ATRVV RnneVarmeArS SandemandweJ 1A 37 Rnne Tlt 569144 Fax ti691 14 E-mall: rwrw.dk lt,lvw: Www.ilv.dk CVR: 3294588 Danske Bank: 472-472.4525n Rnne Varme AJS CVR nr.32 94 58 8 Arsrapp rt 2A1-{ 1 2. regnskabsir Fremlagt g gdkendt pi selskabets rd inare generalf rsamling den 2418-211, Sm dirigent:
INDHOLD Side Selskabsplysninger Ledelsens p6tegning Revisinspdtegning Ledelsesberetning Hved- g ngletal Anvendt regnskabspraksis Resultatpgarelse 1. maj 21-3. april211 Bafance pr. 3. april211 Pengestrmspgrelse Nter 3 4 5 6 7 8 1 11 13 14
SELSKABSOPLYSNINGER Rsnne Varme A/S. Sandemandsvej 1 A, 37 Rsnne Telefn Telefax E-mail Hjemmeside CVR nr. Stittet Hjemsted 5691 UU 5691 A1U rwrw.dk www.rw.dk 3294 58 8 29-5-1 Rnne Bestyrelse I nglf Lind-,Hlm (frmand) Leif Brun Hansen (nastfrmand) Kai Platz Hans Mikkelsen Ebbe Frank Sven Erik Pedersen Kim Farce (medarbejdenepresentant) Direktin Direktr Erik Steen Andersen Revisr Ranne Revisin Bank Danske Bank A/S Generalfrsamling Ordinar generalfrsam ling afhldes den 2418-2Af.
LEDELSENS PATEGNING Bestyrelse g direktin har dags dat behandlet g vedtaget Arsrapprten fr 21-11 inkl. ledelsesberetningen fr Rnne Varme A/S. Arsrapprten er aflagt efter geldende 6rsregnskabslv. Vi anser den valgte regnskabspraksis fr hensigtsmessig, sdledes at Arsregnskabet efter vr pfattelse giver et retvisende billede af selskabets aktiver g passiver, den finansielle stilling samt resultatet g pengestrmme. Arsrapprten indstilles til generalfrsamlingens gdkendelse. Rnne, den 24. august 211 Direktinen: Erik Steen Andersen Bestyrelse: Inglf Lind-Hlm (frmand) Leif Brun Hansen (nestfrmand) Kai Plalz Hans Mikkelsen Ebbe Frank Svend Erik Pedersen Kim Farse (meda rbej derrepresentant) 4
Den uafhengige revisrs pitegning Til aktinererne i Rnne Varme A/S. Vi har revideret Arsregnskabet fr Rnne Varme A/S fr regnskabs6ret 1. maj 21-3. april 211, mfattende anvendt regnskabspraksis, resultatpgrelse, balance, pengestrmspgrelse g nter. Vi har endvidere revideret ledelsesberetningen. Arsregnskabet g ledelsesberetningen aflegges efter irsreg nskabslven. l-edelsens ansvar fr irsrapprten Ledelsen har ansvaret fr at udarbejde g aflegge et drsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med irsregnskabslve, g en ledelsesberetning, der indehlder en retvisende redegarelse i verensstemmelse med Arsregnskabslven. Dette ansvar mfatter udfrmning, implementering g prethldelse af interne kntrller, der er relevante fr at udarbejde g aflegge et 6rsregnskab g en ledelsesberetning uden vasentlig fejlinfrmatin, uanset m fejlinfrmatinen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg g anvendelse af en hensigtsmessig regnskabspraksis g udvelse af regnskabsmessige skn, sm er rimelige efter mstendighederne. Revisrs ansvar g den udfarte revisin Vres ansvar er at udtrykk en knklusin m Arsregnskabet g ledelsesberetningen pi grundlag af vres revisin. M har udfrt vres revisin i verensstemmelse med danske revisinsstandarder. Disse standarder krever, at vi lever p til etiske krav samt planlegger g udfarer revisinen med henbfik pi at pna haj grad af sikkerhed fr, at irsregnskabet g ledelsesberetningen ikke indehlder vesentlig fejlinfrmatin. En revisin mfatter handlinger fr at pna revisinsbevis fr de belb g plysninger, der er anfrt i irsregnskabet g ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhanger af revisrs vurdering, herunder vurderingen af risiken fr vesentlig fejlinfrmatin i 6rsregnskabet g ledelsesberetningen, uanset m fejlinfrmatinen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikvurderingen vervejerevisr interne kntrller, der er relevante fr selskabets udarbejdelse g afleggelse af et drsregnskab, der giver et retvisende billede g en ledelsesberetning, der indehlder en retvisende redegarelse, med henblik pa at udfrme revisinshandlinger, der er passend efter mstendighedeme, men ikke med det frmdl at udtrykke en knklusin m effektiviteten af selskabets interne kntrl. En revisin mfatter endvidere stillingtagen til, m den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, m de af ledelsen udvede regnskabsmessige skn er rimelige samt en vurdering af den samlede presentatin af 6rsregnskabet g ledelsesberetningen. Det er vr pfattelse, at det pn6ede revisinsbevis er tilstrakkeligt g egnet sm grundlag fr vr knklusin. Revisinen har ikke givet anledning tilfrbehld. Knklusin Det er vr pfattelse, at irsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 3. april211 samt af resultatet af selskabets aktiviteter g pengestrmme fr regnskabsiret 1. maj 2UA - 3. april 211 i verensstemmelse med irsregnskabslven. Det er endvidere vres pfattelse, at ledelsesberetningen indehlder en retvisende redegarelse i verensstemmelse med irsregnskabslven. Rsnne, den 2Af Rnne Revisin Tnny Kfed Registreret revisr FRR Medlem af FSR danske revisrer Erik Hansen Registreret revisr FRR Medlem af FSR danske revisrer
LEDELSESBERETNING FrmAl Selskabets frmdl er at drive varmefrsyningsanleg samt at distribuere varme i verensstemmelse med den til enhver tid geldende varmefrsyningslv. Selskabet har endvidere til frmal at levere serviceydelser, der star i naturlig frbindelse med varmefrsyning. Ejerfrhld Selskabet er et aktieselskab. Samtlige aktier er ejet af RW a.m.b.a. Udviklingen i regnskabsiret 21-11 Selskabet er udskilt af RW a.m.b.a. med virkningfra 1. maj 29. Det er saledes virksmhedens anden irsrapprt. Resultatet er preget af, at det har varet et 6r med et unrmalt hajt frbrug af varme. Arets resultat viser en verdekning pa 14.13 tkr. Handelser efter regnskabsarets afslutning Astkraft Prduktin AlS, der leverer varme til selskabet, har en verserende sag med SKAT angaende betaling af energiafgifter vedrsrende prduktin af varme. Runne Varme A/S frer sagen pd vegne af Ostkraft Prduktin AlS. Da Zstkraft Prduktin A/S har betalt afgifterne g pkrevet dem hs Rsnne Varme AIS frventes sagen ikke at fd vesentlig negativ indflydelse fr selskabet. Den frventede udvikling i regnskabsiret 211-12 De udarbejdede g vedtagne budgetter fr 2A11-12 viser et frventet nulresultat. Der er et arbejde i gang med undersgelse af mulighederne fr supplement af fiernvarme uden anvendelse af fssile brendsler. P6 grundlag af de udarbejdede langtidsbudgetter frventer vi en frtsat psitiv udvikling i de kmmende 6r. Det er planlagt, at der i labet af 6ret ptages et nyt l6n pa 4 mi. kr. til indfrielse af eksisterende l6n, der udlzber inden fr de nermeste 6r. Resultatdispnering Arets resultat fr Ranne Varme AIS 14.13 tkr. freslas mdregnet i underdekning frafar 1. januar 2. Der er nu en verdekning pi tkr. 7.331.
