Ejerforeningen Wessels Have

Transkript

1 Ejerforeningen Wessels Have CVR-nr Matr. nr UdenbysKlædeboKvarter Årsrapport2016 Årsrapportenerfremlagtoggodkendtpå foreningensordinæregeneralforsamling den / Dirigentanføresmedblokbogstaver Piaster Revisorerne, statsautoriseret revisionsaktieselskab Abildgårdsparken 8A 3460 Birkerød CVR nr telefon telefax

2 Indholdsfortegnelse Side Ejerforeningsoplysninger 1 Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Denuafhængigerevisorsrevisionspåtegning 3 Årsregnskab Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 9 Anvendt regnskabspraksis 18

3 Ejerforeningsoplysninger Ejerforeningen Ejerforeningen Wessels Have Matr. nr UdenbysKlædeboKvarter Kildevældsgade79A,79B,81,83A,83Bog Helsingborggade 1-13 Regnskabsår: CVR-nr.: 1. januar december Bestyrelse Rasmus Solmer Eriksen Formand Lars Zwicky-Hauschild Helle Darket Louise Erichsen Suppleanter Administrator Revisor Anne-Mette Nielsen Pi Rasmussen Ejendomsadministrationen 4-B A/S St. Kongensgade 67 B 1254KøbenhavnK Piaster Revisorerne, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Abildgårdsparken8A 3460Birkerød 1

4 Ledelsespåtegning Bestyrelsenogadministratorhardagsdatobehandletoggodkendtårsrapportenfor1.januar december 2016 for Ejerforeningen Wessels Have. Årsrapportenaflæggesioverenstemmelsemedårsregnskabsloven. Detervoresopfatelse,atårsregnskabetgiveretretvisendebiledeafforeningensaktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter forregnskabsåret1.januar december2016. Årsrapportenindstilestilgeneralforsamlingensgodkendelse. København,den17.maj2017 I bestyrelsen: Rasmus Solmer Eriksen Formand Lars Zwicky-Hauschild Louise Erichsen Helle Darket Administrator: Ejendomsadministrationen 4-B A/S 2

5 Denuafhængigerevisorsrevisionspåtegning Til ejerne i Ejerforeningen Wessels Have Konklusion ViharrevideretårsregnskabetforEjerforeningenWeselsHaveforregnskabsåret1.januar december2016,deromfaterresultatopgørelse,balance,noteroganvendt regnskabspraksis.årsregnskabetudarbejdesefterårsregnskabsloven. Detervoresopfatelse,atårsregnskabetgiveretretvisendebiledeafforeningensaktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteterforregnskabsåret1.januar december2016ioveren stemmelsemed årsregnskabsloven. Grundlag for konklusion Viharudførtvoresrevisionioverenstemmelsemedinternationalestandarderom revisionog deyderligerekrav,derergældendeidanmark.voresansvarifølgedisestandarderogkrav ernærmerebeskrevetirevisionspåtegningensafsnit Revisorsansvarforrevisionenaf årsregnskabet.vieruafhængigeafforeningenioveren stemmelsemedinternationaleetiske reglerforrevisorer(iesba setiskeregler)ogdeyderligerekrav,derergældendei Danmark,ligesom viharopfyldtvoresøvrigeetiskeforpligtelserihenholdtildisereglerog krav.detervoresopfatelse,atdetopnåederevisionsbevisertilstrækkeligtogegnetsom grundlag for vores konklusion. Fremhævelseafforholdvedrørenderevisionen Iårsregnskabeterdermedtagetbudgetal.Budgetaleneerikkeunderlagtrevision. Ledelsensansvarforårsregnskabet Ledelsenharansvaretforudarbejdelsenafetårsregnskab,dergiveretretvisendebiledei overen stemmelsemedårsregnskabsloven.ledelsenharendvidereansvaretfordeninterne kontrol,som ledelsenanserfornødvendigforatudarbejdeetårsregnskabudenvæsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Vedudarbejdelsenafårsregnskabeterledelsenansvarligforatvurdereforeningensevnetilat fortsæ tedriften;atoplyseom forholdvedrørendefortsatdrift,hvordeteerrelevant;samtat udarbejdeårsregnskabetpågrundlagafregnskabsprincippetom fortsatdrift,medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistiskalternativendatgøredete. 3

