KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Englandsgade 25 Postboks Odense C. Det Kongelige Teaters Balletskole i Odense

Transkript

1 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Englandsgade 25 Postboks Odense C Telefon Telefax Det Kongelige Teaters Balletskole i Odense Skolekode KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab. Medlem af KPMG International Cooperative ("KPMG International"), et schweizisk kooperativ, som alle KPMG-firmaer er selvstændige og uafhængige medlemmer af.

2 Indhold Påtegninger 2 Ledelsens regnskabspåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Ledelsesberetning 5 Generelle oplysninger om skolen 5 Hoved- og nøgletalsoversigt 6 Beretning 7 Årsregnskab 1. januar 31. december 11 Anvendt regnskabspraksis 11 Resultatopgørelse 12 Balance 13 Pengestrømsopgørelse 14 Noter 15 Særlige specifikationer 20 1

3 Påtegninger Ledelsens regnskabspåtegning Bestyrelse og daglig ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010 for. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse årsregnskabslovens med de fravigelser og tilvalg, som fremgår af regnskabsbekendtgørelsen for frie grundskoler og private skoler for gymnasiale uddannelser m.v. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i skolens aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og for skolens finansielle stilling. Desuden er det vores opfattelse, at vi har taget skyldigt økonomisk hensyn ved skolens forvaltning Odense, den 28. marts 2011 daglig ledelse Jette Olsen skoleleder Bestyrelsen erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetsbetingelserne i 5, stk. 6 og 7 i lov om friskoler og private grundskoler m.v. (revisors revision omfatter ikke habilitetserklæringen). Bestyrelse: Sussie Thorslund Nøhr Marianne Bennetzen Michael Mansdotter formand Ulla Rønholt Grimm Sik Combon Jensen 2

4 Påtegninger Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen for Vi har revideret årsregnskabet og ledelsesberetningen for for regnskabsåret 1. januar december Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet og ledelsesberetningen udarbejdes efter bekendtgørelse nr af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler og private skoler for gymnasiale uddannelser m.v. (regnskabsbekendtgørelsen). Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Ledelsen har endvidere ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie grundskoler og private skoler for gymnasiale uddannelser m.v. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet og ledelsesberetningen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for skolens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, samt for udarbejdelse af en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar december 2010 i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i skolens aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og af skolens finansielle stilling i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Afslutningsvis er det vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 3

5 Påtegninger Den uafhængige revisors påtegning Supplerende oplysninger Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henvise til ledelsesberetningen, hvori ledelsen har beskrevet, at den nuværende samarbejdsaftale udløber den 31. juli Skolens ledelse forventer, at der i 2011 indgås en samarbejdsaftale på vilkår, der sikrer en lønsom drift. Det er en væsentlig forudsætning for skolens fortsatte drift, at der indgås en ny samarbejdsaftale for 2011 og efterfølgende år på vilkår, som sikrer en fortsat drift. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af skolens årsregnskab og ledelsesberetning for 1. januar december 2010 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af skolen, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsens ansvar Skolens ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. revisionsbekendtgørelsen har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om skolen har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået skolens rapportering i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsåret 1. januar december 2010 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater ikke er dokumenterede og dækkende i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Odense, den 28. marts 2011 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Peter Eilertsen statsaut. revisor 4

6 Ledelsesberetning Generelle oplysninger om skolen Jernbanegade Odense C Telefon: Hjemmeside: post@balletskolen-odense.dk Skolekode.: Skolens formål Skolens formål er at drive en friskole efter de til enhver tid gældende love og andre retsregler for friskoler og private grundskoler m.v. Skolens formål er endvidere at udøve skolevirksomhed på følgende grundlag: Skolens virksomhed tilrettelægges for elever på. Undervisningens indhold og kvalitet tilrettelægges på en måde, så den enkelte elevs faglige standpunkt til enhver tid svarer til folkeskolens niveau på det pågældende alderstrin. Bestyrelse Sussie Thorslund Nøhr (formand) Michael Mansdotter Oluf Bagers Gade 10, st. Odense Teater 5000 Odense C 5000 Odense C Marianne Bennetzen Sik Combon Jensen Det Kongelige Teater Vibevej 7B 1017 København K 5000 Odense C Ulla Rønholt Grimm Søllestedvej Glamsbjerg Skoleleder Jette Olsen Revisor KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Englandsgade Odense C 5

