Tribe Hotel 27 A/S. Årsrapport for Løngangstræde 27, 1468 København K. CVR-nr

Transkript

1 Trib Hotl 27 A/S Løngangstræd 27, 1468 Købnhavn K CVR-nr Årsrapport for 2012 Godkndt på slskabts ordinær gnralforsamling, dn 31. maj 2013 Som dirignt:...

2 Indholdsfortgnls Ldlssbrtning 1 Oplysningr om slskabt 1 Brtning 1 Ldlsspåtgning 3 Dn uafhængig rvisors rklæringr 4 Årsrgnskab Rsultatopgørls 6 Balanc 7 Egnkapitalopgørls 9 Notr Anvndt rgnskabspraksis 10 Usikkrhd om going concrn 12 Prsonalomkostningr 12 Afskrivningr på matrill anlægsaktivr 12 Finansill indtægtr 12 Finansill omkostningr 12 Skat af årts rsultat 12 Aktikapital 13 Sikkrhdsstilllsr 13 Evntualforpligtlsr og andr økonomisk forpligtlsr 13 Nærtstånd partr / sup

3 Ldlssbrtning Oplysningr om slskabt Adrss, postnr., by Løngangstræd 27, 1468 Købnhavn K CVR-nr Tlfon Bstyrls Dirktion Rvision Bankforbindls Gunnar Stphn Minich-Bach, formand Tony Bak Martin Ptr Kraunsø Martin Ptr Kraunsø Ernst & Young, Godkndt Rvisionspartnrslskab Gyngmos Parkvj 50, 2860 Søborg Tlfon Tlfax , DnB Bank ASA DnB Bank ASA Brtning Virksomhdns væsntligst aktivittr Slskabts formål r at driv hotlvirksomhd samt drmd bslægtt virksomhd.slskabt har som ld i koncrnintrn omstrukturring fåt nyt modrslskab ultimo dcmbr 2012, idt aktirn r ovrdragt til Trib Hrning A/S. Udvikling i aktivittr og økonomisk forhold Slskabts rsultatopgørls for 2012 udvisr t undrskud på mod sidst år, og slskabts balanc pr. 31. dcmbr 2012 udvisr n ngativ gnkapital på Slskabt har vd årts udgang sålds tabt mr nd halvdln af slskabskapitaln. Ldlsn forvntr at kapitaln rtablrs i dt kommnd år, i form af gældskonvrtring llr koncrntilskud. Årts rsultat r ngativt påvirkt af ndskrivning på t , på tilgodhavnd hos Trib Xprss Copnhagn A/S. Ndskrivningn skylds at dt ikk forvnts at tilgodhavndt modtags, da slskabt r undr konkursbhandling. Ndskrivningn indgår i notn for finansill omkostningr undr postn andr finansill omkostningr. Slskabt forvntr t forbdrt rsultat for 2013, mn fortsat md t ngativt rsultat og r drfor afhængig af fortsat koncrnintrn finansiring. Slskabts ldls har stor fokus på dn likvidittsmæssig situation. På koncrnnivau arbjds md at sikr finansiringn for koncrnns slskabr, dls vd konkrt drøftlsr om salg af hotljndomm og afståls af hotldrift i søstrvirksomhdr, og dls vd rfinansiring af ksistrnd lånaftalr. Dt r ldlsns vurdring, at d planlagt jndoms- og driftssalg samt rfinansiring r muligt at gnnmfør i Drmd r dt fortsat muligt at opnå koncrnintrn finansiring, dls til dækning af dn løbnd drift, og dls til afdækning af gæld til krditinstituttr m.v. Ldlsn aflæggr på dn baggrund årsrgnskabt undr forudsætning om fortsat drift. Såfrmt d forvntd salg af hotljndomm og drift i søstrvirksomhdr ikk opnås, r dr væsntlig usikkrhd, dr kan rjs btydlig tvivl om slskabts mulighd for at fortsætt driftn. Bgivnhdr ftr balancdagn 1

