæld Regnskabet viser, at kommunens samlede langfristede gæld i 2016 er faldet fra 555,238 mio. kr. til 541,661 mio. kr. Den samlede gæld består af tre forskellige kategorier: gæld vedrørende ældreboliger, leasingforpligtigelser samt almindelig langfristet gæld (kreditforeningslån). Gældsforpligtigelsen vedrørende ældreboliger, som reelt ikke har nogen betydning for den kommunale økonomi, er i løbet af 2016 faldet fra 117,847 mio. kr. til 112,800 mio. kr. Kommunens leasingforpligtigelser er faldet fra 30,441 mio. kr. til 20,415 mio. kr. Kommunens almindelige langfristede gæld er steget fra 406,949 mio. kr. til 408,446. Udvikling i langfristet gæld fra 2012 til 2016 450 I alt 400 350 300 360 357 384 407 408 250 200 2012 2013 2014 2015 2016 9
Mio. kr. Generelle bemærkninger Kassebeholdning Den faktiske kassebeholdning/de likvide aktiver var 195,738 mio. kr. ved udgangen af 2016. I beholdningen indgår beløb, der bliver overført til 2017 (uforbrugte drifts- og anlægsmidler samt endnu ikke udnyttede lånemuligheder). Ligeledes indgår mellemværendet med det forbrugerfinansierede område, forsyningsvirksomhederne, i den faktiske kassebeholdning. Den faktiske kassebeholdning ultimo 2015 var på 127,658 og er således steget med 68,08 mio. kr. i løbet af 2016. Forøgelsen i kassebeholdningen skyldes primært det relativt lave anlægsniveau i forhold til budgettet. Den reelle kassebeholdning (dvs. den faktiske kassebeholdning korrigeret for overførsler af uforbrugte driftsmidler, anlægsmidler og tilhørende lånemuligheder) er faldet fra 57,7 mio. kr. til 49,9 mio. kr., jf. figuren nedenfor. Udvikling i den reelle kassebeholdning, 2012-2016 250 200 150 100 50 0-50 -100-150 196 208 128 104 136,3 90 57,7 41,6 43,8 49,9 R2012 R2013 R2014 R2015 R2016-45,9-71,8-62,8-70,0-145,8-200 Faktisk kassebeholding pr. 31/12 Disponeret/overført til næste år netto Reel kassebeholdning Ved årets udgang skyldte kommunekassen i alt 17,410 mio. kr. til forbrugerne vedrørende forsyningsområdet. Dette beløb indgår i kassebeholdningen pr. 31/12 2016. 10
Generelle bemærkninger Sammenhæng mellem den budgetterede og faktiske kassebeholdning 2016 Korrigeret Område, 1.000 kr. budget Regnskab Primo kassebeholdning 127.658 127.658 1) Resultat skattefinansieret drift -80.092-137.336 2) Skattefinansieret anlæg 229.207 58.192 3) Forsyningsvirksomhed 16.614-1.362 4) Lån og afdrag -19.393-1.153 5) Forventede overførsler -96.560 Sum af 1-5 49.776-81.659 6) Finansforskydninger -61.295 16.056 7) Kursregulering -2.477 Sum af 6-7 -61.295 13.579 Ændring af likvide aktiver i alt (sum af 1-7) -11.519-68.080 Ultimo kassebeholdning 139.177 195.738 Hoved- og nøgletal OVERSIGT OVER VÆSENTLIGE ØKONOMISKE NØGLETAL I 1.000. KR. (positive tal = overskud) Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab 2012 2013 2014 2015 2016 Regnskabsopgørelsen Resultat af ordinær driftsvirksomhed inkl. renter 141.295 103.414 108.039 125.193 137.336 Resultat af ordinær driftsvirksomhed ekskl. renter 145.631 107.182 111.684 128.440 137.683 Resultat af det skattefinansierede område 8.205-21.426-24.493 30.430 79.144 Resultat af forsyningsvirksomheder (drift og anlæg) 3.606-106 -16.605-2.523 1.362 Overførsler Uforbrugte driftsmidler inkl. forsyning 16.304 33.810 26.375 24.039 26.042 Uforbrugte anlægsmidler inkl. forsyning 60.385 61.239 52.276 64.889 193.000 Finansiering (lån mv.) -4.872-32.242-32.782-18.948-73.253 Nettooverførsler 71.817 62.807 45.869 69.980 145.789 Kassebeholdning 11
Generelle bemærkninger OVERSIGT OVER VÆSENTLIGE ØKONOMISKE NØGLETAL I 1.000. KR. (positive tal = overskud) Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab 2012 2013 2014 2015 2016 Likvide beholdninger, ministeriet definition 196.351 100.803 89.703 127.658 195.738 Likvide beholdninger, kommunens definition* 208.155 104.409 89.703 127.658 195.738 Reel kassebeholdning** 136.338 41.602 43.834 57.678 49.949 Egenkapital*** 843.016 1.640.640 1.669.190 1.690.050 1.800.011 Langfristet gæld pr. indbygger i kr. (ekskl. ældreboliger og leasing) 8.420 8.356 9.006 9.553 9.528 Skatteudskrivning Udskrivningsprocent kommuneskat 25,2 25,2 25,2 25,2 25,2 Grundskyldspromille 20,36 20,36 20,36 20,36 20,36 Indbyggertal pr. 1. januar 42.785 42.700 42.667 42.601 42.869 *) Ministeriet opgør de likvide aktiver på funktion 9.01-9.11 (kontante beholdninger, indskud i pengeinstitutter, værdien af obligationsbeholdningen samt likvide aktiver udstedt i øvrige EU/EØS-lande). Vejen Kommune lægger midlertidigt deponerede midler på funktion 9.27 til denne opgørelse. **) Den reelle kassebeholdning er opgjort som likvide beholdninger (kommunens definition) fratrukket nettooverførslerne (drift, anlæg og finansiering) til det efterfølgende regnskabsår. Mellemværendet med forsyningsvirksomheder samt eventuelle deponerede beløb skal indgå i vurderingen af den reelle kassebeholdning. ***) Kravene til hensættelser er ændret flere gange i perioden, hvorfor egenkapitalen i de enkelte år ikke kan sammenlignes. 12
