ÅRSRAPPORT 2010 DIREKTIONEN SFI S ÅRSRAPPORT 2010 24. MARTS 2011 REF. HD ÅRSRAPPORT2010\ÅB FINAL J.NR. 9412 SFI s årsrapport for 2010 aflægges på grundlag af SFI s strategi fra 2007 samt resultatkontrakten for 2010. MISSION, VISION OG STRATEGISKE MÅL SFI er et uafhængigt nationalt forskningscenter under Socialministeriet. SFI er det største danske forskningsmiljø på sit felt, og samarbejder tæt med de stærkeste faglige miljøer ved de forskellige universiteter. SFI s mission er at levere viden til velfærd. Det gør vi ved en kombination af Forskningsbaserede undersøgelser af konkrete politikker og problemstillinger Formidling og rådgivning Anvendt samfundsforskning Indsamling af data til forskning og analyse SFI s vision er, at vores arbejde er centralt for udviklingen af det danske velfærdssamfund. SFI ønsker at være kendt for faglighed, uafhængighed, troværdighed og anvendelighed. SFI s overordnede sigte er at udvikle sin funktion som nationalt forskningscenter. Som led heri er det vores strategiske mål over de kommende år, at styrke kvaliteten af alle produkter og yderligere effektivisere processerne i virksomheden opbygge Danmarks stærkeste faglige miljø indenfor evalueringer, kvalitetsmålinger og effektstudier udvikle stærke samfundsvidenskabelige forsknings- og policykompetencer inden for alle væsentlige velfærdspolitiske områder
styrke samarbejdet med universiteterne i Danmark, herunder øge SFI s deltagelse i uddannelse på kandidat- og ph.d. -niveau opbygge tætte faglige netværk med de bedste udenlandske miljøer med samme opgavetyper som SFI udvikle SFI s rolle i den overførsel af viden, der sker mellem forskning og praksis. OPGAVER SFI arbejder med at realisere sin strategi ved en kombination af nedenstående opgavetyper: Forskning indtil højeste niveau med et anvendelsesorienteret sigte. Forskningsbaserede evaluering / udredningsopgaver, der belyser konkrete politikker og problemstillinger og løses på kontrakt. Rådgivning og formidling. SFI stiller sin viden til rådighed for forvaltning, beslutningstagere og den brede offentlighed. Dataindsamling til brug for forskere, offentlige myndigheder samt organisationer og virksomheder. Review, der omhandler effekter af sociale programmer. HOVEDKONTO Årsrapporten aflægges for hovedkonto 15.13.01 med tilhørende underkonti. SFI har 7 underkonti: 10 Almindelig virksomhed, 20 SFI Campbell, 30 Opdatering af ældredatabase, 40 Børneforløbsundersøgelsen, 50 Konkurrenceudsat bevilling, 90 Indtægtsdækket virksomhed og 95 Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed. FAGLIGE RESULTATER Det er den overordnede vurdering, at der i 2010 er ydet et tilfredsstillende bidrag til realiseringen af SFI s strategi. Det går planmæssigt med at udfylde forskningsprogrammet for 2008-11, og det planlagte forskningsvolumen forventes realiseret ved udgangen af 2011. Den fortsatte udvikling af et effektforskningsmiljø er et centralt indsatsområde for SFI. I 2010 gav en gruppe internationale forskere anbefalinger om, hvordan SFI kan udvikle sine potentialer yderligere og opnå større internationalt samarbejde. Interessen for at gennemføre effektmålinger er stor i praksissektoren på det sociale område, og SFI har intensiveret sit samarbejde på den ene side med kommunerne, der har ansvaret for de fleste indsatser på det sociale område, på den anden side med Servicestyrelsen, der fra centralt hold afprøver nye metoder til understøttelse af kommunernes arbejde. Et mindre antal projekter er sat i gang, men flere er på bedding. Det må samtidig konstateres, at det er et langt sejt træk at få iværksat konkrete effektmålinger. Design, metodevalg og tilvejebringelse af et tilstrækkeligt volumen i målingerne kræver en omfattende faglig dialog og forventningsafstemning mellem de deltagende parter. 2/4
I 2010 godkendte SFI s bestyrelse en revideret strategi for SFI Campbell, der laver review af effekter af sociale programmer. Den indebærer bl.a. en omlægning af reviewarbejdet, der fremover i højere grad vil blive løst internt i afdelingen frem for af eksterne forskere. Det er forventningen, at det vil øge fremdriften i reviewproduktionen, som ikke har været tilfredsstillende i 2010. SFI har konstant fokus på at sikre kvalitet og effektivitet i opgaveløsningen og på at gøre kunderne tilfredse. Målene for produktivitet og forskningskvalitet, for effekten af SFI s formidlings- og kommunikationsindsats er nået. Årets mål for kundetilfredshed er nået, hvilket er et fremskridt i forhold til 2009. Kun på ét punkt er årets mål ikke nået. Det drejer sig om opnåelsesprocenten i de gennemførte survey. Der er sket fremskridt i forhold til 2009, men der vil i 2011 være øget ledelsesmæssig fokus på at opfylde målet. ØKONOMISK RESULTAT For 2010 viser SFI s regnskab for den samlede hovedkonto et overskud på 3,3 mio. kr. SFI havde primo 2010 et akkumuleret underskud på 2,1 mio. kr., og har derfor ultimo 2010 et videreført