Skovshoved Sejlklub. Regnskab 2012

Skovshoved Sejlklub Regnskab 2012 1

Dette er regnskab er regnskabsåret 2012 for Skovshoved Sejlklub. Regnskabet er bygget op af følgende dele: - - - - Resultatopgørelse i hovedtal for den samlede klub Balancen Resultatopgørelse fordelt afdelinger Noter Vedstående regnskab er godkendt af bestyrelsen og af klubbens eksterne revisorer. Bestyrelse: Ulrik Haumann Formand Jesper Meulengracht Næstformand / Ungdom / Sejlcenter Flemming Høstgaard Kommercielle aktiviteter Lars Nordbjærg Klubhusprojekt Jens Smedegaard Ungdom / E- joller Jørgen Mellerup Klubmester / Motorbåde Jon Møgelhøj Kapsejlads / Stævner Vedstående regnskab er revideret af de kritiske revisorer iht. klubbens love Hans Heltborg Steen Jönsson 2

Resultatopgørelse Hele Klubben - Hovedtal Regnskab Budget Regnskab Budget 2011 2012 2012 2013 Note Kontingentindtægter 648.237 720.000 704.525 629.000 1 Brugerbetalte aktiviteter 275.495 250.000 276.335 43.000 2 Kapsejladsindtægter 362.063 200.000 132.163 148.000 3 Tilskud 74.228 75.000 39.247 0 4 Forpagtningsindtægter og udlejning af lokaler 450.919 450.000 511.907 515.000 Indtægter kommercielle aktiviteter 492.223 550.000 415.294 0 5 Sponsorater og donationer 205.000 150.000 154.270 5.000 6 Resultat af samarbjede med KDY og nye afd. 61.000 Andre indtægter 148.118 10.000 16.585 72.000 7 I ALT 2.656.283 2.405.000 2.250.326 1.473.000 Personaleomkostninger mv. - 872.728-870.000-666.901-416.500 8 Driftsomkostninger - 1.155.909-890.000-889.762-612.000 9 Kapsejladsudgifter - 323.286-160.000-102.391-95.000 10 Administrationsomkostninger - 172.287-200.000-169.801-116.000 11 Resultat før afskrivninger 132.073 285.000 421.470 233.500 Afskrivninger - 274.393-274.000-284.654-187.000 12 Tab på anlægsaktiver 0 0-65.512 12 Resultat før finansielle poster - 142.320 11.000 71.304 46.500 Finansielle poster 13.817 10.000-12.469 1.500 13 Periodens resultat - ordinær drift - 128.502 58.834 48.000 Ekstraordinære poster - 42.877 7.500 0 0 I ALT - 2.827.662-2.376.500-2.191.492-1.425.000 Årets resultat - 171.380 28.500 58.834 48.000 3

Balance AKTIVER Regnskab Regnskab Note 2011 2012 ANLÆGSAKTIVER Både, materiel 1.523.677 1.310.882 12 ANLÆGSAKTIVER I ALT 1.523.677 1.310.882 OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger, klubartikler 41.249 38.125 Tilgodehavende kontingenter 582.810 19.775 16 Debitorer 37.590 1.214 Andre tilgodehavender, herunder hovmester 132.937 132.522 17 Forudbetalte omkostninger 20.793 80.770 Værdipapirbeholdning 510.057 500.045 13 Likvide beholdninger i alt 156.415 297.382 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 1.481.850 1.069.833 AKTIVER I ALT 3.005.527 2.380.715 PASSIVER Regnskab Regnskab Note 2011 2012 EGENKAPITAL ULTIMO 1.989.559 2.048.394 Langfristet gæld Bådlån i alt 139.000 93.875 Langfristet gæld i alt 139.000 93.875 Kortfristet gæld Kreditorer 44.745 18.397 Mellemregninger - 16.943-3.286 Deposita 46.614 26.614 Skyldig moms - 3.169 31.400 Skyldig løn, feriepenge og skatter 99.396 65.110 Ikke- fordelte debitorindbetalinger (MELLEMKONTO) 0 2.213 Periodeafgrænsingsposter 706.325 0 Hensat til nyt regnskabsår 0 98.000 18 Kortfristet gæld i alt 876.968 238.447 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 1.015.968 332.322 PASSIVER I ALT 3.005.527 2.380.715 4