Generelle bemærkninger Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Pct. budget bev. og budget 31/12 2016 omplac. 2016 2016 16 A BEHOLDNING PRIMO 85.973 127.658 127.658 1 INDTÆGTER Indkomstskatter løbende år -1.566.392 0-1.566.392-1.566.392 100,0 Øvrige skatteindtægter 615-376 239 239 100,2 Kommunal grundskyld -78.011 95-77.916-77.176-740 99,1 Øvrige ejendomsskatter -306 0-306 -306 100,1 Selskabsskatter -20.096 0-20.096-20.096 100,0 Generelle tilskud m.v. -923.644 13.356-910.288-910.284-4 100,0 Momsberigtigelser 10 0 10-49 INDTÆGTER I ALT -2.587.824 13.075-2.574.749-2.574.064-685 100,0 2 SKATTEFINANSIERET DRIFT Udvalget for teknik og miljø 92.546 2.927 95.473 95.628-155 100,2 Udvalget for arbejdsmarked og integration 374.793-20.387 354.406 344.286 10.121 97,1 Udvalget for skoler og børn 700.204 27.995 728.200 718.651 9.549 98,7 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 262.287 14.203 276.490 266.020 10.470 96,2 Udvalget for social og ældre 729.265 7.471 736.755 730.735 6.021 99,2 Økonomiudvalget 336.511-33.891 302.620 281.062 21.558 92,9 DRIFTSUDGIFTER I ALT 2.495.606-1.662 2.493.944 2.436.381 57.563 97,7 3 RENTER Af lån 6.958-788 6.170 6.226-56 100,9 Af likvide aktiver -3.734 550-3.184-3.172-12 99,6 Af diverse tilgodehavender -1.508-745 -2.253-2.707 453 120,1 RENTER I ALT 1.716-983 733 347 386 47,3 ORD. DRIFTSVIRKSOMH. 1+2+3-90.502 10.430-80.072-137.336 57.264 4 SKATTEFINANSIERET ANLÆG Udvalget for teknik og miljø 28.617 3.634 32.251 17.650 14.601 54,7 Udvalget for arbejdsmarked og integration 3.518 3.518 2.829 689 80,4 Udvalget for skoler og børn 21.890 10.028 31.918 14.368 17.550 45,0 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 17.197 5.525 22.722 6.668 16.054 29,3 Udvalget for social og ældre 7.233 89.964 97.197 11.016 86.181 11,3 Økonomiudvalget 22.746 18.856 41.602 5.661 35.941 13,6 SK. FINANSIERET ANLÆG I ALT 97.683 131.524 229.207 58.192 171.015 25,4 SK.FINANS. OMRÅDE 1+2+3+4 7.181 141.954 149.135-79.144 228.279 5 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift Netto drift ekskl. brugerindtægter 45.124 44 45.168 43.577 1.591 96,5 Brugerindtægter -46.309-46.309-44.320-1.989 95,7 Netto anlæg 0 17.754 17.754-619 18.373 FORSYNINGSVIRKSOMH. I ALT -1.185 17.798 16.614-1.362 17.975 RESULTAT I ALT 1+2+3+4+5 5.996 159.753 165.749-80.506 246.255 6 TILGANG/AFG. LIKV. AKTIVER 13
Generelle bemærkninger Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Pct. budget bev. og budget 31/12 2016 omplac. 2016 2016 16 Afdrag på lån 23.754-303 23.451 23.434 17 99,9 Optagelse af lån -14.300-28.544-42.844-24.587-18.257 57,4 Diverse udlån -447 524 77 196-120 Diverse finansforskydninger -20.182-41.190-61.372 15.860-77.231 TILG/AFG LIKV. AKTIVER I ALT -11.175-69.513-80.688 14.904-95.591 B ÆNDR. AF LIKVIDE AKTIVER 5.179-90.240-85.061 65.602-150.663 C FORVENTEDE OVERFØRSLER TIL 2017 96.560 KURSGEVINST 2016-2.477 D KASSEBEHOLDNING (A+B+C) 91.152-90.240 139.157 195.738 Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Ansøgninger om overførsel af uforbrugte budgetbeløb behandles af Byrådet på mødet i april måned. Der foreligger ansøgninger om overførsel på i alt netto 145,789 mio. kr., fordelt på drift 26,042 mio. kr., anlæg 193,0 mio. kr. og finansforskydninger 73,253 mio. kr. Driftsoverførsler fra 2016 til 2017 OMRÅDER (I HELE 1.000 KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø 335 Udvalget for arbejdsmarked og integration 1.517 Udvalget for skoler og børn 2.513 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 6.944 Udvalget for social og ældre 659 Økonomiudvalget 13.961 SKATTEFINANSIERET DRIFT I ALT 25.929 DRIFT FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 113 DRIFTSOVERFØRSLER I ALT 26.042 Anlægsoverførsler fra 2016 til 2017 OMRÅDER (I HELE 1.000 KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø 21.943 Udvalget for arbejdsmarked og integration 100 Udvalget for skoler og børn 16.016 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 15.011 Udvalget for social og ældre 86.162 Økonomiudvalget 35.667 ANLÆG SKATTEFINANSIERET 174.899 ANLÆG FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 18.101 ANLÆGSOVERFØRSLER I ALT 193.000 14
Regnskabsbemærkninger - drift Regnskabsbemærkninger - drift Skattefinansieret drift udviser en netto mindreudgift på 57,563 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af de foreliggende forslag til overførsel til 2017 på i alt 25,929 mio. kr., udgør mindreforbruget herefter 31,634 mio. kr. Resultatet af forsyningsvirksomheder er et netto merforbrug på 0,398 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I det følgende redegøres der i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg. Udvalget for teknik og miljø HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning 0.22.05 Ubestemte formål -1.536-1.470-65 0.25 Faste ejendomme 0.25.10 Fælles formål 369 330 39 0.28 Fritidsområder 0.28.20 Grønne områder og 1.882 1.461 422 223 naturpladser 0.32 Fritidsfaciliteter 0.32.35 Andre fritidsfaciliteter -169-180 11 0.38 Naturbeskyttelse 0.38.50 Naturforvaltningsprojekter 1.294 1.291 2 0.38.51 Natura 2000 915 639 276 276 0.48 Vandløbsvæsen 0.48.70 Fælles formål 1.863 954 909 866 0.48.71 Vedligeholdelse af vandløb 3.722 3.825-103 0.52 Miljøbeskyttelse 0.52.80 Fælles formål 1.420 736 684 571 0.52.81 Jordforurening 50 19 30 0.52.85 Bærbare batterier 101 58 42 0.52.87 Miljøtilsyn virksomheder -950-745 -205 0.52.89 Øvrig planlægning, 493 473 20 undersøgelser og tilsyn mv. 0.55 Diverse udgifter og indtægter 0.55.91 Skadedyrsbekæmpelse 0 0 0 200 0.55.93 Diverse udgifter og indtægter 136-94 230 02 Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner 2.22.01 Fælles formål -2.706 532-3.238 15