Hved- g ngletal Hvedtal Arets nettmsatning Resultat af rdiner primer drift Resultat af finansielle pster Resultat af ekstrardinare pster Arets resultat 2A1A-1129-1 141.44 21.288-7.158 97.22 18.825-1.894-655 Balancesum lnvesteringer i materielle anlagsaktiver Egenkapital 226.998-687 5. 253.678-1.417 5. Ngletal Bruttmargin Overskudsgrad Afkastningsgrad Sliditetsgrad Fnentning af egenkapital 21,9/ 13,99/ 6,22/ 2,2V 282,6/ 19,4/ 9,17/ 3,13V 1,97/ 158,62/
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Arsrapprten fr Rnne Varme AIS er udarbejdet i henhld til Arsregnskabslvens bestemmelser fr regnskabsklasse C. RESULTATOPGORELSEN Nettmsatning Omsetning af varer g tjenesteydelser medtages pa leveringstidspunktet. Omsetningen af varme er pgjrt sm m6lt frbrug. Prduktinsmkstninger Prduktinsmkstninger indehlder mkstninger, der afhldes fr at pnd regnskabsirets nettmsatning samt afskrivninger vedrrende prduktinsanleg. Distributinsmkstn inger. Distributinsmkstningerne indehlder mkstninger, der kan henfres til distributin af varme. I psten indgdr gsd mkstninger til reparatin g vedligehldelse af ledningsnettet samt afskrivninger vedrrende netaktiver. Administratinsm kstn inger Administratinsmkstninger indehlder regnskabsirets afhldte udgifter af primer karakter til administratin, ejendmme g arealer m.v. Over- g underdakninger Selskabets drift skal i henhld til varmefrsyningslven hvile i sig selv. Det medfrer, at eventuelle under- eller verskud skal pkreves, henhldsvis tilbagefres tilfrbrugerne ved indregning i efterfalgende Ars priser. Rznne Varme A/S har vertaget en underdekning pstiet far Ar 2 fra RW a.m.b.a. Energitilsynet har p6 grund af belabet stsrrelse givet tilladelse til at denne underdekning kan afuikles ver en peride pa2 6r. Der er i 6rene efter 612 akkumuleret en verdekning, sdledes at den prindelige underdakning ved udgangen af regnskabsaret 29-1 var nedbragt til en underdakning pa 6.789 tkr. g ved udgangen af regnskabsiret2l}-11 er en verdakning pd 7.331 tkr. BALANCEN Materielle anlegsaktiver Materielle anlegsaktiver m6les til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger eller brugsverdi, hvr denne er lavere af grunde, der ikke antages at vare frbigiende. Afskrivning fretages lineert ver aktivernes frventede brugstid. De frventede brugstider er: Bygninger, vand Ledningsnet Teknik/prduktinsanleg Indvindingsanleg Biler Driftsmateriel g inventar EDB hardware/sftware 5 Ar 36r 2-25 Ar 1 Ar 6 Ar 5 Ar 3 ir Aktiver med en anskaffelsessum under 5 tkr. pr. enhed udgiftsfres i anskaffelsesdret. Anlegsaktiver vertaget i frbindelse med etableringen af selskabet indgdr til de vurderede vardier ved etableringen. Afskrivningerne flger de almindelige levetider, da der ved verdiansettelsen er taget hjde fr den allerede frlabne tid ifrhld til de prindelige anskaffelsestidspunkter.
