Årsrapport 2015 INNOVATIONSFONDEN MARTS 2016

Transkript

1 Årsrapport 2015 INNOVATIONSFONDEN MARTS 2016

2 Indhold Beretning 3 Målrapportering 7 Regnskab 10 Påtegning af det samlede regnskab 13 Bilag til regnskabet 14

3 Beretning Innovationsfondens primære opgave er at omsætte forskning og viden til nye løsninger, der skaber vækst og beskæftigelse i Danmark og bidrager til at løse samfundsudfordringer. Fonden investerer på den baggrund i konkrete projekter, partnerskaber og talenter, der øger innovationskraften i Danmark og skaber konkrete resultater i form af økonomisk værdi eller anden samfundsnytte. I 2015 havde fonden et budget på knap 1,6 mia. kr. Innovationsfonden er etableret som et uafhængigt organ og fastlægger selv virkemidler og bevillingsprogrammer. Uddannelses- og Forskningsministeren har tilsynspligten og har således ret til indsigt i fondens systemer, regnskaber og drift. Ifølge lov om Danmarks Innovationsfond har fonden til formål at give tilskud til udvikling af viden og teknologi, herunder højteknologi, der fører til styrkelse af forskning og innovative løsninger til gavn for vækst og beskæftigelse i Danmark. Fonden skal særligt understøtte løsninger på konkrete samfundsudfordringer og øge forsknings- og innovationsindsatsen i virksomheder, herunder små og mellemstore virksomheder. Desuden skal fonden etablere en fleksibel model for opfølgning på, og evaluering af, projekter, der har fået en bevilling, for at bidrage til sikring af fremdrift i projekterne. Ligesom ansøgningsprocedurer skal være enkle, fleksible og afstemt i forhold til det enkelte virkemiddels kompleksitet og bevillingens størrelse. Innovationsfondens mission, vision, målsætninger og værdier Mission: Innovationsfonden investerer i at opdyrke og omsætte idéer, viden og teknologi til værdi for Danmark. Vision: Målsætninger: Værdier: Entreprenørskab, samarbejde og internationalt udsyn trives, så idéer, viden og teknologier omsættes til levedygtige virksomheder og innovative løsninger til gavn for samfundet. Vækst og beskæftigelse. Løsning af centrale samfundsudfordringer. Målsætningerne nås gennem: Innovation og teknologiudvikling Samarbejde på tværs At entreprenørskab trives Fremragende forskning Et stærkt internationalt udsyn Nysgerrig, modig, ansvarlig 3