Regnskabsbemærkninger - drift HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 2.22.03 Arbejder for fremmed regning -50-27 -23 2.22.05 Driftsbygninger- og pladser 1.390 1.439-49 2.28 Kommunale veje 2.28.11 Vejvedligeholdelse m.v. 30.726 29.373 1.353 400 2.28.12 Belægninger mv. 31.184 30.050 1.134 2.28.14 Vintertjeneste 8.192 10.393-2.201-2.201 2.32 Kollektiv trafik 2.32.30 Fælles formål 800 857-56 2.32.31 Busdrift 16.348 15.714 634 UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ I ALT 95.473 95.628-155 335 Udvalgets oprindelige budget udgør 92,546 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger inkl. omplaceringer for i alt 2,927 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 95,473 mio. kr. I tillægsbevillingerne indgår overførsler fra tidligere år på 2,324 mio. kr. Forbruget er på 95,628 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør merudgiften for udvalgets driftsbudgetområde i forhold til korrigeret budget -0,49 mio. kr. HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 01 Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering Netto drift ekskl. Brugerindtægter 45.168 43.577 1.591 113 Brugerindtægter -46.309-44.320-1.989 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT -1.140-743 -398 113 På forsyningsområdet er der netto en afvigelse på -398.000 kr. i forhold til det korrigerede budget. Udgifter forsyningsområdet Udgifter Korrigeret Regnskab Afvigelse budget Fællesområde mv. 2.991 2.574 417 Dagrenovation 15.262 14.752 511 Ordninger for glas og papir 6.725 6.615 110 Ordninger for farligt affald 185 234-49 Genbrugsstationer 11.602 11.053 549 Øvrige ordninger 8.404 8.350 55 I alt 45.168 43.577 1.591 Der er afholdt udgifter for 43,577 mio. kr., hvilket er 1,591 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Mindreudgifterne skyldes bl.a., at der på fællesområdet har været afholdt færre udgifter til kampagner, og at der har været færre udgifter til behandling af affaldet end budgetteret på dagrenovationsområdet. 16
Regnskabsbemærkninger - drift På genbrugsstationerne har der samlet været et mindreforbrug på 0,549 mio. kr. i forhold til budgettet. På indtægtssiden er der mindreindtægter for 1,989 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Udvalget for arbejdsmarked og integration HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.11 Beboelse 622-12 633 0.25.13 Andre faste ejendomme 233 228 6 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder 205 0 205 mv. for børn og unge 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger 298 365-67 for børn og unge 5.28.24 Sikrede døgninstitutioner mv. 0-31 31 for børn og unge 5.68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 5.68.95 Løn til ansatte forsikrede ledige 636 771-135 og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner 5.68.96 Servicejob -181-125 -56 Serviceudgifter i alt 1.814 1.196 617 Overførsler 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.46 Tilbud til udlændinge 5.46.60 Integrationsprogram og -2.473-1.782-691 introduktionsforløb mv. 5.46.61 Kontanthjælp til udlændinge 20.976 20.973 3 omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse 5.57 Kontante ydelser 5.57.71 Sygedagpenge 54.155 53.165 990 5.57.73 Kontant- og uddannelseshjælp 81.517 81.042 475 5.57.75 Aktiverede kontant- og 279 217 62 uddannelseshjælpsmodtagere 5.57.78 Dagpenge til forsikrede ledige 67.832 61.400 6.432 5.57.79 Særlig uddannelsesordning, midlertidig 165 382-217 17
Regnskabsbemærkninger - drift HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelsesordning Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 5.58 Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger mv. 5.58.80 Revalidering 1.643 2.057-414 5.58.81 Løntilskud mv. til personer i 41.275 44.911-3.636 fleksjob og personer i løntilskudsstillinger i målgruppe 2, nr. 6, jf. lov om en aktiv beskæftigelsesindsats (tidligere skånejob) samt modtagere af ledighedsydelse 5.58.82 Ressourceforløb og 30.991 33.039-2.048 jobafklaringsforløb 5.58.83 Ledighedsydelse 14.486 14.592-106 5.68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 5.68.90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 29.170 22.487 6.682 1.517 5.68.91 Beskæftigelsesindsats for 7.638 4.866 2.772 forsikrede ledige 5 68.97 Seniorjob