6 Denuafhængigerevisorsrevisionspåtegning(fortsat) Revisorsansvarforrevisionenafårsregnskabet Voresmåleratopnåhøjgradafsikkerhedfor,om årsregnskabetsom helhederuden væsentligfejlinformation,uansetom denneskyldesbesvigelserelerfejl,ogatafgiveen revisionspåtegningmedenkonklusion.højgradafsikkerhederethøjtniveauafsikkerhed, menerikkeengarantifor,atenrevision,derudføresioverenstemmelsemedinternationale standarderom revisionogdeyderligerekrav,derergældendeidanmark,altidvilafdække væsentligfejlinformation,nårsådanfindes.fejlinformationerkanopståsom følgeaf besvigelserelerfejlogkanbetragtessom væsentlige,hvisdetmedrimelighedkanforventes, atdeenkeltviselersamletharindflydelsepådeøkonomiskebeslutninger,som regnskabsbrugernetræ ferpågrundlagafårsregnskabet. Som ledienrevision,derudføresioverenstemmelsemedinternationalestandarderom revisionogdeyderligerekrav,derergældendeidanmark,foretagervifagligevurderingerog opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificererogvurderervirisikoenforvæsentligfejlinformationiårsregnskabet, uansetom denneskyldesbesvigelserelerfejl,udformerogudfører revisionshandlingersom reaktionpådiserisicisamtopnårrevisionsbevis,derer tilstrækkeligtogegnettilatdannegrundlagforvoreskonklusion.risikoenforikkeat opdagevæsentligfejlinformationforårsagetafbesvigelsererhøjereendvedvæsentlig fejlinformationforårsagetaffejl,idetbesvigelserkanomfatesammensværgelser, dokumentfalsk,bevidsteudeladelser,vildledningelertilsidesæ telseafinternkontrol. Opnårviforståelseafdeninternekontrolmedrelevansforrevisionenforatkunne udformerevisionshandlinger,dererpasendeefteromstændighederne,menikkeforat kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samtom deregnskabsmæ sigeskønogtilknytedeoplysninger,som ledelsenhar udarbejdet, er rimelige. Konkluderervi,om ledelsensudarbejdelseafårsregnskabetpågrundlagaf regnskabsprincippetom fortsatdrifterpa sende,samtom derpågrundlagafdet opnåederevisionsbeviservæsentligusikkerhedforbundetmedbegivenhedereler forhold,derkanskabebetydeligtvivlom foreningensevnetilatfortsæ tedriften.hvis vikonkluderer,atdererenvæsentligusikkerhed,skalviivoresrevisionspåtegning gøreopmærksom påoplysningerherom iårsregnskabeteler,hvissådanneoplysninger ikkeertilstrækkelige,m odificerevoreskonklusion.voreskonklusionererbaseretpå detrevisionsbevis,dereropnåetfrem tildatoenforvoresrevisionspåtegning. Fremtidigebegivenhederelerforholdkandogmedføre,atforeningenikkelængere kanfortsæ tedriften. 4

7 Denuafhængigerevisorsrevisionspåtegning(fortsat) - Tagervistilingtildensamledepræsentation,strukturogindholdafårsregnskabet, herundernoteoplysningerne,samtom årsregnskabetafspejlerdeunderliggende transaktionerogbegivenhederpåensådanm åde,atdergivesetretvisendebilede Vikommunikerermeddenøversteledelseom blandtandetdetplanlagteomfangogden tidsm æ sigeplaceringafrevisionensam tbetydeligerevisionsm æ sigeobservationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Birkerød,den17.maj2017 Piaster Revisorerne, statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr.: StefanSølvhøjJohanson statsautoriseret revisor 5

8 Resultatopgørelseforperioden1.januar-31.december Budget Regnskab 2016 Regnskab Note 2016 (ej revideret) 2015 Ordinæreejerbidrag Ekstraordinærtejerbidragtil dækningafunderskud Øvrigeindtægter Renter, netto Indtægter Vandafgift Renovation Abonnementer Forsikringer Elektricitet Viceværtoggårdmand Renholdelse Vedligeholdelse Administration Revision og regnskab Varmeregnskab, Ista Øvrigeejendomsudgifter Gårdlaug Taghave, pool Afskrivninger Driftsomkostninger Åretsresultat Forslag til resultatdisponering Mellemregning 1. januar Overførtoverskud Mellemregning 31. december