overskud på 1,2 mio. kr. Dermed har SFI levet op til målsætningen om at afvikle det akkumulerede underskud med udgangen af 2010. I 2010 er der eksterne indtægter til finansiering af SFI s aktiviteter på i alt 94,6 mio. kr. svarende til 67% af de samlede indtægter på 140,7 mio. kr. På finansloven er SFI s låneramme fastsat til 7,4 mio. kr. Lånerammen udtrykker det maksimale beløb, som SFI kan låne til investeringer i materielle og immaterielle anlæg. Udnyttelsesgraden ses ved at sammenholde den langfristede gæld med lånerammen. Med udgangen af 2010 er udnyttelsesgraden på 55%, hvilket er en forøgelse i forhold til 2009. Stigningen udtrykker primært nødvendige investeringer i IT-udstyr. Som resultat af et akkumuleret overskud på 1,2 mio. kr. i 2010 er den negative udsvingsrate skiftet fra -40 pct. i 2009 til 20 pct. i 2010. Den negative udsvingsrate udtrykker, hvor stor andel SFI s videreførte underskud udgør af det maksimalt tilladte underskud på 5,1 mio. kr. Den øgede aktivitet i 2010 i forhold til 2009 ses bl.a. af stigningen i forbruget af årsværk på 17, således at forbruget i 2010 udgør 142 årsværk. Samtidig er lønomkostningsandelen på 58% lavere end 2008 og 2009. Det er udtryk for øgede eksterne undersøgelsesomkostninger i 2010. 3/4
TABEL 1. SFI S ØKONOMISKE HOVED- OG NØGLETAL 2008-2010 R 2008 R 2009 R 2010 (mio. kr.) Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter 116,8 115,7 140,7 Heraf indtægtsført indtægt 38,6 40,4 46,1 Heraf eksterne indtægter 78,2 75,3 94,6 Heraf øvrige indtægter Ordinære driftsomkostninger 118,9 115,4 138,7 Heraf personaleomkostninger 73,5 73,1 81,8 Heraf afskrivninger 2,1 1,6 1,5 Heraf øvrige omkostninger 43,3 40,6 55,4 Resultat af ordinære drift -2,1 0,3 2,0 Resultat før finansielle poster -1,0 1,8 3,5 Årets resultat -1,4 1,6 3,3 Balance Anlægsaktiver 8,4 7,9 8,4 Omsætningsaktiver 16,1 22,1 33,1 Egenkapital 1,5 3,1 6,4 Langfristet gæld 3,2 2,9 4,1 Kortfristet gæld 18,8 22,3 29,8 Lånerammen 7,4 7,4 7,4 Træk på lånerammen (FF4+FF6) 3,2 2,9 4,1 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen 44% 39% 55% Negativ udsvingsrate -0,7-0,4 0,2 Overskudsgrad -1% 1% 2% Bevillingsandel 33% 35% 33% Personaleoplysninger Antal årsværk 189 162 179 Årsværkspris 0,4 0,5 0,5 Lønomkostningsandel 63% 63% 58% Lønsumsloft 31,6 41,3 37,9 Lønforbrug 26 25,0 25,2 OPGAVER OG RESSOURCER I tabel 2 er indtægter og omkostninger fordelt på formål. Hovedparten af omkostningerne til generel ledelse og administration består af lokaleomkostninger, IT og intern service. Størrelsen af disse omkostninger er relativt uafhængigt af, om antallet af ansatte i SFI bliver lidt større eller lidt mindre. 4/4
TABEL 2 ØKONOMI OG OPGAVER 2010 Produkt/opgave, Mio. kr. Indtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets resultat Generel ledelse og administration 16,5 26,5 43,1 0,0 Forskning 22,7 21,0 40,7 3,1 Evaluering/udredning 0,0 20,7 21,7-1,0 Dataindsamling 0,0 26,3 25,0 1,3 Internationale review 2,6 0,0 2,6 0,0 Vidensdeling og rådgivning 4,2 0,9 5,2 0,0 I alt 46,1 95,4 138,2 3,3 Note: Dataindsamling indeholder SFI Survey s omkostninger og indtægter under indtægtsdækket virksomhed, herunder salg til forskningsafdelingernes indtægtsdækkede projekter. Den indtægtsførte bevilling er manuelt fordelt på produkter. REDEGØRELSE FOR RESERVATION SFI reservationer på finansloven er forøget med 1,4 mio. kr. i 2010. Stigningen skyldes primært nye bevillinger fra satspuljerne og den konkurrenceudsatte bevilling, hvor en del af aktiviteterne først finder sted i 2011. TABEL 3 RESERVATION, HOVEDKONTO 15.13.01 (MIO. KR.) Produkt/opgave, Mio. kr. Reserveret år Reservation primo Forbrug i året Reservation ultimo Forventet afslutning Forskning 10,3-1,3 11,6 Satspuljebevilling i 2009 til børneforløbsundersøgelse 2010 6,6-0,5 7,1 2011/2012 Konkurrenceudsat bevilling (underkonto 50) 2009/2010 2,0-0,8 2,8 2011/2012 Øget samarbejde med universiteterne 2007 1,7 0,0 1,7 2012 Reviews 0,8-0,1 0,9 SFI Campbell 2007/2010 0,8-0,1 0,9 2011 I alt 11,1-1,4 12,5 I 2010 er der givet en satspuljebevilling på 3,1 mio. kr. til børneforløbsundersøgelsen, hvoraf 0,5 mio. kr. er reserveret til brug i 2011. Da undersøgelsen blev indbudgetteret på FL 2006 skulle de pågældende børn interviewes i 8. klasse. Det er siden blevet ændret til, at de skal interviewes i 9. klasse i foråret 2011 med henblik på at indfange unges valg af ungdomsuddannelser. Størstedelen af reservationen forventes anvendt i 2011. SFI har i 2010 fået yderligere 2,2 mio. kr. af den konkurrenceudsatte bevilling til undersøgelse af indsatser for udsatte børn og unge. Heraf er 0,8 mio. kr. videreført til aktiviteter i 2011. Det har været vanskeligere at finde deltagerne til pågældende forskningsprojekt end forventet. Kommunerne er meget langsomme til at visitere familier til de interventioner, der måles. 5/4