7 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletalsoversigt Resultatopgørelse Indtægter i alt Heraf statstilskud Omkostninger vedrørende drift i alt Resultat før finansielle poster Finansielle poster, netto Årets resultat Balance Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Balancesum Egenkapital ultimo Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld i alt Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning Investeringens likviditetsvirkning Finansieringens likviditetsvirkning Pengestrømme, netto Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad 3,9 0,1 4,1 6,1 1,9 Likviditetsgrad 108,0 92,3 85,9 63,2 33,4 Soliditetsgrad 9,5-6,4-8,5-41,6-114,1 Finansieringsgrad 87,0 84,5 61,8 70,2 64,6 Antal årselever i regnskabsåret 89,5 85,3 80,1 72,2 58,1 Antal årselever i skolefritidsordning 22,5 19,6 19,6 19,4 17,2 Elevtal pr. 5. september Elevtal pr. 5. september, SFO Antal lærerårsværk 6,8 7,1 7,0 6,0 6,0 Antal årsværk for øvrigt personale 3,4 3,4 3,4 3,4 2,4 Antal årsværk i alt 10,2 10,5 10,4 9,4 8,4 Heraf % andel ansat på særlige vilkår 9,8 9,6 9,6 10,6 12,0 Lærerårsværk pr. årselev 0,11 0,08 0,09 0,08 0,10 Lærerlønomkostninger pr. årselev Øvrige lønomkostninger pr. årselev Lønomkostninger i alt pr. årselev Undervisningsomkostninger pr. årselev Ejendomsomkostninger pr. årselev Administrationsomkostninger pr. årselev

8 Ledelsesberetning Beretning Skolens hovedaktivitet er en friskole med to danselinjer. Dels en linje for moderne dans, der drives i friskolens regi, dels en linje for klassisk ballet, som Det Kongelige Teater driver. Skolen drives med statstilskud til eleverne samt elevernes egenbetaling. For de elever, som er udvalgt af Det Kongelige Teater gælder, at teateret betaler deres egenbetaling. Beskrivelse af eventuel usikkerhed ved værdiansættelse af aktiver og gæld m.v. Ingen. Beskrivelse af usædvanlige forhold, der kan have påvirket beregningen, så vidt muligt med angivelse af beløb Ingen. Bestyrelsens beskrivelse af skolens aktiviteter i året, samt en redegørelse, der supplerer tallene i årsrapporten, herunder kommentarer til skolens resultat, økonomi, likviditet og udvikling i antal årselever 2010 har på rigtigt mange områder været et godt år for Balletskolen, et år hvor skolen for alvor synes at være blevet kendt som en professionel skole med et højt niveau indenfor ballet- og danseundervisning. Skolen har for første gang optaget elever i Børnehaveklasse, og har i sæson 10/11 93 elever på klassetrin Børnehaveklasse til 9. klasse. På aktivitetssiden har 2010 som vanligt budt på rigtigt mange forskelligartede oplevelser, og såvel danse- som balletbørn har igen i år optrådt i mange sammenhænge, ikke mindst en meget flot vintercollage, det traditionsrige Lucia arrangement på Odense Rådhus, ved fejringen af H.C. Andersens Fødselsdag, med Odense Symfoniorkester, til Store Balletskoledag på Det Kgl. Teater, på Dansens Dag, ved åbent hus til Kulturnatten i Odense, ved præsentation af international lyskunst for hendes majestæt Dronning Margrethe ved Odense Kunstmuseum og ved en offentligt udbudt forestilling på Odense Teaters scene, som på forhånd var udsolgt! En del af skolens børn har haft stor fornøjelse og læring af at optræde i forskellige forestillinger på Odense Teater. Eleverne har igen i år været på Det Kgl. Teater for at se forestillinger tilpasset alderstrin - et vigtigt led i elevernes kulturelle dannelse. Sidste års succes med fælles lejrtur er gentaget til stor glæde for eleverne. 7