4 fortsat - Ldlssbrtning Dr r ftr rgnskabsårts afslutning ikk indtrufft bgivnhdr, dr væsntligt vil kunn påvirk vurdringn af slskabts finansill stilling. 2

5 Ldlsspåtgning Ldlsn har dags dato bhandlt og godkndt årsrapportn for rgnskabsårt 1. januar dcmbr 2012 for Trib Hotl 27 A/S. Årsrapportn aflæggs i ovrnsstmmls md årsrgnskabslovn. Dt r vors opfattls, at årsrgnskabt givr t rtvisnd billd af slskabts aktivr, passivr og finansill stilling pr. 31. dcmbr 2012 samt af rsultatt af slskabts aktivittr for rgnskabsårt 1. januar dcmbr Ldlssbrtningn indholdr ftr vors opfattls n rtvisnd rdgørls for d forhold, brtningn omhandlr. Årsrapportn indstills til gnralforsamlingns godkndls. Købnhavn, dn 31. maj 2013 Dirktionn: Martin Ptr Kraunsø Bstyrlsn: Gunnar Stphn Minich-Bach formand Tony Bak Martin Ptr Kraunsø 3

6 Dn uafhængig rvisors rklæringr Til aktionærrn i Trib Hotl 27 A/S Påtgning på årsrgnskabt Vi har rvidrt årsrgnskabt for Trib Hotl 27 A/S for rgnskabsårt 1. januar dcmbr 2012, dr omfattr rsultatopgørls, balanc, gnkapitalopgørls og notr, hrundr anvndt rgnskabspraksis. Årsrgnskabt udarbjds ftr årsrgnskabslovn. Ldlsns ansvar for årsrgnskabt Ldlsn har ansvart for udarbjdlsn af t årsrgnskab, dr givr t rtvisnd billd i ovrnsstmmls md årsrgnskabslovn. Ldlsn har ndvidr ansvart for dn intrn kontrol, som ldlsn ansr nødvndig for at udarbjd t årsrgnskab udn væsntlig fjlinformation, uanst om dnn skylds bsviglsr llr fjl. Rvisors ansvar Vors ansvar r at udtrykk n konklusion om årsrgnskabt på grundlag af vors rvision. Vi har udført rvisionn i ovrnsstmmls md intrnational standardr om rvision og ydrligr krav ifølg dansk rvisorlovgivning. Dtt krævr, at vi ovrholdr tisk krav samt planlæggr og udførr rvisionn for at opnå høj grad af sikkrhd for, om årsrgnskabt r udn væsntlig fjlinformation. En rvision omfattr udførls af rvisionshandlingr for at opnå rvisionsbvis for bløb og oplysningr i årsrgnskabt. D valgt rvisionshandlingr afhængr af rvisors vurdring, hrundr n vurdring af risici for væsntlig fjlinformation i årsrgnskabt, uanst om dnn skylds bsviglsr llr fjl. Vd risikovurdringn ovrvjr rvisor intrn kontrol, dr r rlvant for virksomhdns udarbjdls af t årsrgnskab, dr givr t rtvisnd billd. Formålt hrmd r at udform rvisionshandlingr, dr r passnd ftr omstændighdrn, mn ikk at udtrykk n konklusion om ffktivittn af virksomhdns intrn kontrol. En rvision omfattr ndvidr n vurdring af, om ldlsns valg af rgnskabspraksis r passnd, om ldlsns rgnskabsmæssig skøn r rimlig samt dn samld præsntation af årsrgnskabt. Dt r vors opfattls, at dt opnåd rvisionsbvis r tilstrækkligt og gnt som grundlag for vors konklusion. Rvisionn har ikk givt anldning til forbhold. 4