Reservationen til øget samarbejde med universiteter (samfinansierede ph.d.er) har ikke været i brug i 2010. Det fremtidige forbrug af reservationen vil først være afsluttet i 2012, fordi en del af aktiviteterne under reservationen er startet senere end forventet. Under SFI Campbell er der i 2010 overført en reservation på 0,1 mio. kr. af uforbrugt bevilling. FORVENTNINGER TIL DET KOMMENDE ÅR Bestyrelsen har revideret SFI s strategi i 2010 for at skabe fokus på kerneopgaverne og på de strategiske udfordringer, der forventes i de kommende år. Der er nu opstillet fire strategiske mål: SFI leverer samfundsvidenskabelig forskning og forskningsbaserede udredninger og evalueringer indtil højeste internationale niveau og af stor relevans for udviklingen af dansk velfærdspolitik. SFI er Danmarks førende leverandør af effektmålinger på velfærdsområdet. SFI er Danmarks mest konkurrencedygtige organisation på sit felt. SFI har en central rolle i den overførsel af viden, der sker mellem forskning og praksis på velfærdsområdet. I forlængelse heraf har SFI sat resultatmål for 2011: I de senere år har SFI præsteret flot fremgang i sin produktivitet ved at fokusere på at effektivisere både på forskningsområdet og fællesområdet. Der er fortsat fokus på denne store udfordring. En vigtig opgave i 2011 bliver at sikre opfølgning på de råd og anbefalinger, som SFI i 2010 fik fra en gruppe internationale forskere om fortsat udvikling af effektforskningsmiljøet. Det internationale forskningssamarbejde skal øges, og der er sat et ambitiøst mål om, at forskningsproduktionen fra dette område skal nå samme høje kvalitetsniveau som den samlede forskningsproduktion, når resultaterne for 2010-12 gøres op. På effektmålingsområdet vil det endvidere i 2011 være en central udfordring for alvor at få gang i effektmålinger i samarbejde med praksissektoren. Samarbejdsrelationerne skal udvikles, flere konkrete effektmålingsprojekter skal igangsættes, og projektdesign, gennemførelse og afrapportering skal standardiseres. Endvidere vil SFI som supplement til det klassiske Campbell review fra 2011 tilbyde nye produkter, der indeholder forskellige former for kortlægning og analyse af videnskabelig litteratur, til fremme af evidensbaseret socialpolitik i hele Socialministeriets koncern. SFI ønsker at udvikle sin rolle som central videnleverandør i udviklingen af det danske velfærdssamfund. SFI formidler sin viden bredt i den offentlige sektor, men i 2011 vil SFI særligt arbejde med at kortlægge videns- og formidlingsbehov i kommuner og på professionshøjskoler, så SFI kan matche behovene bedst muligt i sin kommunikation og formidling. Løsningen af de faglige udfordringer går hånd i hånd med løsning af de økonomiske. SFI har ved udgangen af 2010 afviklet sit akkumulerede underskud, hvilket er meget tilfredsstillende. Det er nu den væsentligste udfordring kontinuerligt at sikre SFI s konkurrenceevne. Der vil blive arbejdet med effektivisering og procesforbedring, med kvalitetsudvikling af produkterne og ikke mindst - med de menneskelige ressourcer, som er afgørende for SFI s resultater. 6/4
MÅLRAPPORTERING SFI s strategi indeholdt i 2010 seks overordnede strategiske mål. Resultatkontraktens mål er tilknyttet disse. SFI s produkter bidrager i forskellige kombinationer til opnåelsen af målene. Den følgende gennemgang af mål og resultater er struktureret i forhold til de strategiske mål. MÅLOPFYLDELSE I FORHOLD TIL SFI S STRATEGISKE MÅL SFI vil styrke kvaliteten af alle produkter og yderligere effektivisere processerne i virksomheden Mål Produktiviteten målt ved et treårigt gennemsnit udvikler sig på følgende måde: Målopfyldelse, herunder grad af målopfyldelse Gennemført 111 pct. Resultatet for 2008-10 er 1,11. Mål 2008-10: 1,00 Forskningspublicering i tidsskrifter/antologier/ bøger, der er underlagt uafhængig peer review, vokser i perioden 2009-12 med 3,5 pct. om året i forhold til gennemsnittet for 2005-2007. Gennemført 115 pct. Resultatet for 2008-10 er 0,91. Mål for 2008-10: 0,79 Opnåelsesprocenten i SFI Survey skal hvert år være på mindst 68. Den gennemsnitlige årlige tilfredshed med afsluttede Opgaver blandt eksterne kunder vokser med 2 pct. årligt i forhold til 2007 (4,46). Mål for 2010: 4,73 Effekten af SFI s formidling vokser med 2 pct. årligt i forhold til 2008. Gennemført 97 pct. Gennemførelsesprocenten i 2010 er 66. Gennemført 109 pct. Den gennemsnitlige kundetilfredshed i 2010 er 5,14. Målet er gennemført 625 pct. Effekten, målt med SFI s formidlingsindikator, er vokset med 12,5 pct. årligt i forhold til 2008. SFI vil opbygge Danmarks stærkeste faglige miljø indenfor evalueringer, kvalitetsmålinger og effektstudier Mål Den videnskabelige publicering omfattet af SFI s rankingsystem fra projekter, der helt eller delvis omfatter effektforskning er i 2012 nået samme niveau som SFI s samlede videnskabelige publicering omfattet af rankingsystemet. Mål for 2010-12: 0,80 i gennemsnit. Målopfyldelse, herunder grad af målopfyldelse Ikke relevant for 2010. Der indsendes i løbet af 2010 6 forskningsoversigter til Gennemført 17 pct. 7/4