Resultatopgørelse afdelingsopdelt KLUB OVERORDNET, incl. KLUBMESTER OG HOBIE Regnskab Regnskab Budget Note 2011 2012 2013 Kontingentindtægter 455.987 450.275 440.000,00 1 Indtægter fra brugerbetalte aktiviteter 7.890 13.890 2 Tilskud 34.557 6.889 4 Forpagtningsindtægter og udlejning af lokaler 450.919 511.907 Sponsorater og donationer 205.000 10.007 6 Andre indtægter 137.155 8.085 70.000,00 7 I ALT 1.291.509 1.001.053 510.000,00 Lønninger - 244.587-323.606-361.600,00 8 Ekstern assistance - 89.395-38.838-40.000,00 8 Personaleomkostninger mv. i alt - 333.982-362.443-401.600,00 Driftsomkostninger Vedligeholdelse og indretning - 160.690-24.299-2.000,00 Småanskaffelser u. 5.000 kr. - 19.190-12.961-5.000,00 Forsikringer - 19.520-16.734-14.000,00 14 Møder og kurser, internt - 10.977-19.346-25.000,00 18 Møder og kurser for medlemmer og øvrige eksterne - 15.219-12.393-12.000,00 18 Klubarrangementer - 4.825-14.549 Renovation - 1.829-2.192-2.100,00 Kapsejladsudgifter, centralt - 398-2.418-2.500,00 10 Øvrige udgifter - 15.029-17.439-20.000,00 Driftsomkostninger i alt - 247.678-122.330-82.600,00 Administrationsomkostninger Kontorartikler - 6.602-15.273-15.000,00 Porto - 13.131-125 - 5.000,00 IT, kontormaskiner og servicebureau - 13.688-30.342-10.000,00 Alarmtjenester og sikring - 4.369-5.197-5.000,00 Telefon - 37.192-25.583-15.000,00 Leje af lokaler og opmagasinering - 5.050 0 Kontingenter til andre foreninger - 55.194-57.127-45.000,00 Søforklaringer, produktionsudgifter - 29.440-4.538 Præmier og gaver 0-1.858-1.000,00 Vareforbrug, klubartikler - 4.434-3.124 Kassedifferencer - 43 40 Administrationsomkostninger i alt - 169.144-143.125-96.000,00 I ALT - 750.803-627.898-580.200,00 RESULTAT KLUB OVERORDNET 540.706 373.155-70.200 KAPSEJLADS Startindskud 309.611 129.218 145.000 3 I ALT 309.611 129.218 145.000 Vedligeholdelse og renovering af materiel 0-1.806-2.000 Småanskaffelser u. 5.000 kr. - 10.651 0 Brændstof - 3.468-16.475-10.000 Møder og kurser, interne - 84-4.169-4.500 18 Øvrige udgifter - 10.408-2.574-2.600 Kapsejladsudgifter - 270.026-91.657-92.500 10 Præmier og gaver - 1.012-10.709-10.000 I ALT - 295.649-127.390-121.600 RESULTAT KAPSEJLADS 13.962 1.828 23.400 5

SEJLCENTER Kontingent, Sejlerskole 88.600 154.150 155.000 1 Indtægter fra afholdte kurser 9.950 36.500 28.250 I ALT 98.550 190.650 183.250 Vedligeholdelse og renovering af materiel - 60.235-40.462-40.500 Pladsleje - 21.696-27.867-23.000 Forsikringer - 26.250-15.025-19.200 14 Selvrisiko - effektuerede 0-3.250 Møder og kurser, udvalg og instruktører - 5.634-9.737 18 Møder og kurser for medlemmer - 3.950-21.646-37.000 18 Øvrige udgifter - 4.703-2.571-4.000 Udgifter, kapsejladser - 358-1.917 10 Markedsføring 0-1.724 I ALT - 122.825-124.200-123.700 RESULTAT SEJLCENTER - 24.275 66.450 59.550 UNGDOM Kontingent, B- juniorer 30.400 28.175 5.650 1 Kontingent, C- optimister 73.250 71.925 27.900 1 Kontingentindtægter i alt 103.650 100.100 33.550 Indtægter i øvrigt i ungdom Elitetræning 13.894 65.410 2 Udlejning af joller 21.775 16.000 Udlejning af jollepladser 55.883 32.100 Indtægter fra ture og ekskurtioner 151.503 44.200 2 Brugerbetaling, øvrige aktiviteter 54.050 65.145 2 Tilskud Gentofte Kommune 39.671 32.358 4 Sponsorater, øvrige 0 58.327 6 Indtægter, fonde (ej SKS fondet) 0 18.436 6 Resultat af fælles ungdomsafd. - 55.000 Øvrige indtægter 2.525 0 I ALT 442.950 432.076-21.450 Lønninger - 282.050-237.238-20.000 Kørselsgodtgørelse 0-2.372 Vedligeholdelse og renovering af materiel og indretning - 10.240-5.377 Småanskaffelser u. 5.000 kr. - 32.563-8.269-5.000 Brændstof - 4.752-21.593 Pladsleje - 54.758-35.975-3.000 Vægtafgift - 176-1.320-1.300 Forsikringer - 17.065-6.435-9.300 14 Møder og kurser, interne - 225-4.989 18 Møder og kurser for medlemmer og øvrige eksterne - 560 0 18 Ture og ekskursioner - 185.657-51.786 Øvrige udgifter - 5.251-106.895 9 Udgifter, kapsejladser - 1-6.400 10 Markedsføring 0-1.169 I ALT - 593.296-489.817-38.600 RESULTAT UNGDOM - 150.346-57.741-60.050 6