4 Årets økonomiske resultat Tabel 1.1: Årets økonomiske resultat 2015 (DKK 1.000) Reservationsbevilling Indtægter Udgifter Årets nettoudgifter (ekskl. bevilling) Bevilling (nettotal) Årets resultat (2.956) Overført overskud fra tidligere år 22 Innovationsfonden blev til på baggrund af et bredt politisk forlig og ønske om, at fonden i markant grad skulle bidrage til et forenklet, fleksibelt og mere effektfuldt forsknings- og innovationssystem. Bestyrelsen og fondens nye ledelse og organisation har siden august 2014 udarbejdet en ny strategi herunder en grundlæggende ny struktur og organisering af fonden for at tilpasse sig de målsætninger, der er beskrevet i Lov om Danmarks Innovationsfond. Strategien blev godkendt af fondens bestyrelse ved udgangen af 2014 og offentliggjort 29. januar Fonden har siden været i gang med at implementere ny struktur, organisation samt nye processer, systemer, ansøgningsmaterialer og arbejdsgange. Den nye strategi ændrede fondens ledelsesstruktur, så både ansvar og beslutninger om fondens investeringer blev samlet i bestyrelsen. Det har betydet et markant skifte i arbejdsformer og kompetencebehov i fonden. Tidligere bestod opgaverne primært af sekretariatsfunktioner, der servicerede eksterne programkomiteer, udvalg og bestyrelse. I dag ligger en betydelig del af vurderingen af ansøgningerne i nye fagligt tunge medarbejderfunktioner, ligesom fonden i form af medarbejderne følger op på alle større projekter og foretager løbende strategiske analyser af fagområder med størst relevans for Danmark og dermed fonden. Det kræver stærke faglige kompetencer, men også en bred forståelse for hele værdikæden fra forskning over udvikling til kommercialisering og implementering. Det har derfor været nødvendigt at tilpasse fondens bemanding og udskifte en del af de administrative funktioner med en række faglig tunge personer under funktionen scientific officer. Fondens nye strategi og omstrukturering betød behov for at føre midler, som tidligere var brugt på de eksterne programkomiteer, ind i et egentligt driftsbudget, der kunne dække ressourcer til faglig bedømmelse og opfølgning af projekter. Med aktstykke 89 af 28/01/2015 vedr. ny fondsmodel, tiltrådt 05/02/2015, blev der overført 9,9 mio. kr. fra Danmarks Innovationsfonds uddelinger til Danmarks Innovationsfonds Sekretariat var fondens første fulde finansår. Det har, kombineret med den beskrevne organisationstilpasning og strategiimplementering, bevirket en betydelig budgetmæssig usikkerhed. Dertil opstod en række uforudsete udgifter primært inden for personale og IT. Disse faktorer resulterede tilsammen i udgifter, som oversteg budgettet med knap 3 mio. kr., jf. tabel 1.1. Som konsekvens af opfølgning på budget og forbrug i 2015 har fonden løbende tilpasset sine aktiviteter. En række planlagte ansættelser og initiativer i forbindelse med implementering af strategien er således ikke gennemført. Ligeledes vil fondens aktiviteter blive justeret i 2016, idet merforbrug fra 2015 planlægges inddækket over den følgende treårige periode. 4

5 Årets faglige resultater I tabellen nedenfor fremgår Innovationsfondens mål for 2015, samt hvorvidt de er opfyldt ved årets udgang. Rapportens målrapportering vil uddybe disse mål. Tabel 1.2: Årets faglige resultater Måleområde Målsætninger Gennemført Delvist gennemført Ikke gennemført Antal Antal Antal Antal Programmer Organisation og kultur Analyse og IT Drifts- og bevillingsbudget I alt Sammen med de aktive investeringer, som fonden er forpligtiget til at følge op på, er der i 2015 behandlet over 2000 ansøgninger og foretaget over 500 nye investeringer indenfor fondens programmer. Herunder har Innovationsfondens bestyrelse truffet beslutning om at investere 1,034 mia. kr. i 63 større innovationsprojekter i Projekterne er valgt på baggrund af godkendte ansøgninger, der har gennemgået en tofaset ansøgningsproces. Alle beslutninger om investeringer i fondens store innovationsprojekter, Grand Solutions, er foretaget af bestyrelsen på baggrund af indstillinger fra fondens scientific officers, eksterne peer reviews og partshøringer. Den 1. august 2015 søsatte fonden desuden en ny, udvidet InnoBooster-ordning for iværksættere, forskere og mindre virksomheder. Ordningen er tænkt så enkel og fleksibel som muligt for ansøgere, og der tilstræbes svar inden for en måned. Hvis der søges over kr., inviteres ansøger til at præsentere sin idé for et ekspertpanel. Ordningen er blevet meget positivt modtaget, og fonden har modtaget over 1200 ansøgninger frem til årsskiftet. I løbet af efteråret afholdte fonden fem panelmøder rundt omkring i landet, hvor i alt 38 lovende danske virksomheder præsenterede deres idé. Omkring hver fjerde InnoBooster-ansøgning har udløst investering fra Innovationsfonden i I 2015 har fonden desuden gennemført tre ansøgningsrunder for ErhvervsPhD og ErhvervsPostdoc samt bevilliget 40 Iværksætterpiloter. Der er gennemført opslag inden for fire bilaterale samarbejder med Kina, Korea, Brasilien og Indien. Endelig har fonden deltaget i en række opslag og bevillinger inden for tværnationale samarbejder i regi af Joint Programming Initiatives (JPI), ERA-nets og artikel 185- programmer. Forventninger til det kommende år Fonden vil i 2016 implementere nye investeringsstrategier for udvalgte fagområder for at sikre projekter af højeste kvalitet og med størst mulig potentiale for vækst og beskæftigelse i Danmark. Fonden er samtidig i gang med at implementere en aktiv opfølgning af projektporteføljen baseret på tæt dialog med projektdeltagerne, men med en begrænset skriftlig rapporteringsbyrde. Opfølgningen indebærer en stor grad af tilstedeværel- 1 Læs mere om fondens større innovationsprojekter under Grand Solutions på Innovationsfondens hjemmeside. 5

