Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 1020 30 Telefax 36 1020 40 www.deloitte.dk Ejerforeningen Enghavevej 13-29 Årsregnskab 2013 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 1 Indholdsfortegnelse Side Foreningsoplysninger 1 Administrator- og bestyrelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse for 2013 5 Balance pr. 31.12.2013 6 Noter 8 Likviditetsoversigt for året 2014 14 Foreningsoplysninger Forening Ejerforeningen Enghavevej 13-29 Enghavevej 13-29 1674 København V Bestyrelse Camilla Rodenberg Poulsen, formand Bent John Liechti Line Henriksen Pernille Jensen Sven Pedersen Toke Fogstrup Poulsen Administrator Advokat Carsten Kirstein Nikolaj Plads 26, 3. 1067 København K Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 2 Administrator- og bestyrelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsperioden for 01.01.2013-31.12.2013 for Ejerforeningen Enghavevej 13-29. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2013-31.12.2013 Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 4. marts 2014 Administrator Advokat Carsten Kirstein Bestyrelse Camilla Rodenberg Poulsen Bent John Liechti formand Line Henriksen Pernille Jensen Sven Pedersen Toke Fogstrup Poulsen
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 3 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Ejerforeningen Enghavevej 13-29 Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Enghavevej 13-29 for regnskabsåret 01.01.2013-31. december 2013 omfattende bestyrelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven, samt foreningens vedtægter. De i resultatopgørelsen anførte budgettal samt likviditetsoversigten er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnloven, samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser og fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2013-31.12.2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt foreningens vedtægter. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen De i årsregnskabet anførte budgettal har ikke været underlagt revision. København, den 4. marts 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Eigil Hansen statsautoriseret revisor
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 4 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med de fravigelser og tilpasninger, der følger af foreningens vedtægter. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter og omkostninger er medtaget efter periodiseringsprincippet. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og renteomkostninger. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Gælden måles til nominel restgæld.
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 5 Resultatopgørelse for 2013 Ikke Ikke revideret revideret Realiseret Realiseret budget budget 2012 2013 2013 2014 kr. Note kr. t.kr. t.kr. 1.266.776 Fællesbidrag 1 1.327.098 1.327 1.327 981 Renteindtægter 626 1 1 1.267.757 Indtægter 1.327.724 1.328 1.328 (211.189) Vandforbrug (237.935) (241) (241) (419.852) Renholdelse og belysning mv. 2 (502.580) (458) (460) (144.789) Forsikringer (161.460) (150) (165) (106.360) Vedligeholdelse 3 (269.938) (164) (143) (275.007) Administration mv. 4 (338.011) (300) (304) (14.844) Afskrivning, porttelefon (14.844) (15) (15) (1.172.041) Omkostninger (1.524.768) (1.328) (1.328) 95.716 Årets resultat (197.044) 0 0 Derforeslåsoverførttilnæsteår,jf.note12.
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 6 Balance pr. 31.12.2013 2013 2012 Note kr. kr. Netværksinstallation 5 11.836 30.678 Porttelefon 6 51.952 66.796 Anlægsaktiver 63.788 97.474 Tilgodehavende fællesudgifter mv. 599 17.274 Tilgodehavende vedrørende tagrenovering mv. 7 982.940 1.117.484 Tilgodehavende vedrørende istandsættelse af facader og trappevinduer 8 5.689.457 6.076.396 Igangværende renovering af kælder og gårdfacader 9 853.905 0 Forudbetalt vand 9.418 7.908 Forudbetalt forsikring 142.023 0 Andre tilgodehavender 7.800 7.000 Internetregnskab 10 120.920 118.057 Periodeafgrænsningsposter 10.592 12.857 Tilgodehavender 7.817.654 7.356.976 Likvide beholdninger 11 747.909 1.085.715 Omsætningsaktiver 8.565.563 8.442.691 Aktiver 8.629.351 8.540.165