KOMMERCIELLE AKTIVITETER Indtægter kommercielle aktiviteter 492.223 411.294 151.000 5 Forpagtningsafgift Restaurant 355.000 Indtægter fra lokaleleje via Hovmester 160.000 Øvrige indtægter 8.438 0 I ALT 500.660 411.294 666.000 Ekstern assistance - 249.854-64.848 Vedligehold og renovering, M28-78.484-60.075-15.000 Brændstof - 1.267 0 Pladsleje, M28-6.463-3.612-8.400 Leasingudgift, M28-54.090-80.986-80.000 Forsikringer, M28-50.940-45.682-45.700 Selvrisiko - effektuerede, M28 0-15.000 Møder og kurser for kunder - 1.035-50.742 18 Øvrige udgifter - 51.401-7.947 Udgifter, kapsejladser - 52.901 0 Telefon - 1.873-5.875 Markedsføring 0-5.340 I ALT - 548.310-340.106-149.100 RESULTAT KOMMERCIELLE AKTIVITETER - 47.650 71.188 516.900 MOTORBÅDE Speedbådskørekort 6.350 3.090 5.000 Indtægter, Udlån af både kapsejlads 300 2.945 3.000 Udlejning af både 0 4.000 5 Indtægter, fonde (ej SKS fondet) 0 67.500 6 Fortjeneste ved salg af materiel 0 8.500 I ALT 6.650 86.035 8.000 Ekstern assistance - 1.311 0 Vedligeholdelse og renovering af materiel - 38.301-65.037-90.000 Brændstof - 27.185-3.124-3.000 Pladsleje - 12.288-19.176-20.000 Vægtafgift - 1.405-307 - 500 Forsikringer - 96.676-28.577-28.600 14 Møder og kurser for medlemmer og øvrige eksterne - 200-1.365-1.500 18 Øvrige udgifter - 34.011 0 Alarmtjenester og sikring 0-1.859 I ALT - 211.378-119.446-143.600 RESULTAT, MOTORBÅDE - 204.728-33.411-135.600 KLUBMESTER Indtægter fra afholdte arrangementer Salg af klubartikler I ALT 10.000 2.500 12.500 Vedligeholdelse og indretning Småanskaffelser u. 5000 Pladsleje Klubarrangementer I ALT - 20.000-20.000-4.500-25.000-69.500 RESULTAT, KLUBMESTER - 57.000 7

RESULTAT, KØLBÅDE - 21.000 RESULTAT, KRAFTCENTER 4.405 0-2.500 RESULTAT, SIKKERHED - 10.000 RESULTAT, KOMMUNIKATION - 10.000 RESULTAT, ALLE AFDELINGER FØR AFSKRIVNINGER 132.073 421.470 233.500 8