6 se i projekterne fra fondens faglige investment managers. Der stilles betydelige krav til projekternes målopfyldelse, samarbejde, økonomistyring og løbende tilpasninger. Bestyrelsen vil tage del i porteføljeopfølgning for at sikre optimal fremdrift og udnyttelse af fondens investeringer. Retningslinjer, ansøgningsskemaer og -processer vil blive optimeret yderligere for at sikre øget kvalitet af ansøgningerne med tydelig fokus på værdiskabelse. Fonden implementerer en model for at måle effekten af investeringer på kort, mellem og lang sigt for løbende at optimere fondens investeringer. Der arbejdes på en målrettet og prioriteret satsning på internationale programmer, som effektivt bringer danske parter ind i samarbejder med stærke internationale partnere. Dette indebærer en mere fokuseret satsning på de programmer, der vurderes at kunne give de bedste muligheder for at skabe vækst, beskæftigelse og eksportmuligheder. De programmer, der vurderes at være administrativt tunge og med begrænset effekt, afvikles. Reduktionen af Innovationsfondens investeringsbudget i årets finanslov betyder færre innovationssatsninger for Midlerne til fondens store innovationsprojekter, Grand Solutions, reduceres med omkring 40 pct., hvilket medfører et betydeligt fald i fondens muligheder for at understøtte omsætning af forskning og viden til innovative løsninger i Danmark. Siden åbningen af InnoBooster i august 2015 har fonden modtaget mere end 1200 ansøgninger om medfinansiering af mindre virksomheders udviklingsprojekter, hvilket bl.a. skyldes en meget enkel, fleksibel og hurtig ansøgningsproces. Midlerne til denne meget succesfulde ordning til forskere, iværksættere og mindre virksomheder bliver ligeledes reduceret i forhold til det planlagte niveau for Fondens brede fokus på fagområder og samtlige programmer opretholdes på trods af nedgangen i investeringsbudgettet og et lavere driftsbudget i forhold til Det indebærer, at fonden skal drifte på samme niveau med et reduceret driftsbudget. Dertil introduceres en ny ordning, Landdistriktsvækstpiloter, som fonden skal drifte fra andet kvartal Fonden har vurderet mulighederne for besparelser og er nået frem til en løsning med flere elementer: 1. Fonden nedjusterer ambitionerne for videreudvikling. Strategiimplementeringen fortsætter i 2016, men planerne om yderligere faglig opgradering inden for flere af fondens områder udskydes og implementering af ny talentstrategi begrænses. 2. Fonden etablerede i februar 2015 en ny organisation og nye processer, men går nu endnu engang igennem alle dele af organisationen og samtlige processer for at finde yderligere effektivisering af administrative arbejdsgange. 3. Fonden vil derudover analysere, hvilke andre muligheder der findes for at gennemføre de nødvendige besparelser. 6

