STATSMINISTERIET. Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement

Transkript

1 STATSMINISTERIET Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement ÅRSRAPPORT

2 Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement Indholdsfortegnelse Indledning 3 1. Påtegning af det samlede regnskab 3 2. Beretning (tabeller) 4 3. Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse mv Balancen Egenkapitalforklaring Likviditet og låneramme Opfølgning på lønsumsloft Bevillingsregnskab 7 Bilag 1. Noter til balancen 8 STATSMINISTERIET 2 ÅRSRAPPORT

3 Indledning Ifølge regnskabsbekendtgørelsen skal alle statslige virksomheder aflægge årsrapport. I henhold til Modemiseringsstyrelsens vejledning om udarbejdelse af årsrapport fra januar 2016 skal departementerne dog som udgangspunkt ikke udarbejde årsrapport. Som led i regnskabsaflæggelsen for finansåret udarbejder departementer et finansielt regnskab (årsrapport), der omfatter tabellerne fra beretningsdelen, det fulde regnskabsafsnit herunder relevante bilag og noter, regnskabsmæssige forklaringer samt påtegning i overensstemmelse med kravene i vejledning om årsrapport. 1. Påtegning af det samlede regnskab Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Statsministeriets departement, CVRnr , er ansvarlig for, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for finansåret : Departementet Tilskud Påtegning Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, 2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og 3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. København, den " ^ l ^ K ø b e n h a v n, den ^j^uffile Christian Kettel Thomsen Departementschef Hanne Lynges Administrationschef STATSMINISTERIET 3 ÅRSRAPPORT

4 2. Beretning (tabeller) Tabel 1. Departementets økonomiske hoved og nøgletal Hovedtal Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter Ordinære driftsomkostninger Resultat af ordinære drift Resultat før finansielle poster Årets resultat Balance Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Egenkapital Langftistet gæld Kortfristet gæld Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen Bevillinesandel Personaleoplysninger Antal årsværk Årsværkspris Tabel 2: Departementets ,8 87,2 2,6 2,2 1,8 89,0 89,3 0,2 1,0 86,1 85,1 1,0 0,8 11,7 2,8 18,1 11,7 17,5 9,8 2,1 18,6 1 10,8 7,3 1,5 18,9 7,3 12,6 74,4 99,8 55,1 99,7 41,4 99,9 75 0,7 74 0,7 71 0,7 hovedkonti Drift Bevilling Drift Departementet Administrerede Administrerende ordninger Tilskud Regnskab Udgifter 89,1 3,0 Finansårets bevilling i alt 86,1 Indtægter 0,1 0,1 0,4 Regnskab FL TB 86,1 Overført overskud ultimo 17,3 ordninger Bevilling Udgifter Indtægter Finansårets bevilling i alt FL TB Overført overskud ultimo Tabel 3: Forventninger til det kommende år Bevilling og øvrige indtægter Udgifter Resultat STATSMINISTERIET Regnskab 86,4 86,1 Grundbudget ,7 95,5 1,8 ÅRSRAPPORT

5 3. Regnskab 3.1. Anvendt regnskabspraksis Det finansielle regnskab for departementet er udarbejdet efter omkostningsprincipper i overensstemmelse med retningslinjerne i Finansministeriets Økonomiske Administrative Vejledning og med udgangspunkt i data fra SKS Resultatopgørelse mv. Tabel 4 viser resultatopgørelsen for 2014 og samt den budgetterede resultatopgørelse for Tabel 4. Resultatopgørelse R2014 R B2016 Note Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling: Bevilling (FL+TB) 88,8 86,0 93,6 Indtægtsført bevilling i alt 88,8 86,0 93,6 Salg af varer og tjenesteydelser 0,2 0,1 0,1 Ordinære driftsindtægter i alt 89,0 86,1 93,7 Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger: Husleje 7,5 7,4 7,6 Forbrugsomkostninger i alt 7,5 7,4 7,6 Personale omkostninger: Lønninger 44,9 45,3 46,3 Pension 6,6 6,5 6,8 Lønrefiision 1,2 1,4 0,7 Andre personaleomkostninger 0,1 0,6 Personaleomkostninger i alt 50,9 50,2 52,9 Af og nedskrivninger 2,6 2,8 2,3 Andre ordinære driftsomkostninger 28,3 24,6 32,1 Ordinære driftsomkostninger i alt 89,3 85,1 94,9 Resultat af ordinær drift 0,2 1,0 1,2 Andre driftsposter Andre driftsindtægter 1,5 Andre driftsomkostninger 0,2 0,2 Resultat før finansielle poster 1,0 0,8 1,4 Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger 0,4 0,4 Resultat før ekstraordinære poster 1,8 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkosminger Årets resultat 03 1,8 Det fremgår af tabel 4, at departementet har realiseret et overskud i på mio. kr., svarende til mindre end 1 % af årets bevilling. STATSMINISTERIET ÅRSRAPPORT