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 7 Balance pr. 31.12.2013 2013 2012 Note kr. kr. Grundfond 12 980.381 1.177.425 Egenkapital 980.381 1.177.425 Nordea, anlægslån, konto 7555 486 612(tagrenovering) 988.415 1.123.585 Nordea, anlægslån, konto 6276 338 593(facade og trappevinduer) 5.696.303 6.077.865 Nordea, byggekonto, konto 0745 852 165(kælder og facader) 853.905 0 Varmeregnskab 2013 13 4.752 62.819 Skyldige omkostninger 14 103.700 97.428 Forudbetalte fællesudgifter mv. 1.895 1.043 Gældsforpligtelser 7.648.970 7.362.740 Passiver 8.629.351 8.540.165 Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser 15
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 8 Noter Ikke revideret Ikke revideret Realiseret Realiseret budget budget 2012 2013 2013 2014 kr. kr. t.kr. t.kr. 1. Fællesbidrag 1.266.776 Fællesbidrag 1.327.098 1.327 1.327 1.266.776 1.327.098 1.327 1.327 2. Renholdelse og belysning mv. 113.068 Vicevært 129.951 115 130 64.488 Trappevask mv. 66.198 65 67 217.251 Renovation 240.096 240 196 30.345 Elforbrug 59.410 31 60 (12.128) Elforbrug erstatning skybrud 0 800 Telefon, vicevært 0 1 0 6.028 Lønsumsafgift 6.925 6 7 419.852 502.580 458 460 Elforbrug: 2013 24.497 kwh 2012 13.121 kwh 3. Vedligeholdelse 0 Murer 20.050 55.737 VVS 2.916 9.853 Varmecentral 0 1.454 Kloakarbejder 208.515 4.565 Maler 0 3.594 Snedker og tømrer 0 20.865 Elinstallatør og elartikler 32.723 10.292 Låseservice og nøgler 1.691 0 Diverse materialer, værktøjer mv. 4.043 106.360 269.938 164 143
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 9 Noter Ikke revideret Ikke revideret Realiseret Realiseret budget budget 2012 2013 2013 2014 kr. kr. t.kr. t.kr. 4. Administration mv. 158.625 Administration 156.625 156 158 8.750 Advokathonorarer 37.250 30 30 5.282 Opkrævningsgebyr, fællesbidrag 8.528 10 10 32.000 Revision og regnskabsmæssig assistance 33.000 32 33 250 Revision 2010, ekstraarbejde byggesag 0 0 0 3.555 Energistyring 3.620 4 4 35.331 Varmeadministration 37.509 35 38 0 Syn- og skønsrapport 3.750 0 0 0 Honorar, skønsmand 12.500 0 0 0 Ingeniørhonorar, budgetter mv. 18.281 0 0 12.992 EMO-abonnement 13.311 13 13 4.779 Kontorhold og porto 2.700 6 4 798 Påkravsgebyrer 1.547 0 0 9.837 Bankgebyrer, dataløn mv. 8.419 10 10 2.763 Møder og beboerarrangementer 0 4 4 45 Diverse omkostninger 971 0 0 275.007 338.011 300 304
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 10 Noter 2013 2012 kr. kr. 5. Netværksinstallation Saldo 01.01.2013 30.678 49.520 Afskrivning, 10% p.a. af 188.425 kr. (18.842) (18.842) 11.836 30.678 6. Porttelefon Saldo 01.01.2013 66.796 81.640 Afskrivning, 10% p.a. af 148.438 kr. (14.844) (14.844) 51.952 66.796 7. Tilgodehavende vedrørende tagrenovering mv. Omkostninger 7.201.810 7.201.810 Tilskrevne renter 1.979.273 1.915.612 Kontant indbetalt af ejere (5.499.245) (5.499.245) Løbende indbetalinger fra ejere (2.698.898) (2.500.693) 982.940 1.117.484 8. Tilgodehavende vedrørende istandsættelse af facader og trappevinduer Håndværkeromkostninger, entreprise 5.236.924 5.236.924 Håndværkeromkostninger, ekstraarbejder 1.067.770 1.067.770 All risk, entrepriseforsikring 19.929 19.929 Teknikerhonorar 887.500 887.500 Advokatomkostninger 186.750 186.750 Kopier mv. 835 835 Byggelånsrenter 596.160 596.160 Tilskrevne renter 698.365 344.058 Bankgebyrer 30.000 30.000 Kontant indbetalt af ejere (1.873.898) (1.706.045) Løbende indbetalinger fra ejere (1.160.878) (587.485) 5.689.457 6.076.396