7 Målrapportering Målrapportering 1. del: Oversigt over årets resultatopfyldelse Der er med Lov om Danmarks Innovationsfond krav om, at fonden definerer effektmål for sit virke og evaluerer på dette. Fonden har i 2015 udarbejdet effektmål, som forventes offentliggjort 1. halvår Effekterne af flere af fondens ordninger vil dog ikke kunne måles op imod fondens formål før efter en årrække. Derfor vil en samlet effektmåling af fondens investeringer først kunne foretages på et senere tidspunkt. Fonden indsamler dog allerede nøgleindikatorer for projektporteføljen i overensstemmelse med fondens nye analyseramme, jf. målområdet vedrørende effektmåling og opfølgning i tabel 2.1. Fondens bestyrelse fastsatte ultimo 2014 på baggrund af Lov om Danmarks Innovationsfond samt Finanslovens bestemmelser, jf en række konkrete målsætninger for fondens ledelse. Da 2015 var fondens første hele leveår omhandlede mange af målsætningerne omstruktureringen og etableringen af organisationen og systemunderstøttelse af nye processer og arbejdsgange. Bestyrelsens mål kan inddeles i fire overordnede områder, som illustreret i oversigten nedenfor. Hvert område har en række konkrete målsætninger tilknyttet. I skemaet er graden af målopnåelse ligeledes anført. Tabel 2.1: Målrapportering Måleområde Målsætning Opnået resultat Programmer Grand Solutions Opslag og retningslinjer er publiceret Gennemført Proces gennemført og evalueret Gennemført Baseret på læring fra 1. runde er opslag, I gang. Færdiggøres Q retningslinjer og proces tilpasset InnoBooster Opslag og retningslinjer er publiceret Gennemført Proces gennemført og evalueret Gennemført Baseret på læring i 2015 opdateres InnoBooster I gang. Ny InnoBooster genåbner for ansøgninger februar 2016 Talent Talentstrategi udviklet og godkendt Gennemført Internationale samarbejder Skarpere prioritering og tilpasning af virkemidler til fondens investeringsstrategier Strategiproces er igangsat koblet op på investeringsstrategierne Organisation og kultur Organisation Tilpasning af organisation Medarbejderstab er tilpasset. Nøglepersoner er rekrutteret. Ansættelse af Scientific Officers for alle fagområder forventes afsluttet Q HR Mål-, evaluering- og udviklingssystem er I gang udviklet og implementeret Kompensationssystem ændret til performancedrevet Sat i bero system Kultur Værdiproces gennemført og implementeret Gennemført. Implementering fortsætter gradvis i 2016 Ændring af kultur til faglighed og matrixorientering Gradvis implementering fortsætter i

8 Analyse og IT Effektmåling Analytisk ramme for evalueringsdesign er Gennemført og opfølgning udviklet Detaljerede effektkæder for alle aktiviteter Gennemført er udviklet Koncept for opfølgningsaktiviteter og kvalitetskrav Gennemført er fastlagt Manual for dataindsamling og måling i fonden Udskudt til 2016 er udarbejdet IT og Web Opdatering af web til version 2 Gennemført Implementering af evalueringssystem for Udskudt til 2016 medarbejdere Implementering af evalueringssystem for bestyrelse Gennemført Drifts- og bevillingsbudget Budget - Driftsbudget for 2015 er lagt og godkendt Gennemført drift af bestyrelsen Model for løbende budgetrapportering og - Delvist gennemført kultur er udviklet og implementeret Budget - bevilling Tættere integration af fondens opslag og ansøgnings- og udbetalingssystemer Gennemført Oversigten viser, at fonden har gennemført størstedelen af de opstillede mål. Kun tre mål er sat i bero eller udskudt til 2016, mens resten enten er gennemført, eller arbejdet med at gennemføre den konkrete målsætning er fortsat ind i Nedenfor drøftes målopnåelsen. Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger Innovationsfondens direktion og bestyrelse vurderer den samlede målopfyldelse som tilfredsstillende. Udvalgte målsætninger skal dog kommenteres: Programmer: Fondens nye investeringstyper blev for alvor udrullet i I henhold til Lov om Danmarks Innovationsfond tilbyder fonden nu et reduceret antal investeringstyper, der kan søges gennem kun tre indgange. Den første ansøgningsrunde af Grand Solutions fandt sted, og InnoBooster blev lanceret med nye retningslinjer, der rakte ud til en bredere målgruppe. På baggrund af erfaringerne fra disse to virkemidler i 2015 er opslag, retningslinjer og ansøgningsproces optimeret og vil blive implementeret primo En ny strategi for talentområdet er udviklet, og fondens internationale satsninger er blevet prioriteret i forhold til fondens overordnede investeringsstrategi. Dog vil ambitionerne for den planlagte strategiimplementering i 2016 neddrosles og i nogle tilfælde udskydes på grund af de økonomiske rammer. Organisation og kultur: Fonden har i 2015 oplevet en gradvis overgang til matrix-arbejdsgange baseret på faglighed. Der vil fortsat være fokus på udviklingen ind i 2016 i sammenhæng med værdiarbejdet med henblik på endelig konsolidering. Målsætningerne på HR-området blev besluttet udskudt, da det blev vurderet, at organisationsstrukturen skulle på plads først. Det er dog fortsat intentionen at opbygge et kompensationssystem, der i højere grad er performancedrevet. Koncept for mål- og evalueringssystem videreudvikles i 2016 med henblik på implementering i løbet af