for personer over 55 4.024 4.006 18 år 5.68.98 Beskæftigelsesordninger 915 1.734-819 Overførsler i alt 352.593 343.089 9.503 UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED OG INTEGRATION I ALT 354.406 344.286 10.121 1.517 Udvalgets oprindelige budget udgør 374,793 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger og omplaceringer for i alt -20,387 mio. kr. i mindreudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 354,406 mio. kr. Forbruget på udvalgets område udgør 344,286 mio. kr. Tillægsbevillingerne vedrører primært følgende områder: Integrationsprogram og integrationsforløb 1,267 mio. kr. Kontanthjælp til udlænding omfattet af integrationsprogrammet -5,679 Sygedagpenge -2,0 mio. kr. Dagpenge til forsikrede ledige -5,5 mio. kr. Løntilskud til personer i fleksjob mv. -2,988 mio. kr. Ressourceforløb og jobafklaring -2,057 mio. kr. Ledighedsydelse -3,208 mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 4,022 mio. kr. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -6,109 mio. kr. På udvalgets område er der et samlet mindreforbrug på 10,121 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Mindreudgiften dækker over følgende afvigelser: En mindreudgift til sygedagpenge på 0,990 mio. kr. En mindreudgift til dagpenge til forsikrede ledige på 6,432 mio. kr. En merudgift til lønudgift til personer i fleksjob mv. på 3,636 mio. kr. 18
Regnskabsbemærkninger - drift En merudgift til ressourceforløb og jobafklaring på 2,048 mio. kr. Mindreudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats samt til indsats for forsikrede ledige på i alt 9,454 mio. kr. Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 Serviceudgifter 03 Undervisning og kultur 3.22 01 Folkeskoler 323.109 324.208-1.099-4.321 3.22.03 Syge- og hjemmeundervisning 0 10-10 3.22.04 Pædagogisk psykologisk 10.331 9.594 736 609 rådgivning mv. 3.22.05 Skolefritidsordninger 27.543 24.692 2.851 1.531 3.22.06 Befordring af elever i 9.568 8.309 1.260 grundskolen 3.22.07 Specialundervisning i regionale 793 1.091-298 tilbud 3.22.08 Kommunale specialskoler, jf. 19.382 21.172-1.790 360 folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk. 5 3.22.09 Efter- og videreuddannelse i 3.294 2.108 1.186-1.231 folkeskolen 3.22.10 Bidrag til statslige og private 18.410 18.484-74 skoler 3.22.12 Efterskoler og 13.904 14.041-136 ungdomskostskoler 3.22.14 Ungdommens 4.634 4.417 217 242 uddannelsesvejledning. 3.22.16 Specialpædagogisk bistand til -41 0-41 børn i førskolealderen 3.22.17 Specialpædagogisk bistand til 420 270 150 voksne 3.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og 5.511 5.440 72 unge 3.30 Ungdomsuddannelser 3.30.44 Produktionsskoler 3.317 3.344-28 3.30.45 Erhvervsgrunduddannelsers 0 0 0 skoleophold 3.30.46 Ungdomsuddannelse for unge 4.870 5.387-517 med særlige Behov 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv. 3.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 11.658 10.421 1.237 749 3.38.78 Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner mv. 163 125 38 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 5.25 Dagtilbud mv. til børn og unge 19
Regnskabsbemærkninger - drift HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 5.25.10 Fælles formål 20.713 18.114 2.599 1.732 5.25.11 Dagpleje 55.060 54.832 228 5.25.13 Integrerede institutioner 0 0 0 (institutioner som omfatter mindst to af følgende: daginstitution, fritidshjem eller klubtilbud) 5.25.14 Daginstitutioner (institutioner 79.375 77.473 1.903 2.621 kun for børn indtil skolestart) 5.25.19 Tilskud til privatinstitutioner, 10.483 10.476 7 privat dagpleje, private fritidshjem, private klubber og puljeordninger 5.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder 27.027 27.338-311 mv. for børn og unge 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger 28.313 27.724 589 for børn og unge 5.28.22 Plejefamilier 33.330 32.722 607 5.28.23 Døgninstitutioner for børn og 11.188 12.058-870 unge 5.28.24 Sikrede døgninstitutioner mv. 2.404 1.602 802 for børn og unge 5.28.25 Særlige dagtilbud 6.232 5.505 727 221 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre 346 363-18 og handicappede 5.35 Rådgivning 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold -1.722-2.456 733 ( 107) Serviceudgifter i alt 729.614 718.866 10.749 Overførsler 03 Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser 3.30.44 Produktionsskoler 0 0 0 3.30.45 Erhvervsgrunduddannelsers 934 1.608-673 skoleophold Overførsler i alt 934 1.608-673 Øvrige 5.22.07 Indtægter fra cent. refusionsordning -2.349-1.823-527 UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT 728.200 718.651 9.549 2.513 Udvalgets oprindelige budget udgør 700,204 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 27,995 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 728,200 mio. kr. Heraf udgør budgetoverførsler fra tidligere år 8,271 mio. kr. 20