Noter Note 1 Specifikation af kontingentindtægter 2012 2011 2010 A- medlemmer 356.750 345.687 455.700 B- medlemmer 28.175 29.700 32.550 C- medlemmer (optimister) 70.200 72.700 82.100 D- medlemmer (passive) 57.375 51.150 68.538 E- medlemmer (Firma) 6.800 28.000 2.175 Indmeldelsesgebyr 31.075 32.400 33.413 Sejlerskole 154.150 88.600 113.850 Kontingentindtægter i alt 704.525 648.237 788.326 Kontingentsatser 2012 2011 2010 A- medlemmer 1.480 1.400 1.350 B- medlemmer 1.175 1.100 1.000 C- medlemmer (optimister) 1.175 1.100 1.000 D- medlemmer (passive) 775 725 700 Sejlcenter 1.735 1.700 1.650 Antal medlemmer pr. 31/12 2012 2011 2010 A- medlemmer 269 268 403 B- medlemmer 17 31 38 C- medlemmer (optimister) 52 69 84 D- medlemmer (passive) 75 74 123 Livsvarige 10 10 11 Note 2 Indtægter Brugerbetalte aktiviteter 2012 2011 Indtægter fra afholdte kurser 46.690 4.400 Kraftcenter, brugerbetaling 0 3.000 Elitetræning 65.410 13.894 Speedbådskørekort 3.090 6.350 Medlemssejlads 0 9.300 Udlejning af joller 16.000 21.775 Udlejning af jollepladser 32.100 55.883 Indtægter fra ture og ekskurtioner 44.200 151.503 Brugerbetaling, øvrige aktiviteter 68.845 9.390 Brugerbetalte aktiviteter i alt 276.335 275.495 Elitetræning er træningsaktiviteter afviklet under brugerbetaling Indtægter fra ture og ekskurtioner er sommerlejeren i stege Brugerbetaling, øvrige aktiviteter indeholder 65145 egenbetaling til E- jolle sejlerne sejltøj Note 3 kapsejladsindtægter Startindskud Udlejning af bøjer til roklub Kapsejladsindtægter i alt 129.218 2.945 132.163 Note 4 Specifikation af tilskud Tilskud Gentofte Kommune Ekstrabevilling fra klubrumspulje Tilskud i alt 32.358 6.889 39.247 Note 5 Indtægter kommercielle aktiviteter Indt. Kommerciel afd. Indt. Udlejning af gummibåd Kommercielle aktv. I alt 411.294 4.000 415.294 Note 6 Sponsorater og donationer Sponsorat af E- jolle tøj Sponsorat af nye optimister Sponsorat fra Nordbjærg Støtte til nyt gummibådsskrog Gave til fødselsdag Sponsorater og donationer i alt 41.500 39.470 5.000 67.500 800 154.270 9

Note 7 Andre indtægter Salg af klubartikler Fortjeneste ved salg af materiel Div udlejning af lokaler mm. Div småindtægter i kassen Andre indtægter i alt 2.789 8.500 3.650 1.646 16.585 Note 8 Personaleomk. mv 2012 Løn adm. 323.606 Ekstern assistance adm. 38.838 Løn trænere 237.238 Ekstern assistance kommerciel 64.848 Kørselsgodtgørelse, trænere 2.372 Personaleomk. mv i alt 666.902 Note 9 Driftomkostninger 2012 2011 Note Vedligeholdelse og renovering 197.056 339.196 Småanskaffelser u. 5.000 kr. 21.229 64.783 Brændstof 41.191 36.671 Pladsleje 95.798 105.824 Leasingudgift 80.986 66.841 Vægtafgift 1.817 2.530 Forsikringer 112.981 211.619 14 Selvrisiko - effektuerede 18.250 0 Møder og kurser, bestyrelse og udvalg 38.241 17.039 18 Møder og kurser for kunder 50.742 0 18 Møder og kurser for medlemmer 35.404 18.116 18 Ture og ekskursioner 51.786 185.657 Klubarrangementer 14.549 6.616 Renovation 2.192 1.829 * Øvrige udgifter 127.540 99.186 Driftomkostninger i alt 889.762 1.155.908 * Heraf omkostning til E- jolle tøj 106.645 betalt af sponsorer (se note 6) og 41.500 ved egenbetaling sejlere (se note 2) 65.145 Note 10 Kapsejladsudgifter 2012 Kapsejladsudg. Adm 2.418 Direkte udg. til stævner 91.657 Kapsejladsudg. Sejlcenter 1.917 Ungdom 6.400 Kapsejladsudg. i alt 102.392 Note 11 Administrationsomk. 2012 2011 Kontorartikler - 15.273-7.163 Porto - 125-13.131 IT, kontormaskiner og servicebureau - 30.342-13.758 Alarmtjenester og sikring - 7.056-4.369 Telefon - 31.458-39.253 Markedsføring - 8.233 0 Leje af lokaler og opmagasinering 0-5.050 Kontingenter til andre foreninger - 57.127-55.194 Søforklaringer, produktionsudgifter - 4.538-29.440 Præmier og gaver - 12.567 0 Vareforbrug, klubartikler - 3.124-4.884 Kassedifferencer 40-43 Administrationsomk. i alt - 169.801-172.287 10