7 fortsat - Dn uafhængig rvisors rklæringr Konklusion Dt r vors opfattls, at årsrgnskabt givr t rtvisnd billd af slskabts aktivr, passivr og finansill stilling pr. 31. dcmbr 2012 samt af rsultatt af slskabts aktivittr for rgnskabsårt 1. januar dcmbr 2012 i ovrnsstmmls md årsrgnskabslovn. Supplrnd oplysningr vdrørnd forhold i rgnskabt Udn at modificr vors konklusion hnldr vi opmærksomhdn på, at dr r væsntlig usikkrhd, dr kan rjs btydlig tvivl om slskabts mulighd for at fortsætt driftn. Vi hnvisr til omtaln i not 2 i årsrgnskabt, hvoraf dt frmgår, at dt for indværnd r usikkrt, om koncrnns konkrt drøftlsr om salg af hotljndomm og afståls af hotldrift i søstrvirksomhdr gnnmførs, og om rfinansiring af ksistrnd lånaftalr opnås. Ldlsn vurdrr, at d igangsatt tiltag gnnmførs, hvorfor årsrgnskabt i ovrnsstmmls hrmd r udarbjdt undr forudsætning af virksomhdns fortsatt drift. Udtalls om ldlssbrtningn Vi har i hnhold til årsrgnskabslovn gnnmlæst ldlssbrtningn. Vi har ikk fortagt ydrligr handlingr i tillæg til dn udført rvision af årsrgnskabt. Dt r på dnn baggrund vors opfattls, at oplysningrn i ldlssbrtningn r i ovrnsstmmls md årsrgnskabt. Købnhavn, dn 31. maj 2013 Ernst & Young Godkndt Rvisionspartnrslskab Mogns Andrasn statsautorisrt rvisor statsautorisrt rvisor 5

8 Rsultatopgørls for 1. januar dcmbr Not Bruttofortjnst Prsonalomkostningr Afskrivningr på matrill anlægsaktivr Rsultat af ordinær primær drift Finansill indtægtr Finansill omkostningr Rsultat før skat Skat af årts rsultat Årts rsultat Forslag til rsultatdisponring Ovrført rsultat

9 Balanc pr. 31. dcmbr Not Aktivr Anlægsaktivr Indrtning af ljd lokalr Andr anlæg, driftsmatril og invntar Matrill anlægsaktivr Anlægsaktivr i alt Omsætningsaktivr Frmstilld færdigvarr og handlsvarr Varbholdningr Tilgodhavndr fra salg og tjnstydlsr Tilgodhavndr hos tilknyttd virksomhdr Tilgodhavnd slskabsskat Priodafgrænsningspostr Andr tilgodhavndr Tilgodhavndr Likvid bholdningr Omsætningsaktivr i alt Aktivr i alt

10 Balanc pr. 31. dcmbr Not Passivr Egnkapital 8 Aktikapital Ovrført rsultat Egnkapital i alt Gældsforpligtlsr Modtagn forudbtalingr fra kundr Lvrandørr af varr og tjnstydlsr Gæld til tilknyttd virksomhdr Andn gæld Kortfristd gældsforpligtlsr Gældsforpligtlsr i alt Passivr i alt

11 Egnkapitalopgørls () Aktikapital Ovrført rsultat I alt Egnkapital pr. 1/ Årts rsultat, jf. rsultatdisponring Egnkapital pr. 31/