Regnskabsbemærkninger - drift De samlede tillægsbevillinger til udvalgets ramme vedrører primært følgende områder: Folkeskoleområdet 11,801 mio. kr. Heraf vedrører 9,652 mio. kr. udplacering af budgetbeløb vedrørende central barselsudligning samt planlagt bygningsvedligeholdelse. Skolefritidsområdet på 2,272 mio. kr. Heraf vedrører 0,2 mio. kr. omplaceringer fra barselspuljen. Området kommunale specialskoler på i alt 3,408 mio. kr. Bidrag til statslige og private skoler på 1,269 mio. kr. 1,5 mio. kr. til ungdomsuddannelse til unge med særlige behov. Dagtilbudsområdet på 8,418 mio. kr. Heraf vedrører 1,922 mio. kr. omplaceringer fra pulje barselsudligning samt planlagt bygningsvedligehold. Budgetoverførsler fra tidligere år udgør 3,644 mio. kr. Området udsatte børn og unge inklusiv rådgivning med -2,376 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget er der et mindreforbrug på 9,549 mio. kr. Efter fradrag af overførsler på 2,513 mio. kr. udgør overskuddet 7,036 mio. kr. De samlede mindreudgifter dækker over følgende afvigelser: Et mindreforbrug på SFO-området på 2,851 mio. kr. Efter fradrag af overførsler udgør mindreforbruget 1,320 mio. kr. Et mindreforbrug til befordring på 1,260 mio. kr. Et merforbrug til kommunale specialskoler på 1,790 mio. kr. På hele dagpasningsområdet under ét er der et mindreforbrug på 4,736 mio. kr. Heraf overføres 4,353 mio. kr. til 2017. Et mindreforbrug på området tilbud til børn og unge med særlige behov på 1,544 mio. kr. 21
Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.13 Andre faste ejendomme 690 571 119 0.28 Fritidsområder 0.28.20 Grønne områder og naturpladser 589 589 0 03 Undervisning og kultur 3.22 Folkeskolen mm. 3.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og 9.884 9.962-78 390 unge 3.32 Folkebiblioteker 3.32.50 Folkebiblioteker 17.184 16.499 685 703 3.35 Kulturel virksomhed, herunder museer 3.35.60 Museer 8.517 8.606-88 -125 3.35.61 Biografer 269 269 0 3.35.62 Teatre -5-5 0 3.35.63 Musikarrangementer 4.199 3.784 414 261 3.35.64 Andre kulturelle opgaver 2.988 1.663 1.325 760 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv. 3.38.70 Fælles formål 66 42 24 3.38.72 Folkeoplysende 818 684 135 voksenundervisning 3.38.73 Frivilligt folkeoplysende 1.586 1.553 33 foreningsarbejde 3.38.74 Lokaletilskud 12.434 12.640-206 3.38.75 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 1 0 1 04 Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v. 4.62.81 Aktivitetsbestemt 148.619 148.547 72 medfinansiering 4.62.82 Kommunal genoptræning og 16.811 15.187 1.624 755 vedligeholdelsestræning 4.62.84 Vederlagsfri behandling hos en 6.192 6.138 54 fysioterapeut 4.62.85 Kommunal tandpleje 20.725 19.256 1.469 1.658 4.62.88 Sundhedsfremme og 9.397 6.235 3.162 1.789 forebyggelse 4.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 7.623 6.922 701 655 4.62.90 Andre sundhedsudgifter 3.276 2.693 583 22
Regnskabsbemærkninger - drift HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.44 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (sundhedslovens 141) 5.38.45 Behandling af stofmisbrugere (efter servicelovens 101 og sundhedslovens 142) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 847 737 110 98 968 802 166 2.810 2.645 165 SUNDHED, KULTUR OG FRTID I ALT 276.490 266.020 10.470 6.944 Udvalgets oprindelige budget udgør 262,287 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 14,203 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 276,490 mio. kr. Af tillægsbevillingerne udgør overførsler fra 2015 5,708 mio. kr. Af de samlede tillægsbevillinger til udvalgets ramme vedrører 4,0 mio. kr. kommunal medfinansiering af sundhedsområdet. Det oprindelige budget på området er fastsat ud fra KL s estimering af udgiftsbehovet. Mindreudgiften på området udgør 10,470 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler til 2017 udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 3,526 mio. kr. Mindreudgifterne forklares primært ud fra nedenstående afvigelser: Mindreudgifter på 1,325 mio. kr. til andre kulturelle opgaver. Heraf overføres 0,760 mio. kr. til 2017. Mindreudgifter til kommunal genoptræning på 1,624 mio. kr. Heraf overføres 0,755 mio. kr. til 2017. Mindreudgifter på 3,162 mio. kr. til sundhedsfremme og forebyggelse. 23
Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.11 beboelse -213-192 -21 02 Transport og infrastruktur 2.32 Kollektiv trafik personbefordring 2.32.31 Busdrift 1.218 1.077 141 03 Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser 3.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 56 45 10 04 Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter mv. 4.62.85 Kommunal tandpleje 1.132 1.017 116 4.62.88 Sundhedsfremme of forebyggelse -1 0-1 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger 0 5-5 for børn og unge 5.28.23 Døgninstitutioner for børn og 0 0 0 unge 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.30 Ældreboliger 995 774 221 5.32.32 Pleje og omsorg mv. af ældre og 295.590 300.145-4.555-3.388 handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre 110.057 104.398 5.658 2.782 og handicappede 5.32.34 Plejehjem og beskyttede boliger 623 523 100 5.32.35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, 34.268 36.118-1.850 20 boligindretning og befordring 5.32.37 Plejevederlag og hjælp til 1.163 1.372-209 sygeartikler og lign. ved pasning af døende i eget hjem 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.42 Botilbud for personer med 2.005 2.190-185 særlige sociale problemer ( 109-110) 5.38.50 Botilbud til længerevarende ophold ( 108) 38.124 37.026 1.098 80 24