godkendelse i det internationale Campbell samarbejde. Af disse er 3 lavet af SFI Campbell, 3 er støttet af SFI Campbell. Af de 6 forskningsoversigter omhandler 1 effekten af boligsociale indsatser. Der er i løbet af 2010 indsendt 1 forskningsoversigt til godkendelse. SFI Campbell s strategi revideres i 2010, og der fastsættes resultatmål for 2011 og frem. Efter anbefaling fra SFI s Kommuneforum er der igangsat mindst 2 effektmålingsprojekter i kommunerne inden udgangen af 2010 Der gennemføres i 2010 en evaluering af SFI s faglige miljø for evalueringer, kvalitetsmålinger og effektstudier Gennemført 100 pct. SFI s bestyrelse godkendte strategien i december 2010. Gennemført 100 pct. Med udgangspunkt i samarbejdet i Kommuneforum er der igangsat effektmåling af brug af CD Ord i Horsens Kommune og af forebyggelsesindsats mod faldulykker blandt ældre i Gladsaxe Kommune. Projektbeskrivelser forelægges Kommuneforum primo 2011. Gennemført 100 pct. Rapport med anbefalinger blev behandlet af SFI s bestyrelse i september 2010. SFI vil udvikle stærke samfundsvidenskabelige forsknings- og policykompetencer inden for alle væsentlige velfærdspolitiske områder Mål Den af bestyrelsen fastsatte dimensioneringsplan for forskningsprogram 2008-11 gennemføres SFI har løst forskningsbaserede opgaver for eksterne kunder på alle sine policyområder i perioden 2008-11. Målopfyldelse, herunder grad af målopfyldelse Gennemført. Gennemført. SFI vil styrke samarbejdet med universiteterne i Danmark, herunder øge SFI s deltagelse i uddannelse på kandidat- og ph.d.niveau Mål SFI tilbyder hvert år de samfundsvidenskabelige fakulteter/miljøer i på Århus Universitet, Syddansk Universitet, Ålborg Universitet samt Københavns Universitet anonymiserede datasæt til brug for undervisning og specialskrivning SFI har i 2010 tilknyttet mindst 5 specialestuderende Målopfyldelse, herunder grad af målopfyldelse Gennemført 100 pct. Der er etableret kontakter, der muliggør brug af data i undervisningen på universiteterne. Gennemført 200 pct. 10 specialestipendiater var tilknyttet SFI i 2010 SFI har i 2010 efter aftale andel i mindst 9 ph.d. Gennemført mere end 188 pct. 8/4
studerende. I 2010 er besat mindst 3 delestillinger mellem SFI og et universitet, hvori der indgår forskningstid på SFI SFI bidrog i 2010 i uddannelsen af 17 ph.d. studerende. Gennemført 133 pct. Der var i 2010 været 4 delestillinger på SFI. EU-bevillinger udgør årligt mindst 0,5 pct. af basisbevillingen anvendt til forskning. Gennemført 420 pct. I 2010 udgjorde indtægter fra EU-projekter 2,1 pct. af basisbevillingen anvendt til forskning. SFI vil opbygge tætte faglige netværk med de bedste udenlandske miljøer med samme opgavetyper som SFI Mål Der igangsættes i 2010 et projekt om samarbejde med nogle af de bedste internationale miljøer på en udvalgt del af SFI s forskningsområde. Målopfyldelse, herunder grad af målopfyldelse Ikke gennemført. Projektet er erstattet af opfølgning på anbefalinger vedr. SFI s effektforskningsmiljø, jf. ovenfor. SFI vil udvikle sin rolle i den overførsel af viden, der sker mellem forskning og praksis Ingen resultatmål i 2010. Overordnet økonomisk mål for SFI s forskningsafdeling Mål SFI s forskningsafdeling skal årligt tiltrække indtægter svarende til mindst faktor 1,4 i forhold til SFI s finanslovsbevilling på konto 10. Målopfyldelse, herunder grad af målopfyldelse Gennemført 153 pct. Resultatet er faktor 2,14. UDDYBENDE ANALYSE Det er vurderingen, at der med målfyldelsen i 2010 samlet set er skabt et tilfredsstillende bidrag til realiseringen af SFI s strategi. 9/4
STYRKELSE AF KVALITET AF ALLE PRODUKTER OG EFFEKTIVISERING AF PROCESSER SFI har som målsætning at fremme den forskningsmæssige produktivitet og samtidig øge kvaliteten ved i stigende omfang at opnå publicering af forskningsresultater i tidsskrifter og på forlag med uafhængig videnskabelig bedømmelse (peer review). SFI har i 2010 opfyldt de opstillede mål for såvel produktivitet som kvalitet i forskningsproduktionen. Målopnåelsen understøttes gennem løbende intern kompetenceudvikling, herunder deltagelse i ph.d.