9 Ledelsesberetning Beretning Afgangseksamen for 9. klasse gav igen pæne resultater såvel på det læsefaglige som det dansemæssige område. Der var ingen balletelever på 6. klassetrin i skoleåret 09/10 hvorfor ingen er overført til Det Kgl. Teater. På den økonomiske side udviser 2010 overskud på , hvilket i stor grad kan tilskrives en meget kompetent økonomisk styring fra skoleledelsens side, hvor opmærksomheden har været stor på de forventede skitserede ændringer i tilskud fra samarbejdspartnere og ikke mindst varslede besparelser i de offentlige tilskud til friskoler. Skolen har valgt at udgiftsføre dispositionsbegræsning på 1 % samt dispositionsbegrænsning vedrørende barselsfond i Dette betyder at statstilskud for 2010 er nedsat med 42 tkr. Den nuværende samarbejdsaftale mellem Det Kgl. Teater, Odense Teater og Odense Kommune blev i forrige regnskabsår forlænget til udgangen af skoleåret 2010/2011, og en ny flerårig aftale for perioden har i 2010 været til forhandling. Ny endelig aftale er endnu ikke underskrevet af parterne, men skolens ledelse forventer, at der indgås en samarbejdsaftale på vilkår, der sikrer skolen en lønsom drift, hvilket er lagt til grund for skolens budget for 2011 og Resultatet for 2010 er meget tilfredsstillende, idet skolens gæld hermed kan nedskrives - særligt da det med udsigten til væsentlig lavere tilskud, ikke vil være forventeligt at skolen kan komme med sådanne overskud i de kommende år. For 2011 ser det på det foreliggende budgetgrundlag ud til, at regnskabet vil give et mindre overskud, men budgettet for 2012 forventes at ville balancere. For 2012 bliver det vanskeligt at få økonomien til at balancere på det foreliggende grundlag, hvorfor nytænkning og tilpasning vil være væsentligt. Samtidig skal der ud fra det foreliggende udkast til samarbejdsaftale igangsættes nye aktiviteter i form af oprettelse af et talentcenter, hvor der skal undervises i ballet om eftermiddagen med målet om etablering af elitehold, som skal undervises på niveau med den undervisning, skolens heldags-elever modtager, således at eleverne får mulighed for at blive tilbudt plads på Det Kgl. Teaters Balletskole i København efter 6. klasse. Allerede i det forgangne år er dette tiltag så småt startet op, idet der i efteråret har været udbudt et eftermiddagshold for børn i alderen 4 7 år. Økonomien kan desværre ikke bedres væsentligt ved optagelse af flere elever end tidligere - dels fordi der er ikke lokalemæssigt er mulighed for udvidelse af elevantal, og dels pga. de talentmæssige adgangskrav for optagelse som elev på skolen. På baggrund af de varslede lavere tilskuds indvirkning på skolens økonomi, er betaling for SFO samt elevbetaling for danselinjen hævet med virkning fra og med

10 Ledelsesberetning Beretning Visioner udviklingsplan mål Skolens vision er en fortsat udvikling som professionel, velfungerende og sammenhængende skole for børn fra børnehaveklasse til og med 9. klasse med fokus på ballet og dans en skole for talentudvikling hvor det hele barn og individ og fællesskab sættes i centrum. Skolen ønsker at give børnene den bedste undervisning indenfor det faglige område, samtidig med at børnene modtager professionel undervisning indenfor ballet og dans. Skolen ønsker at understøtte børnene i hele deres uddannelse mod at blive scenekunstnere. Skolens mål er en stabil økonomi med elevtal omkring de elever fordelt med ca balletelever og danseelever. Lokalemæssigt er det et mål at råde over hele opgang C, få endnu en dansesal og få etableret legeplads. Det er en vision sideløbende med den sammenhængende skole at få etableret et talentcenter, hvor der tilbydes professionel undervisning i ballet og moderne dans på eftermiddagshold, således at vi kan tiltrække talenter med skolegang på andre skoler. Bestyrelsens redegørelse for betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Ny samarbejdsaftale for perioden juli var aftalt underskrevet senest men er endnu ikke modtaget. Bestyrelse og skoleledelse arbejder dog videre ud fra parternes aftaleudkast og parternes tilkendegivelse af fortsat støtte til skolen. Bestyrelsen og skoleledelsen forventer, at der inden udløb af den nuværende samarbejdsaftale indgås en ny samarbejdsaftale i 2011 på vilkår, der sikrer skolen en fortsat lønsom drift. Bestyrelsens vurdering af og forventning til såvel elevtilgang og aktiviteter som økonomiske forhold i det kommende år For 2011 forventes et elevantal på ca. 95 elever. Der er afholdt velbesøgte åbne træningsdage som optakt til optagelsesprøver til såvel ballet- som danselinjen, og der er fortsat tilbud om balletundervisning på eftermiddagshold for 4 7 årige. Til erstatning for timeleje af lokaler til danseundervisning, har skolen fra 2011 lejet lokaler lokalt, hvor nyt dansestudie er under indretning og allerede taget i brug til den daglige træning af danselinjen. At råde over disse lokaler giver den nødvendige mulighed for udvidelse af tilbud om eftermiddagshold inden for såvel ballet som moderne dans og oprettelse af et egentligt talentcenter. 9