Regnskabsbemærkninger - drift HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 5.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold 23.515 22.981 534 ( 107) 5.38.53 Kontaktperson- og 1.650 1.904-254 ledsageordninger ( 45, 97,99) 5.38.58 Beskyttet beskæftigelse 17.717 16.917 800 567 5.38.59 Aktivitets- og samværstilbud 13.577 12.529 1.048 319 ( 104) 5.72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 5.72.99 Øvrige sociale formål 1.035 755 279 279 Serviceudgifter i alt 542.511 539.585 2.926 Overførsler 5.46 Tilbud til udlændinge 5.46.61 Kontanthjælp til udlændinge 0 0 0 omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse 5.48 Førtidspensioner og personlige tillæg 5.48.66 Førtidspensioner før 1/7 2014 8.438 7.472 965 5.48.67 Personlige tillæg mv. 4.702 4.457 245 5.48.68 Førtidspension med 50 pct. 151.301 149.359 1.942 Kommunal medfinansiering tilkendt efter regler gældende før 1. januar 2003 5.48.68 Førtidspension med 65 pct. 0 0 0 Kommunal medfinansiering - tilkendt efter regler gældende før 1. januar 2003 5.48.68 Førtidspension med 65 pct. 0 0 0 Kommunal medfinansiering - tilkendt efter regler gældende fra 1. januar 2003 5.57 Kontante ydelser 5.57.72 Sociale formål 8.170 8.509-339 5.57.76 Boligydelse til pensionister - 15.142 14.936 206 kommunal medfinansiering 5.57.77 Boligsikring - kommunal 10.589 10.651-63 medfinansiering Overførsler i alt 198.341 195.385 2.957 Øvrige områder 5.22.07 Indtægter fra cent. refusionsordning UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT -4.097-4.235 138 736.755 730.735 6.021 659 Udvalgets oprindelige budget udgør 729,265 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 7,491 mio. kr. Heraf udgør budgetoverførsler fra 2015 til 2016-4,904 mio. kr. Det samlede korrigerede budget udgør 736,755 mio. kr. 25
Regnskabsbemærkninger - drift Tillægsbevillinger kan primært specificeres til følgende områder: 6,883 mio. kr. til området pleje og omsorg af ældre og handicappede. Heri indgår 3,715 mio. kr. fra den centrale barselspulje og fra puljen til planlagt bygningsvedligeholdelse. På områderne 5.33, 5.50 og 5.52 er budgettet samlet reduceret med 0,815 mio. kr. Mellem de enkelte områder er der omplaceret betydelige beløb som følge af omregistrering af tilbud. Det samlede korrigerede budget udgør 736,755 mio. kr. Der er et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 6,021 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreforbruget for udvalgets driftsområde 5,362 mio. kr. Mindreudgiften på området dækker primært over følgende afvigelser: Et merforbrug på området Pleje og omsorg for ældre og handicappede på 4,555 mio. kr. Der er forslag på overførsel på området på 3,388 mio. kr. Merforbruget korrigeret for overførsler udgør således 1,167 mio. kr. Et mindreforbrug på området Forebyggende indsats for ældre og handicappede på 5,658 mio. kr. Der er forslag på området om overførsel af 2,782 mio. kr. Et merforbrug på området hjælpemidler mv. på 1,850 mio. kr. Et mindreforbrug på midlertidige og længerevarende botilbud på 1,631 mio. kr. Et mindreforbrug på 1,848 mio. kr. til beskyttet beskæftigelse og aktivitetstilbud. Der er forslag om overførsel af 0,886 mio. kr. til 2017. På overførselsområdet er der et mindreforbrug på 2,957 mio. kr. Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.10 Fælles formål 1.559 828 732 568 0.25.11 Beboelse -208-417 208 0.25.13 Andre faste ejendomme 34-34 68 0.25.15 Byfornyelse 243 236 7 0.25.17 Anvisningsret 0 0 0 0.25.18 Driftsikring af boligbyggeri 513 468 45 0.58 Redningsberedskab 0.58.95 Redningsberedskab 10.469 10.473-4 06 Fællesudgifter og administration m.v. 6.42 Politisk organisation 6.42.40 Fælles formål 151 156-5 6.42.41 8.498 8.117 381 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 6.42.42 Kommissioner, råd og nævn 346 238 108 6.42.43 Valg mv. 618 675-57 6.45 Administrativ organisation 6.45.50 Administrationsbygninger 9.599 8.377 1.222 50 6.45.51 Sekretariat og forvaltninger 120.548 110.212 10.336 7.340 6.45.52 Fælles IT og telefoni 29.201 29.317-115 800 26