-uddannelse, rekruttering af nye medarbejdere på højt niveau samt et struktureret arbejde med at kvalificere artikelskrivningen gennem rådgivning og specialkurser - forankret i SFI s interne forskningsråd. Udviklingen i kvaliteten i forskningsproduktionen måles ved udviklingen i omfanget af publiceringer i tidsskrifter og på forlag med uafhængig peer review. Ved opgørelsen af resultatet for 2010 har det imidlertid vist sig, at måltallet fejlagtigt er blevet fastsat ud fra en opgørelse, der omfatter både titler med og uden peer review. Det betyder, at måltallet er sat for højt. Det korrekte måltal skulle have været 0,64. Opgøres årets resultat på tilsvarende måde er det 0,78. Målet er således opfyldt 121 pct. Målet om en opnåelsesprocent på 68 i SFI Survey s dataindsamlinger blev ikke nået i 2010. Dette er ikke tilfredsstillende. Der er kun sket en fremgang fra 65 til 66, og der vil derfor være øget ledelsesmæssig opmærksomhed på målet i 2011. Dertil kommer, at SFI i 2011 vil kortlægge hvilke kvalitetsmål, der anvendes på internationale surveyinstitutter, og tage stilling til, om nogle af disse med fordel kan anvendes i SFI Survey. Målet for øget kundetilfredshed blev nået i 2010. Målet omfatter eksterne kunder i såvel forskningsafdelingen som SFI Survey. Den tætte dialog og forventningsafstemning med kunderne om undersøgelsens gennemførelse og resultater, der er en vigtig faktor bag de gode resultater, vil blive videreført i de kommende år. Målet for effekten af SFI s formidling blev nået i 2010. Effekten måles med en formidlingsindikator (opgøres årligt) og udtrykker en sammenvejet opgørelse af SFI s synlighed i medierne, antallet af SFI formidlende udgivelser, seminarer m.v. samt omfanget af brugernes anvendelse af SFI s hjemmeside. Målet for 2010 blev fastsat med udgangspunkt i resultatet for 2008. Fremgangen er primært skabt fra 2008 til 2009 med en vækst på 24 pct., som først og fremmest må tilskrives arbejdet i den i 2008 etablerede Kommunikationsafdeling. Den opnåede fremgang er fastholdt i 2010. OPBYGNING AF STÆRKESTE FAGLIGE MILJØ FOR EVALUERINGER, KVALITETSMÅLINGER OG EFFEKTSTUDIER SFI indhentede i 2010 råd og vejledning fra internationale eksperter om, hvor SFI s effektforskningsmiljø bedst kan udvikles. Eksperterne fandt, at forskningsmiljøet er inde i en frugtbar udvikling, men kom samtidig med forslag til yderligere faglige forbedringer. Blandt anbefalingerne er i første omgang prioriteret en udbygning af det internationale forskningssamarbejde. Det sker bl.a. ved oprettelse af internationalt nyhedsbrev i 2010 samt oprettelse af en engelsksproget workingpaperserie, etablering af en research fellow ordning samt et gæsteforskerprogram, alt sammen i 2011. 10/4
Strategien for SFI Campbell blev revideret i 2010. Den indebærer bl.a. en omlægning af arbejdet i afdelingen, således at en større del af reviewarbejdet løses internt og tidsmæssigt mere uafhængigt af eksterne forskere. Dette forventes at gavne fremdriften i produktion af review. Produktionen var ikke tilfredsstillende i 2010. SFI Campbell nåede kun at indsende 1 ud af 6 planlagte review til godkendelse i det internationale Campbell samarbejde. De øvrige er tidsforskudt på grund af sygdom og travlhed blandt deltagerne i flere reviewteams. Det forventes, at efterslæbet i produktionen indhentes i 2011. Ved udgangen af 2010 var to effektmålingsprojekter i kommunerne, der udspringer af samarbejdet i SFI s Kommuneforum, reelt gået i gang. Den formelle godkendelse i Kommuneforums afventer imidlertid, at projektbeskrivelserne færdiggøres i henhold til alle kvalitetskrav. Det sker i begyndelsen af 2011. Samarbejdet med Servicestyrelsen om effektmålinger inden for Socialministeriets koncernprojekt om evidensbaseret socialpolitik er videreført i 2010, og flere projekter om effekter ved afprøvning af forskellige indsatser i kommunerne er ved udgangen af 2010 planlagt igangsat i 2011. SFI s erfaringer med effektmålinger på det sociale område er, at det tager lang tid at få projekter igangsat i samarbejde med praksissektoren, fordi det er tidskrævende at få afstemt forventningerne til, hvordan og i hvilke sammenhænge effektmålinger kan anvendes med fagligt forsvarligt udbytte. UDVIKLING AF STÆRKE SAMFUNDSVIDENSKABELIGE FORSKNINGS- OG POLICYKOMPE- TENCER INDEN FOR ALLE VÆSENTLIGE VELFÆRDSPOLITISKE OMRÅDER SFI s bestyrelse har godkendt et forskningsprogram med tilhørende dimensioneringsplan for årene 2008-2011. Der er i 2010 leveret et tilfredsstillende bidrag til udfyldning af programmet. SAMARBEJDET MED UNIVERSITETERNE Målene for samarbejdet med universiteterne er opfyldt. Der er etableret kontakter, der gør det muligt at inddrage SFI s data i undervisningen, og det har i 2010 været ganske stor interesse blandt specialstuderende for at arbejde på SFI s område. I 2010 var der 10 specialestipendier på SFI mod 6 i 2009. Antallet af ph.d. studerende er vokset fra 11 i 2009 til 17 i 2010. Det skyldes især, at der til dels i samarbejde med forskningsmiljøer på universiteterne - er opnået flere større flerårige forskningsbevillinger, hvori der er indbygget ph.d. forløb. Endvidere har det været muligt at besætte to nye deleprofessorater med Københavns Universitet. Endelig deltager SFI i EU-finansierede projekter, der gør, at SFI i 2010 har levet op til målet om at mindst 0,5 pct. af basisbevillingen til forskning udgøres af EU-midler. OPBYGNING AF FAGLIGE NETVÆRK MED DE BEDSTE UDENLANDSKE MILJØER MED SAMME OPGAVETYPER SOM SFI Det var ved årets start planen at søge at etablere samarbejde med nogle af de bedste forskningsmiljøer på en udvalgt del af SFI s forskningsområde og gøre status herfor i marts 2011. I forlængelse af den rådgivning om udvikling af SFI s effektforskningsmiljø, der som omtalt ovenfor fandt sted i 2010, er det besluttet i første omgang at arbejde med udvikling af det internationale samarbejde på effektforskningsområdet. På baggrund af de erfaringer, der gøres, er det tanken at udvide indsatsen til andre forskningsfelter på længere sigt. 11/4