11 Ledelsesberetning Beretning Etablering af dansestudie og udvidelse af undervisningstilbud medfører i første omgang øgede omkostninger, men forventes på sigt at bidrage positivt til skolens økonomi. Tiltaget ses som nødvendigt for skolens fortsatte virke set i lyset af krav til oprettelse af talentcenter for balletelever og udvidelse af undervisningstilbud i øvrigt - og det giver en stor grad af frihed i forhold til planlægning af træning såvel i det daglige som i forbindelse med arrangementer. Det er bestyrelsens forventning, at etablering af et talentcenter vil skabe mere aktivitet og opmærksomhed om skolens professionelle tilbud og mulighed for en anderledes kulturel og kreativ skolegang, og at dette vil være med til at sikre skolens fremtidige virke. 10

12 Årsregnskab 1. januar 31. december Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for 2010 for er aflagt efter Årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B virksomheder med de fravigelser og tilvalg, som fremgår af regnskabsbekendtgørelsen for frie grundskoler og private skoler for gymnasiale uddannelser m.v. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifter er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages, eller arbejdet præsteres. Indtægterne er henført til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er værdiansat til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives lineært med fradrag af scrapværdi over den forventede levetid på følgende måde: Driftsmidler og inventar 3 år Edb-udstyr 3 år Flygel 15 år Anskaffelser under kr. inkl. moms udgiftsføres i anskaffelsessåret. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi med fradrag af hensættelse til imødegåelse af forventede tab. Kortfristede gældsforpligtelser Under kortfristet gæld er medtaget skolens feriepengeforpligtelse til fastansat personale. Ændringen i feriepengeforpligtelsen ved årets udgang er medtaget i skolens resultatopgørelse. Langfristede gældsforpligtelser Under langfristet gæld er medtaget tilskud, som er modtaget til køb af piano. Tilskuddet indtægtsføres i takt med, at pianoet afskrives. Øvrige aktiver og passiver Øvrige aktiver og passiver er optaget til anskaffelsespriser. 11

13 Årsregnskab 1. januar 31. december Resultatopgørelse Note Indtægter 1 Statstilskud Skolepenge Andre indtægter Indtægter i alt Omkostninger Undervisning: 4 Lønomkostninger Andre omkostninger vedrørende undervisning Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordning Andre omkostninger vedrørende Danse/Drama Ejendomsudgifter: 8 Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift Administration: 9 Andre omkostninger vedrørende administration Omkostninger vedrørende drift i alt Resultat før finansielle poster Finansielle poster: 10 Renteindtægter Renteomkostninger Årets resultat

14 Årsregnskab 1. januar 31. december Balance Note 31/ / AKTIVER Materielle anlægsaktiver 12 Edb-udstyr Inventar og udstyr Finansielle anlægsaktiver Depositum Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 13 Tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Saldo 1. januar Overført årets resultat Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser 16 Modtaget tilskud til piano Kortfristede gældsforpligtelser 17 Anden kortfristet gæld Periodeafgrænsningsposter Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser 13

15 Årsregnskab 1. januar 31. december Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning Årets resultat Korrektion for at afstemme årets resultat til likvide midler 0 0 hidrørende fra driftsmæssige aktiviteter Afskrivninger, jf. note Ændring i tilgodehavender Ændring i periodeafgrænsningsposter (aktiv) Ændring i langfristet gæld Ændring i anden kortfristet gæld Ændring i periodeafgrænsningsposter (passiv) Driftens likviditetsvirkning i alt Investeringers likviditetsvirkning Køb og salg af anlægsaktiver Investeringers likviditetsvirkning i alt Årets likviditetsvirkning fra driften og investeringer Likvide midler pr. 1. januar Likvide midler pr. 31. december