Regnskabsbemærkninger - drift HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 6.45.53 Jobcentre 37.899 37.785 114 186 6.45.54 Naturbeskyttelse 2.321 2.277 43 6.45.55 Miljøbeskyttelse 10.087 9.238 849 6.45.56 Byggesagsbehandling 3.120 3.156-36 6.45.57 Voksen-, ældre- og 13.452 12.661 791 842 handicapområdet 6.45.58 det specialiserede børneområde 14.407 13.132 1.275 6.45.59 Administrationsbidrag til 6.311 6.510-199 Udbetaling Danmark 6.48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 6.48.60 Diverse indtægter og udgifter 406 393 13 efter forskellige love 6.48.62 Turisme 0 10-10 6.48.66 Innovation og ny teknologi 4.197 4.204-7 6.48.67 Erhvervsservice og iværksætteri 4.077 4.319-243 132 6.48.68 Udvikling af yder- og 1.245 424 821 300 landdistriktsområderne 6.52 Lønpuljer 6.52.70 Løn- og barselspuljer 523 0 523 169 6.52.72 Tjenestemandspensioner 9.505 9.397 109 6.52.74 Interne forsikringspuljer 13.500 8.909 4.590 3.574 6.52.76 Generelle reserver 0 0 0 ØKONOMIUDVALGET I ALT 302.620 281.062 21.558 13.961 Udvalgets oprindelige budget udgjorde 336,511 mio. kr. Der er i årets løb givet negative tillægsbevillinger for i alt 33,891 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 302,620 mio. kr. Af de 33,891 mio. kr. kan 39,383 mio. kr. henføres til udmøntning af centrale puljer til andre udvalg (bygningsvedligehold, lønpuljer) samt nulstilling af overførselspuljen. Driftsoverførsler fra 2015 udgør 11,628 mio. kr. Det samlede mindreforbrug på udvalgets område udgør 21,558 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler er der en mindreudgift på udvalgets driftsområde på 7,597 mio. kr. Mindreudgifterne på området dækker blandt andet over følgende afvigelser: Administrativ organisation med 14,279 mio. kr. Heraf overføres 9,218 mio. kr. Mindreudgifter på 4,590 mio. kr. vedrørende interne forsikringspuljer. Heraf overføres 3,574 mio. kr. 27
Regnskabsbemærkninger - anlæg Regnskabsbemærkninger - anlæg Der redegøres herunder i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg. Udvalget for teknik og miljø Ordinær anlægsvirksomhed HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning 0.22.01 Fælles formål -6.158 484-6.643 1.112 0.22.02 Boligformål 12.517 4.898 7.620 7.328 0.22.03 Erhvervsformål 6.918-206 7.124 7.124 0.28 Fritidsområder 0.28.20 Grønne områder og 300 128 172 172 naturpladser 0.38 Naturbeskyttelse 0.38.50 Naturforvaltningsprojekter -4.933-809 -4.124-4.123 02 Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner 2.22.05 Driftsbygninger- og pladser -8.711-811 -7.900-7.900 2.28 Kommunale veje 2.28.11 Vejvedligeholdelse mv. 0 0 0 2.28.22 Vejanlæg 32.318 13.966 18.352 18.230 ORDINÆR ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT 32.251 17.650 14.601 21.943 Det korrigerede budget udgør 32,251 mio. kr. på det skattefinansierede anlægsområde. Der er et restrådighedsbeløb på 14,601 mio. kr. Der er forslag om overførsel af restrådighedsbeløb på 21,943 mio. kr. Ikke anvendte rådighedsbeløb til salgsindtægter på jordforsyningsområdet overføres ikke. Forsyningsvirksomheder HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 01 Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering 1.38.65 Genbrugsstationer 17.020-619 17.639 17.367 1.38.66 Øvrige ordninger og anlæg 734 0 734 734 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT 17.754-619 18.373 18.101 28
Regnskabsbemærkninger - anlæg På forsyningsområdet er der et restrådighedsbeløb på 18,373 mio. kr. Der søges overført 18,101 mio. kr. til 2017. Udvalget for arbejdsmarked og integration HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 00 Byudvikling 0.25 Faste ejendomme 0.25.11 Beboelse 3.518 2.829 689 100 UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED OG INTEGRATION I ALT 3.518 2.829 689 100 På beskæftigelsesområdet er der et restrådighedsbeløb på 0,689 mio. kr. Heraf søges 0,1 mio. kr. overført til 2017. Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 03 Undervisning og kultur 3.22.01 Folkeskoler 29.800 12.537 17.262 15.931 3.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 900 924-24 -24 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 5.25.13 Integrerede institutioner (institutioner som omfatter mindst to af følgende: Daginstitution, fritidshjem eller klubtilbud) 5.25.14 Daginstitutioner (Institutioner kun for børn indtil skolestart) 5.25.17 Særlige dagtilbud og særlige klubber 109 0 109 109 54 53 1 1.055 853 202 UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT 31.918 14.368 17.550 16.016 Under Udvalget for skoler og børn er der et restrådighedsbeløb på 17,550 mio. kr. Heraf søges 16,016 mio. kr. overført til 2017. 29
Regnskabsbemærkninger - anlæg Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 03 Undervisning og kultur 3.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og 12.824 5.845 6.979 6.887 unge 3.32 Folkebiblioteker 3.32.50 Folkebiblioteker 7.367 209 7.158 7.158 3.35 Kulturel virksomhed 3.35.60 Museer 925 177 748 748 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. 3.38.70 Fælles formål 562 278 284 208 04 Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v. 4.62.85 Kommunal tandpleje 1.044 159 885 10 SUNDHED, KULTUR OG FRITID I ALT 22.722 6.668 16.054 15.011 Der er et samlet restrådighedsbeløb på 16,054 mio. kr. Heraf søges 15,011 mio. kr. overført til 2017. Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.18 Driftsikring af boligbyggeri 19.962 3.766 16.196 16.196 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.30 Ældreboliger 75.943 6.765 69.178 69.178 5.32.32 Pleje og omsorg mv. af ældre og 1.069 285 784 784 handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre 0 5-5 og handicappede 5.32.35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, 200 196 4 4 boligindretning og befordring 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.50 Botilbud til længerevarende ophold ( 108) 23 0 23 UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT 97.197 11.016 86.181 86.162 30