Lagerbehldninger Lagerbehldninger m6les til anskaffelsespris eller nettrealisatinsverdi, hvr denne er lavere. Tilgdehavender Tilgdehavender indregnes til nminel verdi med fradrag af nedskrivninger til imadeg6else af frventede tab. Omregning af fremmed valuta Transaktiner ifremmed valuta mregnes tiltransaktinsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der pstar mellem transaktinsdagens kurs g kursen p6 betalingsdagen, indregnes i resultatpgrelsen sm en finansiel pst. Gald ifremmed valuta, sm ikke er afregnet pa balancedagen, mregnes til balancedagens valutakurs. Frskellen mellem balancedagens kurs g kursen p6 tidspunktet fr galdens pstaen indregnes i resultatpgarelsen sm en finansiel pst. Pengestrmspgrelse Pengestrmspgarelsen viser selskabets pengestramme frdelt pd drifts-, investerings- g finansieringsaktivitet fr 6ret, 6rets frskydning i likvider samt selskabets likvider ved 6rets begyndelse g slutning. Pengestrm fra driftsaktivitet Pengestramme fra driftsaktivitet pgres sm 6rets resultat reguleret fr ikke-kntante driftspster samt endring i driftskapital. Pengestrmme til investeringsaktivitet Pengestramme til investeringsaktivitet mfafter betaling i frbindelse med kzb g salg af virksmheder g aktiviteter samt kb g salg af immaterielle, materielle g finansielle anlagsaktiver. Pengestrm fra fi nansieringsaktivitet Pengestrmme fra finansieringsaktivitet mfatter endringer i stu rrelse g sammensetning af selskabets aktiekapital g mkstninger frbundet hermed samt ptagelse af l6n g afdrag pi renteberende geld. Ngletal Nagletal er beregnet i verensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerfrenings?nbefalinger g Ngletal21". De i hved- g nzgletalsversigten anfrte nagletal er beregnet saledes: Bruttmargin Overskudsgrad Aftastningsgrad Sliditetsgrad Frentning af egenkapitral Bruttresultat x 1 Nettmsetning Resultat af primer drift x 1 Nettmsetning Egenkapital ultim x 1 Passiver ialt ultim Resultat af primer drift x 1 Gennemsnitlige samlede aktiver Resultat af primer drift x'1 Gennemsnitlig investeret kapital
Rnne Varme A/S Resultatpgarelse 1. maj 2A1 til 3. apnl 2A11 Nte 21-11 Kr. 29-1 Nettmsetning Prduktinsmkstninger Bruttresultat Distributinsmkstninger Administratinsmkstninger Resultat fr finansielle pster Finansielle indtagter Finansielle udgifter Resu ltat fr ekstrardinare pster Ekstrardinare pster Arets resultat fr irsreguleringer Arets ver- / underdekning Arets resultat 11.3.584-62.449.364 38.554.22-12.639.552-4.626.865 21.287.82 16.59-7.174.3 14.129.857 14j29.857-14.129.857 97.O22-58.55 38.518-1s.779-3.913 18.826 38-1.932 7.932-656 7.277-7.277
Rnne Varme A/S Balance Nte AKTIVER Anlagsaktiver Materielle anlagsaktiver Grunde g bygninger Prduktinsanleg Ledningsnet Transprtmidler, inventar g EDB 3At4-211 Kr. 12.914.167 35.346.93 172.683.298 81.71 3t4-21 13.439 39.564 181.952 5 221.26.95 235.5 Anlagsaktiver i alt 221.26.95 235.5 Omsatningsaktiver Varebehldninger Varebehldninger 261.5 278 Tilgdehavender Underdakning Debitrer Andre tilgdehavender Mellemregning RW a.m.b.a. 1.176.224 4.533.533 6.799 1.416 2.393 7.787 5.974.762 18.395 Likvide behldninger Omsetningsaktiver i alt 943 5.971.75 18.673 AKTIVER I ALT 226.997.84 253.678 11