16 Årsregnskab 1. januar 31. december Noter Statstilskud Generelt driftstilskud Regulering, dispositionsbegrænsning Tilskud til specialundervisning Skolefritidsordning Skolepenge Forældreindbetaling til skolefritidsordning Søskenderabat, Odense Kommune, skolefritidsordning Forældreindbetaling, Danse/Drama Fripladstilskud, Danse/Drama Andre indtægter Tilskud, Odense Kommune Tilskud, Kulturregionen Fyn, husleje og driftstilskud Tilskud, Kulturregionen Fyn (tidl. Fyns Amt) Tilskud, Det Kongelige Teater Tilskud til ekstraundervisning, Det Kongelige Teater Deltagelse i arrangement, HCA Fødselsdag Bonuspenge, skolemælk Egenforestilling, sponsorater og entréindtægter Egenforestilling, materiale- og lønudgifter Andre optrædener, indtægter Andre optrædener, udgifter

17 Årsregnskab 1. januar 31. december Noter Lønomkostninger Lønninger, skoleundervisere og specialundervisning Vikarløn Lønninger og pension, skoleleder Lønninger og pension, pædagogisk tilsynsførende Lønninger, pædagogmedhjælpere, skolefritidsordning Tilskud, fleksjob Lønninger, timelønnede, skolefritidsordning Bidrag til fleksjob Lønrefusioner Regulering af feriepengeforpligtelse Lønninger, Danse/Drama ATP, AES og AER Øvrige lønudgifter Andre omkostninger vedrørende undervisning Undervisningsmaterialer Lønninger, pianister Anskaffelse af inventar og udstyr Lejrskoler og ekskursioner Befordringsudgifter Refusion, befordring Afskrivninger, jf. note Indtægtsførelse af tilskud til piano, jf. note Rejseudgifter Kursusudgifter Øvrige udgifter Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordning Materialer Udflugter

18 Årsregnskab 1. januar 31. december Noter Andre omkostninger vedrørende Danse/Drama Lokaleleje Vedligeholdelse af inventar Lejrskole og ekskursion Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift Lokaleleje Forbrugsafgifter Rengøring Andre omkostninger vedrørende administration Telefonudgifter Anskaffelse og vedligeholdelse, kontorinventar Revision og regnskabsmæssig assistance Øvrig assistance Regnskabsmæssig assistance Administrationsvederlag, Odense Teater Abonnementer m.v Annoncer, brochurer og årsskrift Forsikringer Kontorhold Leje kopimaskine Fotokopiering It-omkostninger Diverse Repræsentation Særlige arrangementer Renteindtægter Bankrenter

19 Årsregnskab 1. januar 31. december Noter Renteomkostninger Bankrenter Anlægsoversigt Edb-udstyr Inventar og udstyr Saldo 1. januar Årets tilgang 0 0 Årets afgang 0 0 Anskaffelsessum 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Årets afskrivning Akkumulerede afskrivninger 31. december Bogført værdi 31. december Tilgodehavender Tilgodehavende forældreindbetaling, skolefritidsordning og Danse/Drama Vikarrefusion Mellemregning, Odense Teater Lønrefusion Periodeafgrænsningsposter Leje kopimaskine Forudbetalt leje

20 Årsregnskab 1. januar 31. december Noter Likvide beholdninger Kasse Erhvervskonto, Danske Bank kt Erhvervskonto, Totalbanken kt Langfristet gæld Modtaget tilskud til piano Anden kortfristet gæld Skyldig løn, Zahle ATP og AER Skyldig A-skat og AM-bidrag Feriepengeforpligtelse Revision og regnskabsmæssig assistance Kreditorer Mellemregning, Odense Teater Periodeafgrænsningsposter Statstilskud, Undervisningsministeriet Det Kongelige Teater Dispositionsbegrænsninger Søskenderabat og fripladstilskud, Danse/Drama Søskenderabat og fripladstilskud, SFO Specialundervisning Befordring Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser Skolen huslejeforpligtelse udgør 440 tkr. pr. 31. december 2010, heraf forfalder 120 tkr. i Leasingkontrakt kopimaskine 48 tkr. Leasingperioden udløber juni

21 Årsregnskab 1. januar 31. december Særlige specifikationer Egendækning Elevbetaling ekskl. SFO Tilskud til nedbringelse af skolepenge Andre indtægter, jf. note Renteindtægter Egendækning i alt Årselever i alt Egendækning pr. årselev