Regnskabsbemærkninger - anlæg Der er et restrådighedsbeløb på 86,181 mio. kr. i 2016, hvoraf 86,162 mio. kr. søges overført til 2017. Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2017 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning 0.22.05 Ubestemte formål -6.300-6.209-91 -91 0.25 Faste ejendomme 0.25.10 Fælles formål 3.771 1.417 2.354 2.354 0.25.13 Andre faste ejendomme 0 5-5 0.25.15 Byfornyelse 4.820 2.980 1.840 1.569 02 Transport og infrastruktur 2.28 Kommunale veje 2.28.22 Vejanlæg 6.195 776 5.419 5.417 05 Transport og infrastruktur 5.25 Dagtilbud mv. til børn og unge 5.25.13 Integrerede institutioner -481-481 06 Fællesudgifter og administration m.v. 6.45 Administrativ organisation 6.45.50 Administrationsbygninger 33.597 7.172 26.425 26.418 6.45.51 Sekretariat og forvaltninger 0 0 ØKONOMIUDVALGET I ALT 41.602 5.661 35.941 35.667 Der er restrådighedsbeløb på 35,941 mio. kr. Heraf søges 35,667 mio. kr. overført til 2017. 31
Regnskabsbemærkninger andet Regnskabsbemærkninger - andet 07 Renter HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 7.22 Renter af likvide aktiver 7.22.05 Indskud i pengeinstitutter mv. -3.184 0-3.184 7.22.08 Realkreditobligationer 0-3.172 3.172 7.22.09 0 0 0 Kommunekreditforeningsobligationer 7.28 Renter af kortfristede tilgodehavender 7.28.14 Tilgodehavender i -300-224 -76 betalingskontrol 7.28.15 Andre tilgodehavender 0-155 155 vedrørende hovedkonto 0-8 7.32 Renter af langfristede tilgodehavender 7.32.20 Pantebreve 0 0 0 7.32.21 Aktier og andelsbeviser mv. -1.218-1.219 1 7.32.22 Udlån til beboerindskud 0 1-1 7.32.25 Andre langfristede udlån og -101-53 -48 tilgodehavender 7.35 Renter af udlæg vedr. forsyning 7.35.30 Spildevandsanlæg med 0 0 0 betalingsvedtægt 7.35.34 Vandforsyning 0 0 0 7.35.35 Andre forsyningsvirksomheder 111 0 111 7.50 Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter 7.50.50 Kassekreditter og byggelån 0 0 0 7.52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt 7.52.56 Anden kortfristet gæld med 0 26-26 indenlandsk betalingsmodtager 7.55 Renter af langfristet gæld 7.55.63 Selvejende institutioner med 0 0 0 overenskomst 7.55.68 Realkredit 74 75-1 7.55.70 Kommunekreditforeningen 6.096 6.151-55 7.55.71 Pengeinstitutter 0 0 0 7.58 Kurstab og kursgevinster 7.58.77 Kurstab i forbindelse med 0 11-11 låneoptagelse 7.58.78 Kurstab og kursgevinster i 0-349 349 øvrigt 7.58.79 Garantiprovision -745-745 0 RENTER I ALT 733 347 386 32
Regnskabsbemærkninger andet Det korrigerede budget udgør 0,733 mio. kr. Der er et mindreforbrug på 0,386 mio. kr., som primært skyldes flere kursgevinster end budgetteret. Hovedfunktion 7.22 Renter af likvide aktiver og hovedfunktion 7.58 Kurstab og kursgevinster skal ses under ét, og der er derfor ingen afvigelse på området. 07-08 Finansiering HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Ordinære finansieringsindtægter 7.62 Tilskud og udligning fra staten 7.62.80 Udligning og generelle tilskud -787.104-787.104 0 7.62.81 Udligning og tilskud vedrørende 9.516 9.516 0 udlændinge 7.62.82 Kommunale bidrag til 5.492 5.496-4 kommunerne 7.62.85 Sektorspecifikke 0 0 0 udligningsordninger 7.65.86 Særlige tilskud -138.192-138.192 0 7.65 Refusion af købsmoms 7.65.87 Refusion af købsmoms 10-49 59 7.68 Skatter 7.68.90 Kommunal indkomstskat -1.565.036-1.565.036 0 7.68.92 Selskabsskat -20.096-20.096 0 7.68.93 Anden skat pålignet visse -1.117-1.117 0 indkomster 7.68.94 Grundskyld -77.916-77.176-740 7.68.95 Anden skat på fast ejendom -306-306 0 7.68.96 Øvrige skatter og afgifter 0 0 0 I alt ordinære finansieringsindtægter -2.574.749-2.574.064-685 Lånoptagelse 8.55 Forskydninger i langfristet gæld 8.55.70 Kommunekreditforeningen -42.844-24.587-18.257 8.55.77 Langfristet gæld vedrørende 0 0 0 ældreboliger I alt lånoptagelse -42.844-24.587-18.257 FINANSIERING I ALT -2.617.593-2.598.651-18.942 Det korrigerede budget til ordinære finansieringsindtægter udgør -2.617,593 mio. kr. Der er mindreindtægter for i alt 18,942 mio. Lånoptagelsen i 2016 er på 24,587 mio. kr. og er dermed 18,257 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Adgang til lånoptagelsen vedrørende 2016 kan beregnes til 17,382 mio. kr. I opgørelsen af låneadgangen er fratrukket kommunens deponeringsforpligtelser på 2,0 mio. kr. vedrørende Rødding Højskole. Byrådet har den 14. marts 2017 besluttet, at der optages lån på 14,040 mio. kr. vedrørende 2016. 33