Kollektive og solidariske pensioner. Grundkursus for delegerede

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Kollektive og solidariske pensioner. Grundkursus for delegerede"

Maja Winther
5 år siden
Visninger:

1 Kollektive og solidariske pensioner Grundkursus for delegerede

2 Hvad forstår I ved kollektiv og solidarisk? Fælles værdier Overenskomst Samarbejde Fagforening Fællesskab Hvad gør jeres pensionsordning kollektiv og solidarisk? fra aktuarens stol 2

3 Emner vi kommer til at snakke om Beregning af og fordele ved livsvarig pension Udfordringer for aktuaren Bonus og gennemsnitsrente Pensioner i regnskabet

4 Pensionsberegning hvor svært kan det være? Bidrag Pension og forsikringer? Matematik og sandsynlighedsregning 4

5 Pensionsberegning hvor svært kan det være? Bidrag Pension og forsikringer? Matematik og sandsynlighedsregning 5

6 Hvorfor er fællesskabet i pensionskassen en god ting? Mette på 35 år har kr. hun vil bruge til pension når hun bliver 68 år kr. Hvis Mette bliver 68 år kr. 33 år efter Hvis Mette dør før hun bliver 68 år 0 kr. 6

Hvorfor er fællesskabet i pensionskassen en god ting? Mette laver en aftale med Anne, som også er 35 år og har 100.000 kr.

7 Hvorfor er fællesskabet i pensionskassen en god ting? Mette laver en aftale med Anne, som også er 35 år og har kr. hun vil bruge til pension kr kr kr. De laver en fælles opsparing og aftaler at dele pengene, når de bliver 68 år 7

Hvorfor er fællesskabet i pensionskassen en god ting? Begge overlever Hvis begge bliver 68 år Mette: 100.000 kr. Anne: 100.000 kr. En overlever Hvis kun Mette bliver 68 år Mette: 200.

8 Hvorfor er fællesskabet i pensionskassen en god ting? Begge overlever Hvis begge bliver 68 år Mette: kr. Anne: kr. En overlever Hvis kun Mette bliver 68 år Mette: kr. Anne: 0 kr kr. Hvis kun Anne bliver 68 år Mette: 0 kr. Anne: kr. Begge dør Hvis begge dør før de bliver 68 år Mette: 0 kr. Anne: 0 kr. 8

9 Uforudsigeligheden falder når antallet af personer stiger Hvis nok personer vælger at gå sammen, kan man ret præcist forudsige antallet, som bliver 68 år 96% 4% Oplever 68 år: kr. Død før 68 år: 0 kr personer går sammen, med kr. hver Samlet mængde penge Antallet som skal dele pengene = kr % = kr. 9

10 Pensionsordningen dækker flest muligt bedst muligt Alle medlemmer i PKA har (stort set) samme pensionsordning En samlet gruppe Obligatorisk indbetaling Samme forsikringer Ingen helbredsoplysninger Det betyder: 1 2 Billig administration Flere penge til opsparing 10

11 Lave omkostninger sikrer et større beløb til opsparing 600 kr. Gennemsnitlige omkostninger per medlem kr. PKA er blandt de billigste (2017) 500 kr kr kr. 400 kr. 300 kr kr. 600 kr. 200 kr. 400 kr. 100 kr. 200 kr. 0 kr. 0 kr. 11

12 Alle får de samme forsikringer, uden afgivelse af helbredsoplysninger 10-årig pension ved død Sum ved ressourceforløbsydelse kr. Sum ved førtidspension kr. Opsparing til livsvarig alderspension Børnepension Mere indbetaling giver mere dækning Sum ved visse kritiske sygdomme kr. Førtidspension Sum ved død kr. 12

13 Pensionsbidraget skal finansiere det hele Forsikringer Valgmuligheder Alderspension Pensionsordningen er sammensat, så den dækker medlemmerne i alle faser af livet Ved sygdom Ved dødsfald Som pensionist Niveauet for pensionerne og forsikringerne er behovsbaseret det er en afvejning, da bidraget skal finansiere det hele 13