9 Balance 31. december Aktiver Note Vaskerianlæg 0 0 Motionsredskaber Driftsmateriel TV-anlæg Anlægsaktiver Tilgodehavendefæ leslånhosmedlemmer Energimærkning Antenneforening Tilgodehavende hos medlemmer Andre tilgodehavender TilgodehavendehosGårdlaugetW eselsminde Forsikringssag Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningaktiver Aktiver

10 Balance 31. december Passiver Note Resultatoverførtfratidligereår Overførtresultat Mellemregning med medlemmer Hensat til grundfond Hensat til renovering Hensæ telser Gældtilpengeinstituter Forudbetalt fra medlemmer Igangværendevarmeregnskab Feriepengeforpligtelse Skyldige omkostninger Gældsforpligtelser Passiver Eventualforpligtelser 19 8

11 Noter Budget Regnskab 2016 Regnskab 2016 (ej revideret) Øvrigeindtægter Vaskeri Leje af festlokale mv Andreindtægter Renter, netto Renteindtægter,bank Renteudgifter, bank Øvrigerenter Renter, netto Abonnementer Guldager Elektrolyse Miele vaskeri Ventilator service Brandtilsyn

12 Noter Budget Regnskab 2016 Regnskab 2016 (ej revideret) Forsikringer Ejendoms- og brandforsikring Erhvervs- og arbejdsskadeforsikring Elektricitet Elforbrugiht.målere overførttilgårdlauganslået Viceværtoggårdmand Lønningertil2viceværter Regulering feriepengeforpligtelse Sociale ydelser Lønsumsafgift Telefon og internet Arbejdstøj Overførttilgårdlauget Renholdelse Rengøringaftrapper,lønudgift Skakt og container Rengøringsartiklermv Anden renholdelse

13 Noter Budget Regnskab 2016 Regnskab 2016 (ej revideret) Vedligeholdelse Vaskerianlæginkl.forbrugsartikler Varmeanlæg-udskiftningafkoldvandsrør Isenkram Murer VVS, kloak og radiator El-instalatørogel-artikler Maler og malerartikler Tømrer Nøgleroglåse Rådgiver Diverse vedligeholdelse Antenneregnskab,udgiftsført Kælderprojekt Tætningslister Altanprojekt Poolområde Ovf. til grundfond, jf. note Øvrigeejendomsudgifter Fæ leslokale Website Gebyrer mv Gaver og blomster Kontingenter Øvrige

14 Noter Budget Regnskab 2016 Regnskab 2016 (ej revideret) Gårdlaug Ordinærtacontobidrag Andelafårsresultat EjerforeningenW eselshavesandelafgårdlaugetssamledeudgifterudgør60,38%. RegnskabforGårdlaugetW eselsminde Pålignedeejerbidrag Renteindtægter Indtægterialt Elektricitet Vandafgift Gård-oghavemand fra Wessels Have Gartnerarbejde Vedligeholdelse Administration Advokat Revision og regnskab Diverse og gebyrer Forsikring Fæ lesudgifterialt Åretsresultat Taghave, pool El (til pumper og lys) Drift og vedligeholdelse

15 Noter Regnskab Regnskab Anlægsaktiver Vaskerianlæg Anskaffelsessum pr. 1 januar Færdigafskrevet Anskaffelsessum pr 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Færdigafskrevet Afskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæ sigværdi 0 0 Motionsredskaber Anskaffelsessum pr. 1 januar Åretstilgang Anskaffelsessum pr 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Afskrivningeriår Afskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæ sigværdi

16 Noter Regnskab Regnskab Anlægsaktiver,fortsat TV-anlæg Anskaffelsessum pr. 1 januar Anskaffelsessum pr 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Afskrivningeriår Afskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæ sigværdi Driftsmateriel Anskaffelsessum pr. 1 januar Åretstilgang Anskaffelsessum pr 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Afskrivningeriår Afskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæ sigværdi Energimærkning Anskaffelsessum pr. 1 januar Færdigafskrevet Anskaffelsessum pr 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Færdigafskrevet Afskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæ sigværdi