9 Analyse og IT: Den analytiske ramme og de overordnede principper for evaluering er færdigudviklet. Der er endvidere blevet udarbejdet detaljerede effektkæder på baggrund heraf og et koncept for opfølgningsaktiviteter og kvalitetskrav er fastlagt. Dog har ressourceknaphed betydet, at en manual for dataindsamling og måling i fonden er udskudt til Ligeledes er implementering af nye systemunderstøttede forbehandlings- og beslutningsprocesser i ansøgningsbehandlingen udskudt til Drifts- og bevillingsbudget: Bestyrelsens interne mål for arbejdet med fondens bevillings- og driftsbudget er stort set gennemført. Der arbejdes fortsat på at automatisere visse arbejdsgange for at optimere de IT-understøttede funktioner for projektrapportering og -udbetaling. 9

10 Regnskab Innovationsfondens regnskabspraksis følger statens regnskabsregler. Da Innovationsfondens bevilling er udgiftsbaseret, omfattes fonden ikke af de omkostningsbaserede regnskabsregler. Således aflægges regnskabet efter udgiftsbaserede principper. I tabellerne nedenfor er der indsat interne budgettal for Udgifter er angivet med minus. Fondens resultatopgørelse for 2015 viser et underskud på knap tre mio. kr., hvilket ikke er tilfredsstillende. Årsager til merforbruget i 2015 er berørt ovenfor i afsnittet om årets økonomiske resultat. Tabel 3.1: Resultatopgørelse Innovationsfonden ( ) Note Regnskab 2015 Budget 2015 (DKK 1.000) (DKK 1.000) Ordinære driftsindtægter 1 Tilskud til egen drift (tilskudsdækkede aktiviteter) Ordinære driftsindtægter i alt Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger: Husleje Forbrugsomkostninger i alt Personaleomkostninger: Lønninger Pension Lønrefusion -569 Andre personaleomkostninger Personaleomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Ordinære driftsomkostninger i alt Resultat af ordinær drift Andre driftsposter Andre driftsindtægter (interne statslige overførsler til drift) Andre driftsomkostninger 0 Resultat før finansielle poster Finansielle poster Finansielle indtægter 0 4 Finansielle omkostninger 23 Årets resultat (2.956) 0 10