12 Notr 1. Anvndt rgnskabspraksis Årsrapportn for Trib Hotl 27 A/S r aflagt i ovrnsstmmls md årsrgnskabslovns bstmmlsr for klass B-virksomhdr. Årsrgnskabt r aflagt ftr samm rgnskabspraksis som sidst år. Rapportringsvaluta Årsrgnskabt r aflagt i dansk kronr. Valutaomrgning Transaktionr i frmmd valuta omrgns til dansk kronr ftr transaktionsdagns kurs. Tilgodhavndr, gæld og andr montær aktivr og forpligtlsr i frmmd valuta omrgns til dansk kronr ftr balancdagns valutakursr. Ralisrd og uralisrd valutakursgvinstr og -tab indrgns i rsultatopgørlsn undr finansill indtægtr og omkostningr. Rsultatopgørlsn Nttoomsætning Nttoomsætningn bstår i hovdtræk af ljindtægtr fra værlsssalg, afholdls af mødr og konfrncr samt rstaurations lvrancr. Nttoomsætningn indrgns i rsultatopgørlsn på tidspunktt for afholdls af arrangmntt og risikons ovrgang, såfrmt indtægtn kan opgørs pålidligt. Omsætningn opgørs ftr fradrag af moms, afgiftr og rabattr. Bruttofortjnst Postrn nttoomsætning til og md andr kstrn omkostningr r md hnvisning til årsrgnskabslovns 32 sammndragt til n post bnævnt bruttofortjnst. Andr kstrn omkostningr Andr kstrn omkostningr omfattr omkostningr til distribution, salg, rklam, administration, lokalr, tab på dbitorr, ydlsr på oprationll lasingkontraktr mv. Afskrivningr på matrill anlægsaktivr Afskrivningr omfattr afskrivningr på matrill anlægsaktivr. Matrill anlægsaktivr afskrivs linært ovr d nklt aktivrs forvntd brugstid. Afskrivningsgrundlagt udgør kostprisn. Aktivrns forvntd brugstid udgør: Brugstid Indrtning af ljd lokalr Andr anlæg, driftsmatril og invntar 3-10 år 3-10 år Finansill indtægtr og omkostningr Finansill indtægtr og omkostningr indrgns i rsultatopgørlsn md d bløb, dr vdrørr rgnskabsårt. Finansill postr omfattr rntindtægtr og -omkostningr, ralisrd og uralisrd kursgvinstr og -tab vdrørnd transaktionr i frmmd valuta. 10

13 Notr 1. Anvndt rgnskabspraksis - fortsat Skat Skat af årts rsultat omfattr aktul skat af årts forvntd skattpligtig indkomst og årts rgulring af udskudt skat md fradrag af dn dl af årts skat, dr vdrørr gnkapitalbvæglsr. Aktul og udskudt skat vdrørnd gnkapitalbvæglsr indrgns dirkt i gnkapitaln. Slskabt og d dansk tilknyttd virksomhdr r sambskattd. Dn dansk slskabsskat fordls mllm ovrskuds- og undrskudsgivnd dansk slskabr i forhold til disss skattpligtig indkomst (fuld fordling). Balancn Matrill anlægsaktivr Matrill anlægsaktivr omfattr indrtning af ljd lokalr samt andr anlæg, driftsmatril og invntar. Matrill anlægsaktivr måls til kostpris md fradrag af akkumulrd af- og ndskrivningr. Varbholdningr Varbholdningr måls til kostpris på grundlag af FIFO-princippt llr til nttoralisationsværdi, hvis dnn r lavr. Tilgodhavndr Tilgodhavndr måls til amortisrt kostpris, dr sædvanligvis svarr til nominl værdi. Værdin rducrs md ndskrivningr til imødgåls af forvntd tab. Priodafgrænsningspostr Priodafgrænsningspostr indrgnt undr aktivr omfattr forudbtalt omkostningr vdrørnd ftrfølgnd rgnskabsår. Slskabsskat Aktull skattforpligtlsr og tilgodhavnd skat indrgns i balancn som brgnt skat af årts forvntd skattpligtig indkomst rgulrt for skat af tidligr års skattpligtig indkomstr samt btalt acontoskattr. Hnsættls til udskudt skat brgns ftr dn balancorintrd gældsmtod af all midlrtidig forskll mllm rgnskabsmæssig og skattmæssig værdir af aktivr og forpligtlsr, bortst fra midlrtidig forskll, som opstår på anskafflsstidspunktt for aktivr og forpligtlsr, og som hvrkn påvirkr rsultatt llr dn skattpligtig indkomst, samt midlrtidig forskll på skattmæssigt ikk-afskrivningsbrttigt goodwill. Udskudt skat måls på grundlag af d skattrglr og skattsatsr, dr md balancdagns lovgivning vil vær gældnd, når dn udskudt skat forvnts udløst som aktul skat. Udskudt skattaktivr indrgns md dn værdi, som d forvnts at bliv udnyttt md, ntn vd udligning i skat af frmtidig indtjning llr vd modrgning i udskudt skattforpligtlsr indn for samm jurisdiktion. Andr gældsforpligtlsr Andr gældsforpligtlsr måls til nttoralisationsværdin. 11