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 11 Noter 2013 2012 kr. kr. 9. Igangværende renovering af kælder og gårdfacader Håndværkeromkostninger, entreprise 659.130 0 All risk, entrepriseforsikring 6.780 0 Teknikerhonorar 156.640 0 Byggelånsrenter 21.355 0 Bankgebyrer 10.000 0 853.905 0 10. Internetregnskab Saldo 01.01.2013 (118.057) (100.569) Indbetalt aconto fra beboere 159.192 144.720 Internetomkostninger (143.213) (143.366) Årets afskrivning, jf. note 5 (18.842) (18.842) (120.920) (118.057) 11. Likvide beholdninger Nordea, foreningskonto 8010 123 845 735.657 1.079.420 Kassebeholdning, bestyrelse og vicevært 12.252 6.295 747.909 1.085.715 12. Grundfond Saldo 01.01.2013 1.177.425 1.081.709 Overført af årets resultat (197.044) 95.716 980.381 1.177.425 13. Varmeregnskab 2013 Indbetalt aconto fra beboere 677.220 677.820 Varmeforbrug (672.468) (615.001) 4.752 62.819
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 12 Noter 2013 2012 kr. kr. 14. Skyldige omkostninger Revision og regnskabsmæssig assistance, afsat 33.000 32.000 Varmeregnskabshonorar, afsat 34.000 32.000 Varme, årsafregning 2013 13.668 0 Lønsumsafgift 1.660 1.494 Skyldig A-skat/AM-bidrag 4.269 3.835 Bygningsforsikring 0 12.526 Byens ejendomsservice 4.913 4.770 Håndværkere 12.190 10.803 103.700 97.428 Noter 15. Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser Anlægslån(tagrenovering) i Nordea: Ejerforeningens medlemmer hæfter personligt og solidarisk for gælden, dog begrænset til 2 x fordelingstallet. Anlægslån(facade og trappevinduer) i Nordea: Ejerforeningens medlemmer hæfter pro rata. For lånet er det kun de medlemmer af ejerforeningen, der ikke har betalt deres del af udgiften kontant, der hæfter personligt. Realiserer ejerforeningen et tab på en insolvent ejer i henhold til et fælleslån, vil foreningen kunne udgiftsføre dette tab og i henhold til vedtægterne kunne kræve, at samtlige ejere betaler i henhold til deres fordelingstal til dækning af dette tab. Reeltvilnogleafejernesåledeskunnekommetilatdækketabpåetfælleslån,somdeikkedeltageri. Anlægslån(kælder og facader) i Nordea: Ejerforeningens medlemmer hæfter personligt og solidarisk for gælden Administrator har oplyst, at der til sikkerhed for ethvert tilgodehavende, med tillæg af renter og omkostninger som ejerforeningen måtte få hos et medlem, er tinglyst pantstiftende vedtægter på 25.000 kr. således: Matr. nr. 1046, ejl. nr.: 1,4,5,6,7,8,10,11,12,17,19,21,24,25,26,29,31,32,33 Matr. nr. 1047, ejl. nr.: 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,16,17,18,20,21,22,23,24,25,26,27,30,32,33
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 13 Noter 15. Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser, fortsat Matr. nr. 1048, ejl. nr.: 2,6,7,8,10,12,15,17,20,22,23,24,25,27,32,35 For følgende ejerlejligheder er der tinglyst ejerpantebrev stort 25.000 kr.: Matr. nr. 1046, ejl. nr.: 2,3,9,13,14,15,16,18,20,22,23,28,30,34,35 Matr. nr. 1047, ejl. nr.: 14,15,19,31 Matr. nr. 1048, ejl. nr.: 1,3,4,5,9,11,13,14,16,18,19,21,26,28,29,30,31,33,34 Afvigelser: kr. Matr. nr. 1046, ejl. nr. 27: Pantstiftende vedtægter: 14.500 Ejerpantebrev 10.500 Matr. nr. 1047, ejl. nr. 28: Pantstiftende vedtægter: 5.000 Ejerpantebrev 20.000 Matr. nr. 1047, ejl. nr. 29: Pantstiftende vedtægter: 10.000 Ejerpantebrev 15.000
Ejerforeningen Enghavevej 13-29 14 Likviditetsoversigt for året 2014 Ikke revideret budget 2014 t.kr. Budgetteret resultat for 2014 0 Afskrivning, porttelefon 15 Indbetalinger Tilgodehavende fællesudgifter mv. 1 Andre tilgodehavender 8 Forudbetalt forsikring 142 Udbetalinger Forskydning, skyldige omkostninger (14) Årets likviditetsforskydning 152 Likvide midler pr. 31.12.2013 748 Forventede likvide midler pr. 31.12.2014 900 En eventuel påvirkning af den igangværende byggesag(kælder og gårdfacader) er ikke indregnet i likviditetsoversigten. Udover likviditetsbeholdningen råder foreningen over en trækningsret på pengemarkedskonto i Nordea. Denne trækningsret udgør p.t. 200.000 kr. \\T:\Data\14\428140\[428140re13-01.xls]Forside