14 Livsvarig alderspension skal sikre et forsørgelsesgrundlag hele livet PKA anbefaler en indtægt som pensionist på 70-80% af ens løn (Tag et PKAtjek på hjemmesiden) Medlemmerne kan selv påvirke pensionen Arbejde længere, for eksempel med delpension Indbetale ekstra Trim pension kr kr kr kr kr kr kr kr. 0 kr. Årlig pension fra PKA Fuld pension fra alder 65 50% delpension fra alder 65 til 68 Arbejde fuld tid til alder 69 Delpension 16% højere pension fra alder 69 Arbejde fuld tid 34% højere pension fra alder 69 14

15 En kollektiv og solidarisk ordning giver en højere pension! Alle får den samme pensionsordning, uden afgivelse af helbredsoplysninger Pension hele livet, også hvis man lever længere end gennemsnittet Den kollektive og solidariske tilgang giver en højere pension 15

16 Udfordringer for aktuaren

17 Pensionsaftaler er meget lange aftaler - det giver en række udfordringer % 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% Antal førtidspensioneringer i Danmark Rente på 10-årig tysk statsobligation 17

18 Hvordan sikrer vi, at vi ikke lover for meget? Vi beregner pensionen på nogle forudsætninger, som lovbestemt skal være betryggende, forsigtige og rimelige Konkret skal: bidragene være tilstrækkelige til at dække pensionerne hensættelserne være tilstrækkelige til at dække pensionskassens forpligtelser forudsætninger være forsigtige 18

19 Der indgår 4 elementer i forudsætningerne, som alle skal være betryggende Rente Forventet levetid Omkostninger Hyppighed for førtidspensionering Hvordan gør man elementerne betryggende? Elementerne skal være betryggende i forhold til det vi forventer Rente Levetid Omkostninger i % af pensionsbidrag Førtidspensionering Forventet 5-6% Forventet 92 år Forventet 1% Forventet 8% Betryggende 0% Betryggende 96 år Betryggende 11% Betryggende 34% 19

20 Hvad er betryggende levetid? 20

21 Hvad er en betryggende levetid? Middellevetid for kvinder

22 Hvordan ser levetiderne ud i dag? Tidsperspektiv: Forsigtig levetid for 35-årig kvinde I dag: Forventet og forsigtig levetid for kvinder Forsigtig Forventet Alder i dag 22

23 Levetiden betyder meget for størrelsen på pensionen Mette er blevet 68 år og har en opsparing på 2 mio. kr. hvad kan hun få i pension? (forsimplet) Hvis vi forventer, at Mette bliver 85 år Mettes opsparing Antal år pengene skal række = kr. 85 år 68 år = kr. pr. år Hvis vi forventer, at Mette bliver 95 år Mettes opsparing Antal år pengene skal række = kr. 95 år 68 år = kr. pr. år 23

24 Hvad er en betryggende renteforudsætning? Amerikanske aktier Rente på 10-årig tysk statsobligation 10% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% 24

25 Hvordan ser renteforudsætningerne ud i dag? 10% Tidsperspektiv: Forsigtig renteforudsætning 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% Rente på 10-årig tysk statsobligation Grundlagsrente 25

Finanstilsynet og den ansvarshavende aktuar Finanstilsynet fører tilsyn med pensionskasserne Medlemmerne bliver behandlet rimeligt Pensionskassen skal have penge nok til pensionerne også hvis det

26 Finanstilsynet og den ansvarshavende aktuar Finanstilsynet fører tilsyn med pensionskasserne Medlemmerne bliver behandlet rimeligt Pensionskassen skal have penge nok til pensionerne også hvis det går galt Overfor Finanstilsynet står pensionskassens ansvarshavende aktuar Finanstilsynets og medlemmernes tillidsrepræsentant Uafhængig af direktionen Rapporterer til bestyrelserne og Finanstilsynet 26