14 Notr 2. Usikkrhd om going concrn Slskabt forvntr t forbdrt rsultat for 2013, mn fortsat md t ngativt rsultat og r drfor afhængig af fortsat koncrnintrn finansiring. Slskabts ldls har stor fokus på dn likvidittsmæssig situation. På koncrnnivau arbjds md at sikr finansiringn for koncrnns slskabr, dls vd konkrt drøftlsr om salg af hotljndomm og afståls af hotldrift i søstrvirksomhdr, og dls vd rfinansiring af ksistrnd lånaftalr. Dt r ldlsns vurdring, at d planlagt jndoms- og driftssalg samt rfinansiring r muligt at gnnmfør i Drmd r dt fortsat muligt at opnå koncrnintrn finansiring, dls til dækning af dn løbnd drift, og dls til afdækning af gæld til krditinstituttr m.v. Ldlsn aflæggr på dn baggrund årsrgnskabt undr forudsætning om fortsat drift. Såfrmt d forvntd salg af hotljndomm og drift i søstrvirksomhdr ikk opnås, r dr væsntlig usikkrhd, dr kan rjs btydlig tvivl om slskabts mulighd for at fortsætt driftn. Slskabt har vd årts udgang sålds tabt mr nd halvdln r slskabskapitaln. Ldlsn forvntr at kapitaln rtablrs i dt kommnd år, i form af gældskonvrtring llr koncrntilskud Prsonalomkostningr Prsonalomkostningr r opgjort sålds: Lønningr Pnsionr Andr omkostningr til social sikring Andr prsonalomkostningr Afskrivningr på matrill anlægsaktivr Afskrivningr på matrill anlægsaktivr Finansill indtægtr Valutakursgvinst Finansill omkostningr Rntomkostningr i øvrigt Valutakurstab Andr finansill omkostningr Skat af årts rsultat Brgnt skat af årts skattpligtig indkomst

15 Notr 31/ / Aktikapital Aktikapitaln sammnsætts sålds: 501 A-akti(r) a Aktikapitaln har udviklt sig sålds d snst 5 år: Saldo primo Kapitalforhøjls Saldo ultimo Sikkrhdsstilllsr Dr r ingn sikkrhdsstilllsr pr. 31. dcmbr Evntualforpligtlsr og andr økonomisk forpligtlsr Andr økonomisk forpligtlsr 31/ / Lj og lasingforpligtlsr i øvrigt: Lj- og lasingforpligtlsr Lj- og lasingforpligtlsr udgør husljforpligtls vdrørnd uopsiglig kontrakt indtil , i alt Lasingforpligtls vdrørnd ikk pristalsrgulrt kontrakt for lj af vandbholdr på 6 t. pr. månd. Slskabts gæld til tilknyttd virksomhdr på vdrørr lån ydt af koncrnforbundn slskabr, og trædr tilbag for all øvrig krditorr. Tilbagtrædlsn r gældnd frm til dn 31. maj Slskabt har afgivt tilbagtrædlssrklæring ovrfor koncrnforbundnd slskabr md samlt , sålds slskabts tilgodhavnd trædr tilbag for øvrig krditorr. Erklæringn r gældnd frm til dn 31. maj

16 Notr 11. Nærtstånd partr Oplysning om koncrnrgnskabr: Modrvirksomhd Flying Elphant AS Hjmstd Dronningnsgata 13, NO-0152 Oslo, Norg Rkvirring af modrvirksomhdns koncrnrgnskab Koncrnrgnskabt for slskabrn kan rkvirrs på slskabrns adrss. Oplysning om aktionærr md mr nd 5% af aktikapitaln llr 5% af stmmrn Navn Trib Hrning A/S Bopæl/Hjmstd Kastruplundgad 15, 2770 Kastrup 14

17 Ernst & Young - Gyngmos Parkvj Søborg - y.copnhagn@dk.y.com