Ranne Varme A/S Balance PASSIVER Egenkapital Selskabskapital Egenkapital3, april 3t4-211 Kr. 3Al4-2A1 5.. 5. 5.. 5. Galdsfrpligtelser Langfristede galdsfrpligtelser LAn Danske Bank L6n Kmmunekredit (Eur) Lin Kmmunekredit 5.528.419 14.422 67.18.62 87.562.46 18.47 16.19.482 118.829 K rtfristede galdsfrpligtelser Overdekning Krtfristet andel af langfristet geld Leverandar- g mkstningsgeld Skyldig mms g afgifter Mellemregning RW a. m.b.a. Anden geld 7.331.163 3.932.41 12.46.689 1.153.624 1A.424.82 1.354 29.495 61.888.318 129.849 Geldsfrpligtelser i alt 221.997.8 2&.678 PASSIVER I ALT 226.997.8 253.678 5 6 7 Medarbejderfrhld Eventualpster Pantsetninger g sikkerhedstillelser Nartstiende parter 12
Rnne Varme A/S Pengestramspgrelse Overdekning Afskrivninger g andre ikke kntante bevagelser Selvfi nansiering fra driften Andringer i: Lagerbehldninger Tilgdehavender fra salg Andre tilgdehavender Leverandrgeld Skyldige mms g afgifter Anden geld 241-11 Kr. 14.129.857 14.665.682 28.795.539 16.988 239.745-2.14.473-17.M8.557 1.153.624 29-1 Kr. 7.277 14.622 21.899 7-531 -2.368 8.42-1.1-1.616 Pen gestrm fra driftsaktivitet fi.617.266 u.421 Kab af materielle anlagsaktiver Salg af materielle anlagsaktiver Pengestrm fra investeringsaktivitet -687.7-687.7-887 Optagelse af anlagslan Afdrag pi anlagslan 75.93.716-13.234.798 u -27.214 Pengestrm fra finansiering -28.141.82-27.214 Arets pengestrm fra drift, investering g finansiering Likvid behldning prim Likvider g mellemregning, ultim -18.214.823 7.786.964-1.423.859-3.68 11.467 7.787 '13
(v) t- tif l - O O ) a q u? F ( O t - t \ q ( r t+ (\I s ( 6 q t\ t N lif ( Y ) l t N ( f, ) t\ 1() (O (r) < ri F ( O r i f r (, "f r ) f- ni r.f c! r(), ( (\ q N (\I r r ) ) s f - O ) q c! q!m N O ( J!l;i r r\ A 6tu c.i a a! t\ 1() ( (r) cri l() tif F ) t l c.i tr r f c.i l a tt r ^i t- (f, ni N arif ( ( t k N cl- lg (f) (,,E gtr F, ( a d ( (9 r C\l (Y) ( r (, ri ni t \ ( r ) N cd (Y) ) F c! t* ( 9 N ' ' t c! l, r O ) r t ) c '!:i ( (Y) EE g _ 9 N (Y) ( r ct ) (\ Y ) c \ ( r ) r F * ( i F- ) ( q q F s O ) 1() (f) F- ( (9 F* ) c! a.) q N F r ( 9. s l ( ) c h q q 5- P E ge q - =7 (f) P 6 = ts TL rif ) ) F* r.f ( ( a N c.l q N r ( ) (Y) (9. f + t\ iif ( q t* ( cd t\ (Y) ) ( v (f) l{) (a tt - s ( t \ O $ 5'6 c.i. sp E'E 5<D L > \ (9 - \ '\ d c! rif r d r O C { (f) q. q ( 9 ( d (9.f (9 ( d F ( r + q N a-., EL (E c tr tr l-.: fl! CD.g tr t! l- ^g G ) ' F 'tr E {-, E O e g -' : F = O r.' z F. b E E g. Y F - ' ; r b - - 5 E g. O s. q - - S P ' ' F S E 8i i# g,i 5 = r ; 4. = - s 8 9, >..! 2 L ; - - ; E P g ' E d d. = E. u t, ( t r g, P P ' E P ' t s p.9 g).p p '= '= t^ '=!sk 'F.rR S S E S +<E sp,e, 2 E E 2 E fr E E -i t E gei'e HS