REGNSKAB I det følgende gives der en oversigt over regnskab, bevillinger og resultat for instituttets hovedkonto samt regnskabsmæssige forklaringer til kontoen. Instituttets hovedkonto 15.13.01 omfatter syv delregnskaber for hhv. 1) Almindelig virksomhed, 2) SFI Campbell, 3) Opdatering af Ældredatabasen, 4) Børneforløbsundersøgelsen, 5) Konkurrenceudsat bevilling, 6) Indtægtsdækket virksomhed og 7) Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed. En af SFI s kerneopgaver er forsknings- og udredningsopgaver. Fuldt eksternt finansierede evalueringsopgaver registreres som indtægtsdækket virksomhed, mens forskningsopgaver med eksterne tilskud og intern medfinansiering med finanslovsmidler bogføres som tilskudsfinansieret forskning. Endelig er der opgaver med ren finanslovsfinansiering, der bogføres under ordinær virksomhed. En anden af SFI s kerneopgaver er interviewundersøgelser, som udføres af SFI Survey. Opgaverne er hovedsageligt eksternt finansieret, men en mindre del af opgaverne løses også for forskningsafdelingerne. SFI Survey drives på kommercielle vilkår og opgaverne bogføres hovedsageligt under indtægtsdækket virksomhed. I det omfang SFI Survey har opgaver for forskningsafdelingerne, kan disse være ordinær eller tilskudsfinansieret virksomhed. Bevillingen til SFI Campbell er en satspuljebevilling, hvorfor der skal føres særskilt regnskab for denne, og et evt. over- eller underskud kan således ikke overføres til instituttets øvrige aktiviteter. ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS SFI har ikke ændret den anvendte regnskabspraksis i forhold til den anvendte praksis i instituttets åbningsbalance primo 2005. SFI følger reglerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. TABEL 4. RESULTATOPGØRELSE FOR SFI 2010 15.13.01 (MIO. KR.) Note Resultatopgørelse R 2009 R 2010 B 2011 (FL) Ordinære driftsindtægter: Indtægtsført bevilling: Bevilling 48,0 47,5 41,9 Reserveret af indeværende års bevillinger -8,6-1,4 - Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger 1,0 0,0 7,6 Indtægtsført bevilling i alt 40,4 46,1 49,5 Salg af vare og tjenesteydelser 48,8 67,7 47,9 Tilskud til egen drift 26,4 27,0 19,1 Øvrige driftsindtægter 0,0 0,0 0,0 Gebyrer 0,0 0,0 0,0 Ordinære driftsindtægter i alt 115,7 140,7 116,5 Ordinære driftsomkostninger: Ændring i lagre -0,2 0,6 - Forbrugsomkostninger: Husleje 7,7 7,8 6,6 Andre forbrugsomkostninger: 0,0 0,0 0,0 Forbrugsomkostninger i alt 7,7 7,8 6,6 Personaleomkostninger: Lønninger 66,8 75,7 - Pension 8,8 9,8 - Lønrefusion -3,8-3,8-12/4
Andre personaleomkostninger 1,3 0,1 - Personaleomkostninger i alt 73,1 81,8 74,9 Andre ordinære driftsomkostninger 33,1 47,0 34,3 Af- og nedskrivninger 1,6 1,5 1,7 Ordinære driftsomkostninger i alt 115,4 138,7 117,5 Resultat af ordinær drift 0,3 2,0-1,0 Andre driftsposter: Andre driftsindtægter 1,5 1,5 1,2 Andre driftsomkostninger 0,0 0,0 0,0 Resultat før finansielle poster 1,8 3,5 0,2 Finansielle poster: Finansielle indtægter 0,1 0,1 0,1 Finansielle omkostninger 0,2 0,3 0,3 Resultat før ekstraordinære poster 1,6 3,3 0,0 Ekstraordinære poster: Ekstraordinære indtægter 0,0 0,0 0,0 Ekstraordinære omkostninger 0,0 0,0 0,0 Årets resultat 1,6 3,3 0,0 Resultatopgørelsen for 2010 viser et overskud på 3,3 mio. kr. Med det resultat opfyldes målsætningen om at have afviklet det akkumulerede underskud med udgangen af 2010. Efter overførsel af årets resultat jf. tabel 5 har SFI nu et akkumuleret overskud på 1,2 mio. kr. Indtægterne er øget fra 115,7 mio. kr. i 2009 til 140,7 mio. kr. i 2010. Stigningen på 25 mio. kr. er især på salg af varer og tjenesteydelser, som udgør en stigning på 18,9 mio.kr. som følge af øget omsætning på indtægtsdækket virksomhed. Omkostningerne er øget fra 115,4 til 138,7 mio. kr. i 2010. Der er øgede personaleomkostninger på 8,7 mio. kr. til flere forskere og 13,9 mio. kr. til andre omkostninger i form af øgede eksterne undersøgelsesomkostninger. TABEL 5. RESULTATDISPONERING (MIO.KR.) 2010 2009 Disponeret til bortfald 0,1 Disponeret til reserveret egenkapital Disponeret til udbytte til statskassen Disponeret til overført overskud 3,3 1,5 Af Tabel 6 fremgår det, at balancen er øget fra 30,0 til 42,7 mio. kr. i 2010. Stigningen er først og fremmest på tilgodehavender, som skyldes udsendelse af mange fakturaer i december 2010. Samtidig er der øgede likvide beholdninger, som følge af en bedre effektiv indsats for at forbedre likviditeten. På passivsiden er der sket en regulering af egenkapitalen som resultat af driftsoverskuddet på 3,3 mio. kr. jf. Tabel 7 med egenkapitalforklaring. Desuden er der stigning i hensættelse til feriepenge som følge af flere årsværk og en ny vejledning fra Øko- 13/4
