kabet Karlstad Bymidte A/S

Transkript

1 Ejendomsinvesteringssels kabet Karlstad Bymidte A/S Skattemæssige opgørelser for regnskabsåret 2012 CVR-nr Se erklæring om assistance afgh et af uafhængig revisor _, pwc

2 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning Erklæring om assistance afgivet af uafhængig revisor Opgørelse af skattepligtig indkomst Specifikationer til opgørelse af skattepligtig indkomst Andre specifikationer

3 Ledelsespåtegning Selskabets skattemæssige opgørelser er baseret på den aflagte årsrapport for regnskabsåret i. januar -31. december Der er i selskabet etableret procedurer med henblik på at sikre et pålideligt grundlag for regnskabsaflæggelsen og de til brug for opgørelsen af skattepligtig indkomst nødvendige korrektioner. Efter min opfattelse er de skattemæssige opgørelser fuldstændige og i overensstemmelse med gældende skattelovgivning. Frederiksberg, den 2. maj 2013 Ejendomsinvesteringsselskabet Karlstad Bymidte A/S Peder Holm direktør

4 Erklæring om assistance afgivet af uafhængig revisor Til ledelsen i Ejendomsinvesteringsselskabet Karlstad Bymidte A/S På grundlag af selskabets årsregnskab for 2012, bogføring og øvrige oplysninger modtaget fra selskabets ledelse har vi ydet assistance med udarbejdelse af de skattemæssige opgørelser for Ejendomsinvesteringsselskabet Karlstad Bymidte A/S for indkomståret 2012, der udarbejdes efter gældende dansk skattelovgivning. Selskabets ledelse har ansvaret for de skattemæssige opgørelser for indkomståret Vi har tilrettelagt og udført vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om assistance med regnskabsopstilling og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Vi har, hvor vi har fundet det relevant, afstemt oplysningerne i de skattemæssige opgørelser for indkomståret 2012 til selskabets årsregnskab for regnskabsåret 1. januar december Årsregnskabet har vi revideret og forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold, men med supplerende oplysninger. Vi har ikke revideret eller udført review af de skattemæssige opgørelser for indkomståret 2012 og udtrykker derfor ingen konklusion derom. Esbjerg, den 2. maj 2013 PricewaterhouseCoopers spartnerselskab statsautoriseret revisor

5 Opgørelse af skattepligtig indkomst for 2012 Spec Resultat før skat ifølge resultatopgørelsen DKK Permanente forskydninger: Indtægt af kapitalandele i dattervirksomheder Skattepligtig indkomst pwc 3

6 Specifikationer til opgørelse af skattepligtig indkomst i Opgørelse af skattemæssigt underskud 2012 DKK Uudnyttet skattemæssigt underskud for indkomståret Uudnyttet skattemæssigt underskud for indkomståret Skattemæssigt underskud for indkomståret Uudnyttet skattemæssigt underskud til fremførsel pwc

7 Andre specifikationer i Udskudt skat Forskel Forskel DKK DKK Skattemæssigt underskud til fremførsel Grundlag for beregning af udskudt skat Udskudt skat aktiveres med 25% Afstemning af grundlag for beregning af udskudt skat Grundlag for beregning af udskudt skat 1. januar + Skattepligtigt resultat - Skattepligtig indkomst - Skattemæssigt underskud for indkomståret Grundlag for beregning af udskudt skat 31. december * pwc

8 Andre specifikationer 2 Sambeskatning, administrationsselskab Koncernunderskud Ejer- Indkomst til Andre kon- Anvendt i å- andel sambeskat- Indkomst her- cernunder- Indkomst her- ret egne un- Underskud % ning Modregning efter skud efter Primo derskud fremført Ultimo Ejendomsinvesteringsselsk abet Karlstad Bymidte AS Komplementarselskabet Karlstad Bymidte ApS Sambeskatningsindkomst i alt