6 Tabel 5. Resultatdisponering Disponeret til bortfald Disponeret til udbytte til statskassen Disponeret til overført overskud Departementets akkumulerede uforbrugte DOLmidler (Den Offentlige Lederuddannelse) på i alt kr. disponeres til bortfald. Overskuddet på mio. kr. disponeres til det overførte overskud Balancen Tabel 6 viser balancen for 2014 og. Tabel 6. Balancen Note Aktiver (mio.kr.) Anlægsaktiver 1 Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter mv. Udviklingsprojekter under opførelse Immaterielle anlægsaktiver i alt 2 Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger Infiastruktur Transportmateriel Produktionsanlæg og maskiner Inventar og ITudstyr Igangværende arbejder for egen regning Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver Statsforskrivning Øvrige finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Værdipapirer Likvide beholdninger FF5 Uforrentet konto ,1 1,1 4,4 0,2 Note Passiver (mio.kr.) Egenkapital Reguleret egenkapital (startkapital) Opskrivninger 0,9 Reserveret egenkapital Bortfald Udbytte til staten 0,9 Overført overskud 3,8 Egenkapital i alt 3 Hensatte forpligtelser 4,1 2,6 8,6 6,5 11,4 17,0 17,3 18,6 1,2 18,9 1 7,3 1 7,3 4,4 6,1 5,1 7,0 1,1 8,9 1,7 0,4 1,2 15,4 9,9 FF7 Finansieringskonto Andre likvider Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt 11,7 27,1 29,2 Aktiver i alt 40,6 STATSMINISTERIET Langfristede gældsposter FF4 Langfristet gæld Donationer Prioritetsgæld Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt ,6 29,5 Kortfristede gældsposter Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden kortfristet gæld Skyldige feriepenge Reserveret bevilling Igangværende arbejder for fi"emmed regning Periodeafgrænsningsposter Kortfristet gæld i alt 10,8 12,6 31,0 Gæld i alt 20,8 19,9 39,9 Passiver i alt 40,6 39,9 ÅRSRAPPORT

7 Det fremgår af tabel 6, at balancesummen er faldet fra 40,6 mio. kr. ultimo 2014 til 39,9 mio. kr. ultimo Egenkapitalforklaring Tabel 7. Egenkapitalforklaring Egenkapital (mio. kr.) 2014 Reguleret egenkapital (startkapital) Overført overskud primo 16,5 17,0 + Overført fra årets resultat Bortfald Overført overskud ultimo 17,0 17,3 Egenkapital ultimo 18,6 18,9 Det fremgår af tabel 7, at egenkapitalen er steget fra 18,6 mio. kr. ultimo 2014 til 18,9 mio. kr. ultimo Likviditet og låneramme Tabel 8. Udnyttelse af låneramme Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver 7,3 Låneramme 17,7 Udnyttelsesgrad i pet. 41,4 Det fremgår af tabel 8, at summen af immaterielle og materielle anlægsaktiver ikke overskred lånerammen ultimo Opfølgning på lønsumsloft Hovedkonto (Mio.kr.) Lønsumsloft FL 54,6 Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker 53,9 Lønforbrug under lønsumsloft 50,2 Difference (mindreforbrug) 3,7 Akkumuleret opsparing ultimo ,4 Akkumuleret opsparing ultimo 32,1 Det fremgår af tabel 9, at den akkumulerede opsparing af lønsum er steget fra 28,4 mio. kr. ultimo 2014 til 32,1 mio. kr. ultimo Bevillingsregnskab Tabel 10. Bevillingsregnskab Hovedkonto Navn Bevillingstype Bevilling Regnskab Departementet Driftsbev. Udgifter 86,1 86,1 Indtægter 0,1 0, Tilskud Anden bevilling Udgifter Indtægter STATSMINISTERIET ÅRSRAPPORT

8 Bilag 1. Noter til balancen Note 1. Immaterielle anlægsaktiver (mio. kr.) Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. lait Kostpris 1,5 1,5 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Tilgang Afgang Kostpris pr ,4 1,4 Akkumulerede afskrivninger Akkumulerede nedskrivninger Akkumulerede af og nedskrivninger Regnskabsmæssig værdi pr ,9 0,9 Årets afskrivninger 0,2 0,2 Årets nedskrivninger Årets af og nedskrivninger 0,2 0,2 Note 2. Materielle anlægsaktiver (mio. kr.) Grunde, arealer og bygninger Transportmateriel Inventar og ITudstyr lait Kostpris 7,8 0,8 15,4 24,0 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Tilgang Afgang 4,1 4,1 Kostpris pr ,8 1 20,2 Akkumulerede afskrivninger 4,0 0,7 8,8 13,5 Akkumulerede nedskrivninger 0,2 0.2 Akkumulerede af og nedskrivninger ,7 9,0 13,7 Regnskabsmæssig værdi pr ,8 2,6 63 Årets afskrivninger 0,1 2,5 1,8 Årets nedskrivninger 0,2 0,2 Årets af og nedskrivninger 0,1 2,3 Note 3. Hensatte forpligtigelser Departementets hensatte forpligtigelser vedrører fratrædelsesgodtgørelse for åremålsansatte. STATSMINISTERIET ÅRSRAPPORT