17 Noter Regnskab Regnskab Antenneforening Saldo 1. januar YouSee 1. januar til 31. december Verdens TV Fæ lesantenneialt Opkrævet,1.januartil31.december Overførttilresultatopgørelse Andre tilgodehavender Forudbetalt bygningsforsikring Øvrigeforudbetalinger Betalt A-skat Vand,årsafregning Varme,årsafregning

18 Noter 16 Hensat til grundfond Godkendt, GF Anvendt Over/ underskud Saldo 1. januar Hensatiåret Indbetaltiåret Altankasseprojekt Containerplads Pool renovering Godkendt, Generalforsamling 2015 Altankasseprojekt Containerplads Godkendt, Generalforsamling 2016 Pool renovering Saldo pr. 31. december Hensat til renovering Godkendt, GF Anvendt Over/ underskud Projekt vedtaget 26. februar årsopgaverjf.tilstandsrapport Ekstraopkrævning10årsplan-2år Reguleringtilopkrævninghosejere Saldo pr. 31. december

19 Noter Regnskab Regnskab Skyldige omkostninger Revisor Administrator Skyldig A-skat og AM-bidrag ATP mv Lønsumsafgift Feriepenge El Varme Vandafregning Øvrige Eventualforpligtelser Der er tinglyst forpligtelse til etablering af 133 parkeringspladser, svarende til 1 stk. parkeringspladspr.100kvm.etageareal.dereretableret67parkeringspladserså forpligtelsen er kun delvist opfyldt. Poologsaunaliggerifæ lesarealtilhørendeejerforeningenlandskronagade. 17

20 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporteneropstiletioverenstemmelsemeddeiårsregnskabslovennævntebestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse A. Denanvendteregnskabspraksiseruændretiforholdtilsidsteår. Formåletmedårsrapporteneratgiveetretvisendebiledeafforeningensaktiviteterfor regnskabsperioden,ogviseom detbudgeteredeejerbidragertilstrækkeligiforholdtilde budgetterede omkostninger. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsenomfateraleindtægterogudgifter,som fordelesefterforeningens fordelingstal. Indtægter Indtægteromfateråretsopkrævedeacontobidrag,dererbaseretpådenenkelteejers fordelingstal. Omkostninger Fæ lesudgifteromfateråretsfaktureredeudgiftervedrørendegrunden,vej-ogkloakbidrag, forsikringspræmier,trappelys,udgiftertiladministrationogvedligeholdelseaffæ les bestanddeleogtilbehør. Ordinærvedligeholdelseomfatertilbagevendendemindrevedligeholdelsesarbejder,medens derundersærligvedligeholdelseopføresudgiftertilstøreplanlagtearbejder,derervedtagetaf generalforsamlingen. Finansielle poster Finansieleindtægterogomkostningerindregnesiresultatopgørelsenmeddebeløb,der vedrørerregnskabsperioden. 18

21 Anvendt regnskabspraksis Balancen Ibalancenindregnesaleforeningensm elemværenderpr.31.decembermedejerne, leverandørerogpengeinstitu ter. Anlægsaktivermålestilkostprismedfradragafakkumuleredeafskrivninger.Derforetages lineæreafskrivningerbaseretpåenvurderingafaktivernesforventedebrugstidpå5år. Fæ leslånvedrørerfinansieringafrenoveringsarbejderogmodsvaresaftilsvarendegældi banken.renteogafdragopkrævessærskilthosdeberørtemedlemmerogindbetalesløbendetil banken. Tilgodehavenderoggældopgørestilnominelværdi. Restancerejerbidrag,varmeetc.vedrøreropkrævede,menendnuikkeindbetalteordinære bidrag fra medlemmerne. Likvidebeholdningeromfaterindeståendeipengeinstitutersamtkontantbeholdninger omregnet til balancedagens valutakurs. Varmeregnskabindregnesibalancenmeddetnetoindestående,dereropgjortpåstatusdagen. Varmeforbrug afregnes ikke efter fordelingstal, men efter forbrug. Opsparingtilstørevedligeholdelsesarbejderindregnessom hensateforpligtelser. 19