Rnne Varme A/S Nter 241-11 Nte 2 Underdakning I verdakning Underdekning prim Arets verfrsel Overdakning ultim 3 Egenkapital Aktiekapital Sald 3. april21 5.. Overfart resultat, jf. resultatdispnering Sald 3. april211 Aktiekapital Aktiekapitalen er frdelt saledes: 1 aktier af nm. 5. kr. 4 Kreditinstftutter Efter 5 ir Mellem '1 g 5 dr Langfristet gald lnden fr 16r 3W4Al1 Kr. 6.798.694 -ffit65 14.129.857 3t4-241 46.217 39.418 -u'e-' Overfart resultat I alt 5.. Tm'- -m6i- 5.. 214-11 29-1 93.396 37.769 66.713 81.6 16.19 118.829 3.932 1.354 191.41 219.183 5 Medarbeiderfrhld Selskabet lejer medarbejdere gennem mderselskabet RW a.m.b.a. g har saledes ingen ansatte. 6 Eventualpster m.v. Der er ingen vasentlige eventualpster 7 Sikkerhedsstillelser g pantsetninger Der er ikke afgivet sikkerhedsstillelser eller pantsetninger. 8 Nartstiende parter g ejerfrhld Bestemmende indflydelse RW a.m.b.a., hvedaktiner 9vrige nartstiende parter Ranne Vand A/S, tilknyttet virksmhed Transaktiner Samhandel med nertstaende parter er fregiet p6 markedsmassige vilkir eller mkstningsdekkende basis. Der har i regnskabsiret2}l}-11 varet samhandel med RW a.m.b.a. g Ranne Vand A/S. Eierfrhld Falgende aktinerer er nteret i selskabets aktinerfrtegnelse sm ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5/ al kapitalen: RW a.m.b.a., Brnhlms Reginskmmune Kncemregnskab Selskabet indgir i kncernregnskabet fr mderselskabet RW a.m.b.a., Brnhlms Reginskmmune. CVR-nr.25227832 15
Rnne Varme A/S Specifikatiner til bestyrelsen Nettmsatning: Salg af varme Afkalingsbnus Afklingsafgift Bidrag til servicerdning Fast bidrag Ovrige indtagter Nettmsetning ialt 21-11 Kr. 72.446.431-539.289 234.935 1.511.95 27.228.28 121.676 11.3.584 29-1 Budget 21-11 69.87 6.9 44-1. 197 5 1.418 1.5 26.689 27.87 35 ---s8587 97.422 Prduktinsmkstninger: Prduktinsmkstninger Afskrivn inger vedr. prduktinsanleg Prduktinsmkstninger i alt -57.49.15-4.959.259-53.553 47.13 4.952-58.55 4.97-52.73 Distributinsm kstn i n ger: Ledningsnet Prduktinsudstyr g -installatiner Mdlere Transprtmidler Servicerdning g energispareaktiviteter SmAanskaffelser Tab pa debitrer Betaling af persnalemkstninger hs RW a.m.b.a. Afskrivninger vedr. distributin Distributinsmkstninger i alt -1.3.934-9.994 431.97 41.U4-574.67-73.323 44.172-672.859-9.76.422-1.488 41-389 -5-3.492 44 4-61 -9.67-15.779-2.117-35 -36-2. -175-67 -9.724-15.1 Ad min istratinsm kstn in ger: Kntrhld Reprasentatin Transprtmidler R6dgivning, branchekntingent, revisin m. m. Frsikringer Lkalemkstninger Betaling af persnalemkstninger hs RW a.m.b.a. Admin istratinsmkstn inger i alt -695.867-56.859-1.21.515-134.97-2.528.716 4.626.865-653 -9-65 -54-178 -2.369-3.913-923 -55-575 -53-158 -2.661 4.424 Finansielle indtagter Finansielle udgifter Ekstrardinere pster Resultat far skat 16.59-7174.3 14.129.857 -ffi -1.894-655 -11.31 6.17