11 Note: Forklaring af overførsel af tal fra forbrugsrapport til resultatopgørelse, jf. vejledning: 1. Indtægter fra engagement i EU-aktiviteter, disse indtægter samkøres ikke med fondens driftsbudget, men anvendes til betaling af konsulenter som varetager administrative opgaver i disse EU-aktiviteter. 2. Personaleomkostninger i alt består af "18 - lønninger" og "44 - Fratrædelsesordning". 3. Andre ordinære driftsomkostninger består af "22 - Andre ordinære driftsomkostninger" fratrukket finanskonto vedr. momsreguleringer og afrundinger mv. i alt kr. 4. Finansielle omkostninger består af "26 - Finansielle omkostninger" plus finanskonto vedr. momsreguleringer og afrundinger mv. i alt kr. Balancen nedenfor viser aktiver og passiver pr. 31. december i finansåret. Tabel 3.2: Balance Innovationsfonden ( ) Note Aktiver (DKK 1.000) 2015 Note Passiver (DKK 1.000) 2015 Immaterielle anlægsaktiver - Egenkapital Materielle anlægsaktiver - 1 Overført overskud Finansielle anlægsaktiver - Egenkapital i alt Anlægsaktiver i alt - Hensatte forpligtelser Omsætningsaktiver Langfristet gæld - Tilgodehavender Kortfristede gældsposter Leverandører af varer og Periodeafgrænsningsposter 508 tjenesteydelser 530 Omsætningsaktiver i alt Anden kortfristet gæld 416 Likvide beholdninger Skyldige feriepenge Finansieringskonto - Igangværende arbejder for fremmed regning, forpligtelser 719 Andre likvider Periodeafgrænsningsposter, forpligtelser Likvide beholdninger i alt Kortfristet gæld i alt Omsætningsaktiver i alt Gæld i alt Aktiver i alt Passiver i alt Note: 1. Overført overskud består af et akkumuleret overført overskud fra 2014 på kr. og årets underskud på kr. 11

12 Tabellen nedenfor viser fondens bevillingsregnskab for finanslovskonti og Tabel 3.3: Danmarks Innovationsfonds uddelinger ( ) Bevillingsregnskab (DKK 1.000) ring Annulle- Videreføres Budget Bevilling Udgift Total Strategisk og udfordringsdrevet Teknologiudvikling og Innovation Danmarks Innovationsfonds uddelinger i alt Restbeløbet på 184,3 mio. kr. omfatter hensættelser, forpligtede midler samt overførsel af øremærkede midler til specifikke temaer, hvor der ikke er fundet kvalificerede ansøgninger i ,8 mio. kr. er forpligtet til opslag og uddelinger inden for internationale samarbejder (ERA-net og JPI er samt bilaterale samarbejder), der alle udmøntes i Processen omkring de internationale samarbejder indebærer, at midler forpligtes op til to år inden, det reelt er muligt at udmønte dem. Fonden modtog ikke tilstrækkeligt med kvalificerede ansøgninger inden for opslagene om økologi og fremtidens velfærd i Derfor bliver 8 mio. kr. til økologi og 19,1 mio. kr. til nye velfærdsløsninger overført til investeringsbudgettet for Grand Solutions i 2016 og vil blive opslået indenfor samme temaer som i InnoBooster modtog i december 2015 over 600 ansøgninger efter, at ordningen havde varslet en midlertidig lukning for at opgradere IT-systemer, ansøgningsproces, kriterier og materialer. Det var langt flere ansøgninger, end fonden havde ressourcer til at behandle inden for de udmeldte, løbende frister, og det var derfor ikke muligt at afslutte vurderingen af alle ansøgninger inden årets udgang. Det forventes, at disse ansøgninger samlet vil udløse investeringer for knap 100 mio. kr. Regnskabsmæssigt blev der derfor hensat 60,2 mio. kr. til de forventede InnoBoosterinvesteringer i 2015-budgettet. 12

13 Påtegning af det samlede regnskab Årsrapporten omfatter de hovedkonti på Finansloven, som Danmarks Innovationsfond, cvr.nr , er ansvarlig for, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Det tilkendegives hermed, at årsrapporten er rigtig. Det vil sige, at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende, at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. Innovationsfondens bestyrelse: København, den 29. februar 2016 Jens Maaløe Flemming Besenbacher Anja Boisen Bestyrelsesformand Næstformand Næstformand Peter Kurtzhals Claus Jensen Trine Winterø Anne Skriver Corrina Cortes Claus Hviid Christensen Direktør for Danmarks Innovationsfond: Peter Høngaard Andersen 13

14 Bilag til regnskabet Note til resultatopgørelsen Note 1: Personaleomkostninger inkl. studenter R-året 2016 B-året 1 Antal årsværk Tilgang af medarbejdere Afgang af medarbejdere Note: 1. Fondens personaleomkostninger for 2016 er ikke fastlagt. 14