De forsigtige forudsætninger vil forventeligt give et overskud 6% Rente 100 Levetid 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% Forventet Forsigtig 98 96 94 92

27 De forsigtige forudsætninger vil forventeligt give et overskud 6% Rente 100 Levetid 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% Forventet Forsigtig Forsigtig Forventet Overskuddet bliver samlet i bonuspotentialerne Overskuddet skal tilbage til medlemmerne 27

28 Bonus og gennemsnitsrente

29 Hvordan fordeler vi et overskud eller underskud rimeligt? Hovedreglen er, at de medlemmer som har tjent pengene, skal have dem tilbage! Om der er overskud eller underskud afhænger af, hvordan året er gået Overskud Underskud Give tilbage til medlemmerne via bonus Opbygge bonuspotentialer Trække på bonuspotentialer 29

30 Vi fastsætter bonus inden vi kender resultatet for eksempel 7% i kontorente I PKA er der samlet 275 mia. kr. pensionsopsparing Vi fastsætter kontorenten for et år ad gangen Alle pensionsopsparinger er investeret, og giver et afkast vi kender først afkastet når året er gået Kontorente Afkast Pensionsopsparing Bonuspotentialer Investeringer 30

Pensionsopsparing Bonuspotentialer Investeringer Kontorenten Afkastet

31 Bonuspotentialerne vil blive større eller mindre det afhænger af afkastet Kontorente Afkast 7% 10% 2%? Pensionsopsparing Bonuspotentialer Investeringer Kontorenten Afkastet er højere højere end end kontorenten afkastet og der bonuspotentialerne trækkes på bonuspotentialerne opbygges 31

32 Gennemsnitsrente udjævner afkastet over tid det giver en stabil pension 15% 10% 5% 0% -5% -10% Afkast Kontorente Giver en forudsigelig udvikling i pensionerne uden store udsving Kontorenten fastsættes for et år ad gangen den afhænger stadig af, hvordan afkastet er på investeringerne! 32

33 Det er ikke kun afkast og kontorente der påvirker bonuspotentialerne Pris for forsikringer Omkostninger Ændringer i regnskabet Skader Dødsfald Sygdom Leve for længe Udgifter IT omkostninger Personale Ny lovgivning For eksempel hvis medlemmerne lever længere 33

34 Pensioner i regnskabet

35 Milliarder Pensionskassen skal hensætte penge til fremtiden 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0, Fremtidige pensioner Fremtidige bidrag Beregning af pensionshensættelsen, tager højde for fremtidige Dødsfald Sygdom Omkostninger At nogle medlemmer får nyt arbejde, og ikke længere skal have pensionsordning i PKA 35

Pensionshensættelsen deles op i flere elementer Pensionshensættelsen opdeles i Garanterede ydelser Individuelt bonuspotentiale Kollektivt bonuspotentiale Risikomargin

36 Pensionshensættelsen deles op i flere elementer Pensionshensættelsen opdeles i Garanterede ydelser Individuelt bonuspotentiale Kollektivt bonuspotentiale Risikomargin Påvirkes af ændringer i levetid, sandsynlighed for sygdom, omkostninger, renteniveau mm. Garanterede ydelser, årets resultat Garanterede ydelser, årets resultat Garanterede ydelser 36

bonus Overskud bliver givet tilbage til medlemmerne Finanstilsynet og

37 Hvad skal I tage med jer? Kollektiv og solidarisk ordning Højere pension Betryggende forudsætninger og bonus Overskud bliver givet tilbage til medlemmerne Finanstilsynet og ansvarshavende aktuar Sikrer, at der er penge nok til at udbetale pensionerne Ændringer i pensionskassens hensættelser fremgår af regnskabet 37

Relaterede dokumenter

Overbygningskursus Fra Indbetaling til pension

Overbygningskursus Fra Indbetaling til pension Vilvorde, 24. oktober 2017 Agenda 1 Introduktion 2 Bidraget hvad går det til? 3 Principper for beregning af pension 4 5 Hvilke forudsætninger bruger vi? Pensionsstigninger