nomistyrelsen samt stigning i Anden kortfristet gæld som følge af skyldigt momsbeløb på ca. 4 mio. kr., som først er afregnet i januar 2011. Den langfristede gæld (FF4) er øget fra 2,9 til 4,1 mio. kr. som følge af investeringer i først og fremmest IT-udstyr i 2010. SFI har en låneramme på 7,4 mio. kr. Opfølgning på lånerammen fremgår af tabel 8 nedenfor. Øvrige forklaringer til balancen fremgår af noterne i bilaget. TABEL 6. BALANCE FOR SFI PR 31.12.2009 15.13.01 (MIO. KR.) Note Aktiver Note Passiver 31.12.09 31.12.10 31.12.09 31.12.10 4 Egenkapital: Anlægsaktiver: Startkapital 5,1 5,1 1 Immaterielle anlægsaktiver: Opskrivninger 0,0 0,0 Færdiggjorte udviklingsprojekter 0,4 0,3 Reserveret egenkapital Erhvervede koncessioner, patenter m.v. 0,0 0,0 Bortfald af årets resultat 0,1 Udviklingsprojekter under opførelse 0,0 0,0 Udbytte til staten Immaterielle anlægsaktiver i alt 0,4 0,3 Overført overskud -2,1 1,2 2 Materielle anlægsaktiver: Egenkapital i alt 3,1 6,4 Igangværende arbejder for egen regning 0,0 0,0 Grunde, arealer og bygninger 0,3 0,3 Hensatte forpligtelser 1,7 2,1 Transportmateriel 0,0 0,0 Langfristede gældsposter: Produktionsanlæg og maskiner 0,0 0,0 FF4 langfristet gæld 2,9 4,1 Inventar og IT-udstyr 2,0 3,6 FF6 bygge- og IT-kredit 0,0 0,0 Materielle anlægsaktiver i alt 2,3 3,9 Prioritetsgæld 0,0 0,0 Finansielle anlægsaktiver: Anden langfristet gæld 0,0 0,0 Statsforskrivning 5,1 5,1 Langfristet gæld i alt 2,9 4,1 Anlægsaktiver i alt 7,9 8,4 Kortfristede gældsposter: Leverandører af varer og tjenesteydelser 3,0 3,0 Omsætningsaktiver: Anden kortfristet gæld 1,2 5,0 Varebeholdninger 1,8 1,2 Skyldige feriepenge 6,5 8,4 Tilgodehavender 7,9 15,3 Igangværende arbejder for fremmed regning 0,0 0,1 Værdipapirer 0,0 0,0 Reserveret bevilling 11,1 12,5 Likvide beholdninger: Periodeafgrænsningsposter 0,4 0,8 - FF5 Uforrentet konto 0,7 5,0 Kortfristet gæld i alt 22,3 29,8 - FF7 Finansieringskonto 11,5 10,8 Andre likvider 0,2 0,7 Gæld i alt 25,2 33,9 Likvide beholdninger i alt 12,4 16,5 Omsætningsaktiver i alt 22,1 33,1 Aktiver i alt 30,0 42,4 Passiver i alt 30,0 42,4 Noterne til tabellen fremgår af bilaget til årsrapporten. 14/4
TABEL 7. EGENKAPITALFORKLARING FOR SFI PR 31.12.2010 (MIO. KR.) 2009 2010 Egenkapital primo R-året 1,5 3,0 Startkapital primo 5,1 5,1 Startkapital ultimo 5,1 5,1 Overført overskud primo -3,6-2,1 Overført fra årets resultat 1,6 3,3 Bortfald af årets resultat -0,1 Overført overskud ultimo -2,1 1,2 Egenkapital ultimo 3,0 6,4 TABEL 8. UDNYTTELSE AF LÅNERAMME FOR SFI 2010 (MIO. KR.) 2010 Sum af saldo på langfristet gæld 4,1 Låneramme på FL 10 7,4 Udnyttelsesgrad i pct. 55% Lønsumsloftet udtrykker den samlede lønsumsbevilling på 15.13.01 bortset fra underkonto 90 og 95 (Indtægtsdækket Virksomhed og Tilskudsfinansieret Forskningsvirksomhed). Lønsumsbevillingen er samlet opgjort til 43,1 mio. kr., og med et lønforbrug på 25,2 mio. kr. samt overførsel af 1,4 mio. kr. til 2011 er der overskud på 16,5 mio. kr. Den akkumulerede opsparing af lønsum udgør ultimo 2010 59,2 mio. kr. TABEL 9. OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT FOR SFI 2010 (MIO. KR.) 2010 Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker 43,1 Reserveret lønsum 1,4 Lønforbrug under lønsumsloft 25,2 Difference 16,5 Akk. opsparing ult. 2009 42,7 Akk. opsparing ult. 2010 59,2 BEVILLINGSREGNSKAB TABEL 10. REGNSKAB FOR SFI 2009 15.13.01 (MIO. KR.) Regnskab 2009 Bevilling 2010 (FL+TB) Regnskab 2010 Difference FL 2011 Nettoudgiftsbevilling 48,0 47,5 47,5 0,0 41,9 Nettoforbrug af reservation -7,6 0,5-1,4-1,9 7,6 Indtægter 76,8 67,3 96,2 28,9 67,0 Udgifter 115,6 115,3 139,0 23,7 116,5 Årets resultat 1,6 0,0 3,3 3,3 0,0 15/4
På regnskabet for 2010 er der et samlet overskud på 3,3 mio. kr. Overskuddet bringer det akkumulerede videreførelsesbeløb op på 1,2 mio. kr. og opfylder dermed SFI målsætning om at have afviklet det akkumulerede underskud med udgangen af 2010. Nettodriftsbevillingen er som forventet, men nettoforbruget af reservation er 1,9 mio. kr. mindre end forventet. Mindre forbruget hænger sammen med forsinkelser i børneforløbsundersøgelsen og undersøgelsen af indsatser for udsatte børn og unge. Indtægterne er forøget med 28,9 mio. kr. som følge af øget aktivitet på indtægtsdækket virksomhed. Den øgede aktivitet afspejler sig også i et højere udgiftsniveau. 16/4
18/4