Note 12 Anlægsaktiver og afskrivninger Sejlcenter Ungdomsafd Motorbåde Elliot og sejltøj I alt Akkumuleret anskf. værdi 1/1-12 1.284.036 343.709 1.337.350 236.365 3.201.460 Tilgang i året 22.130 47.730 60.000 0 129.860 Afgang i året 0 0 10.000 48.012 58.012 Akkumuleret anskf. værdi 31/11-12 1.306.166 391.439 1.387.350 188.353 3.273.308 Akkumulerede afskrivninger 1/1-12 645.136 200.966 774.993 56.677 1.677.772 Årets afskrivninger 85.465 53.932 88.580 56.677 284.654 Akkumulerede afskrivninger 31/12-12 730.601 254.898 863.573 113.354 1.962.426 Bogført værdi pr. 31/12-12 575.565 136.541 523.777 74.999 1.310.882 Som gennerelle afskrivningsprincipper anvendes følgende: - Både afskrives linært over ti år til scrapværdi - Sejl afskrives linært over 3 år til scrapværdi 0 Tilgang i året har været: - I Sejlcenteret et storsejl til Albin - I ungdomsafdelingen 3 optimister - I motorbådsafd. et nyt skrog til Martini. Skroget er indkøbt for 67.500, men er værdisat til 60.000 Afgang i året - I mortobådsafd. er Ællngen overdraget til havnen. - Ellioten er ved udgangen af 2012 værdisat til det, som den er sat til salg for. Tab på anlægsaktiver - Udgør "afgang i året" samt differencen mellem indkøbt værdi og værdisat værdi af Martinis nye skrog - i alt 65.512 DKK Aktiverne består ved udgangen 2012 af: - I Sejlcenteret: 3 Albin, 4 Match28, 1 sejl, der afskrives på - I ungdomsafdelingen: 2 stk. 29'er og 3 optimister, der afskrives på. Herudover 19 optimister, en trailer, 3 laserjoller. - Til brug for VIP sejlads sejltøj, som efter 2012 er afskrevet til 0. - En Elliot, der er sat til salg for 75.000,- - Motorbådene består aktuelt af 7 gummibåde og 3 motorbåde. Note 13 Financielle poster 2012 2011 Renteindtægter 19.311,73 19.462,78 Kursgevinster 0,92 8.315,46 Renteudgifter - 5,35-3.451,08 Kurstab - 10.011,31-1,94 Finansielle gebyrer mv. - 21.765,34-10.507,89 Finansielle poster i alt - 12.469,35 13.817,33 Note 14 Forsikringer Det store fald i forsikringer fra 2011 til 2012 forklares således: 2011 var belastet med 53.416,- DKK fra tidligere år. Endvidere var der i 2011 foretaget ekstra forsikring i forbindelse med noget transport. Endelig har vi i 2012 samlet alle vores forsikringer hos et forsikringsselskab og derved opnået en besparelse. 2011 belaster fejlagtigt motorbådsafdelingen for meget. Dette er korrekt i 2012 Note 15 Tilgodehavende kontingenter Brugerbetaling for vinteraktiviteter Kontingenter Tilgodehavende kontingenter 14.300 5.475 19.775 Note 16 Andre tilgodehavender, herunder hovmester Hovmester 4. kvartal Rente af værdipapirer Div Andre tilgodehavende i alt 110.060 19.271 3.191 132.522 Note 17 Hensat til nyt regnskabsår Ny trailer betalt af forsikring Transporttilskud fra SKS fond Legat til køb af optimister Hensat i alt 18.000 30.000 50.000 98.000 11

Note 18 Møder og kurser Omk. Til kurser afholdt kommercielt Undervisning (til kap.kursus, nav. mm) Forplejning til møder, udvalg og medl. Uddannelse og mødeaktivitet i DS mm Møder og kurser i alt 50.742 34.945 26.998 11.702 124.386 12