BILAG TIL REGNSKABET NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE OG BALANCE NOTE 1. IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER (MIO. KR.) Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, panter, licenser mv. Kostpris 2,7 0 2,7 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Tilgang Afgang Kostpris pr. 31.12.2010 2,7 0 2,7 Akkumulerede afskrivninger -2,4 0-2,4 Akkumulerede nedskrivninger 0 0 0 Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12. 2010-2,4 0-2,4 Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2010 0,3 0 0,3 Årets afskrivninger -0,1 0-0,1 Årets nedskrivninger 0 0 0 Årets af- og nedskrivninger -0,1 0-0,1 Afskrivningsperiode/år 5-8 5-8 I alt NOTE 2. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER (MIO. KR.) Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Produktions-anlæg og maskiner Transportmaterial Inventar og IT-udstyr Kostpris 0,7 13,2 13,9 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse 0,0 0,0 0,0 Tilgang 0,1 2,8 2,9 Afgang 0,0 0,0 0,0 Kostpris pr. 31.12.2010 0,8 16,0 16,8 Akkumulerede afskrivninger -0,5-12,5-13,0 Akkumulerede nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12. 2010-0,5-12,5-13,0 Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2010 0,3 3,6 3,9 0,0 Årets afskrivninger -0,1-1,3-1,4 Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 Årets af- og nedskrivninger -0,1-1,3-1,4 Afskrivningsperiode/år 8 3-7 I alt NOTE 3. VAREBEHOLDNINGER I forbindelse med forskningsprojekterne i SFI udarbejdes en række publikationer. Disse opbevares i og administreres af Nordisk Bog Center. Beholdningen udgjorde pr. 31.12. 2010 1,2 mio. kr. 19/4
NOTE 4. HENSÆTTELSER Hensatte forpligtigelser udgør pr. 31.12 2010 2,1 mio. kr. Heraf vedrører 1,3 mio. kr. hensættelser til udbetaling af resultatløn i 2011 for opgaver udført i 2010, mens 0,7 mio. kr. er hensættelser til udbetalinger af åremålstillæg. NOTE 5. EVENTUALAKTIVER OG FORPLIGTELSER Instituttet har kontraktlige eventualforpligtelser vedr. Gangbro nedtagning Lejeaftaler på ejendomme I alt 0,2 mio. kr. 3,6 mio. kr. 3,8 mio. kr. INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED Af nedenstående tabel 11 fremgår det akkumulerede resultat for SFI s aktiviteter, der udføres på kommercielle vilkår. I 2010 var der et overskud på 0,7 mio. kr. TABEL 11. AKKUMULERET RESULTAT FOR INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED (MIO. KR.) 2007 2008 2009 2010 15.13.01.90 0,7-1,0-2,4-1,7 Det bemærkes, at det akkumulerede resultat ultimo 2010 er negativt. Det akkumulerede underskud skal være væk senest med udgangen af 2011. I underskuddet indgår et bortfald i forbindelse med bevillingsafregningen for 2005 på i alt 8,2 mio. kr., heraf 1,4 mio. kr. på den indtægtsdækkede virksomhed. Det reelle akkumulerede underskud på indtægtsdækket virksomhed ultimo 2010 er derfor 0,3 mio. kr. TILSKUDSFINANSIERET FORSKNINGSVIRKSOMHED Årets resultat for den tilskudsfinansierede virksomhed fremgår af tabel 12. Der er hovedsageligt tale om aktiviteter med finansiering fra statslige forskningsråd, EU mfl. TABEL 12. AKKUMULERET RESULTAT FOR TILSKUDSFINANSIERET FORSKNINGSVIRK- SOMHED (MIO. KR.) Overført overskud fra Årets omkostninger Overskud til tidligere år Årets tilskud Årets resultat videreførsel 15.13.01.95 0,0 26,9 26,9 0,0 0,0 20/4
BILAG VEDRØRENDE IT SIKKERHED 1. IT-strategi. a) SFI udarbejder en IT-strategi parallelt med koncernens arbejde med en strategi. IT-strategien skal godkendes af bestyrelsen. b) SFI s IT-strategi skal understøtte SFI s overordnede strategi ved at sikre et godt og hurtigt netværk, mulighed for at arbejde med personfølsomme data, og muligheder for internationalt samarbejde for forskerne m.fl. Det internationale samarbejde er et centralt satsningsområde på ITområdet i forhold til SFI strategi. c) SFI indgår ikke i Koncern IT, men deltager i koncernens tværgående samarbejde på det ITtekniske område. IT-strategien koordineres med ministerområdet på overordnet niveau. SFI har ikke driftmæssige problemer eller problemer med tilgængelighed af data. 2. IT-sikkerhedspolitik a) SFI s bestyrelse har godkendt IT sikkerhedspolitikken i december 2006. SFI har en sikkerhedshåndbog, som er tilgængelig på Intranettet for alle medarbejdere på SFI. Sikkerhedshåndbogen er revideret i marts 2010. Derudover bliver der udsendt informationer til medarbejderne 2 gange årligt om vores sikkerhedspolitik, som også præsenteres for nye medarbejdere på vores introduktionsforløb. b) SFI laver risikovurdering på alle vores kritiske IT systemer årligt. Vurderingen forelægges bestyrelsen. c) SFI s retningslinjer og procedurer er beskrevet i vores sikkerhedshåndbog, som alle medarbejdere skal følge. Derudover underskriver alle en tro og love erklæring på ikke at videregive disse informationer til tredjepart. 3. Rigrevisionens sidste besøg på SFI I 2010 er udarbejdet en beredskabsplan, herunder brandinstrukser, som er den sidste opfølgning på Rigsrevisionens besøg i foråret 2004. Der er endvidere installeret varslingsanlæg. Rigsrevisionen undersøgte IT-anvendelsen på SFI i efteråret 2010. Det var Rigsrevisionens vurdering, at den generelle IT-sikkerhed samlet set var tilfredsstillende. Rigsrevisionen anbefalede SFI at indføre logning på vores IAS (InterviewerAfregningsSystemet). Det bliver implementeret i januar 2011. 21/4