Bemærkninger til bevillingskontrol på Social- og Sundhedsudvalgets område pr. 31/

Transkript

1 Bemærkninger til bevillingskontrol på Social- og Sundhedsudvalgets område pr. 31/ Indledning s % Funktion - Hovedfunk DKK 0025 Faste ejendomme Sundhedsudgifter m.v Central refusionsordning Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til ældre og handicappede Rådgivning Tilbud til voksne med særlige behov Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser Revalidering. ressourceforløb og fleksjobordninger Arbejdsmarkedsforanstaltninger Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so Administrativ organisation Samlet resultat Konklusionen på bevillingskontrollen pr. 31/ er følgende: et pr. 31/ er 26 %. Procenten er et gennemsnit for hele udvalget, og enkelte områder kan derfor have en højere forbrugsprocent. Der er endnu ikke overført over/underskud for Der er en væsentlig høj forbrugsprocent på følgende område: 0558 Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Årsagen til dette er, at arbejdsgiverne hjemtager refusion ujævnt fordelt over året. Gennemgang af bevillingskontrollen pr. 31/ giver ikke anledning til anbefaling af tillægsbevilling. Ved halvårsregnskabet vil der komme et oplæg til en beslutning om tilbageføring af midler til kommunekassen. 1

2 Bemærkninger til de enkelte, med og uden overførselsadgang: Ifølge Fanø kommunes principper for økonomistyring med tilhørende bilag drager de stående udvalg omsorg for, at og rådighedsbeløb, der er tildelt pågældende udvalg, ikke overskrides. Fagudvalgene har endvidere ansvar for, at eventuelle tillægs søges. Er forbruget jævnt fordelt over året, vil forbrugsprocenten pr. 31/ være 25 %. De efterfølgende bemærkninger knytter sig til regnskabsoversigt på bevillingsniveau. Der manglede pr. 31/ følgende udgifter: Regninger på cirka kr Udgifter til kommunal medfinansiering på cirka kr Udgift til det forpligtende samarbejde med jobcenter Esbjerg på cirka kr Og følgende indtægt: Opkrævning af udenøs borgere på kr Der er en forskel på cirka kr Dette rykker ikke ved den samlede forbrugsprocent, men visse områder har en lavere forbrugsprocent, mens ældreområdet har en højere forbrugsprocent end det reelt skulle have haft. Hvert enkelt beløb er afrundet, hvilket kan medføre difference ved sammentælling. I tabellerne er tallene fremført i hele tusinde. s % Særlig overførsel S&S U Særlig overførsel S&S I Overførselsadgang S&S U Overførselsadgang S&S I Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Samlet resultat Den samlede forbrugsprocent på rammen er 21. 2

3 Hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 011 Beboelse s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat På området bogføres udgifter til boliger til integration af udlændinge og klargøring af egnede boliger. Endvidere bogføres lejetab og garanti ved fraflytning. Der mangler at blive overført kr fra Konto 018 Driftssikring af boligbyggeriet s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Området dækker over tidligere afviklede byudviklingsprojekter. Afdrag forfalder i juni og december. 3

4 Hovedkonto 04 Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v. s % Særlig overførsel S&S U Overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 481 Aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Området dækker blandt andet almindelige indlæggelser på sygehus, dvs. hvor Fanø Kommune betaler pr. indlæggelse, ambulante psykiatri, genoptræning under indlæggelser, sygesikringsområdet mv. Der blev på byrådet d. 12/ besluttet at give en tillægsbevilling på kr , da det på baggrund af halvårsregnskabet blev estimeret at, at Fanø ville modtage dette beløb i tilbagebetaling. Dette beløb har vi ikke kunne dokumentere, at vi skulle have tilbage, men der blev i slutningen af marts 2016 foretaget regulering for Vi forventer en regulering for 2016 i slutningen af marts Reguleringen for 2016 afventes stadig. Konto 482 Genoptræning og vedligeholdelsestræning s % Særlig overførsel S&S U Ej overførselsadgang S&S U Resultat

5 Området dækker, udover genoptræning og vedligeholdelsestræning, udgifter til regionen vedr. ADL træning. Der ses et øget pres på området, hvilket afspejler sig i forbrugsprocenten der er på 31. Konto 484 Fysioterapi s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Der er kun afholdt udgifter for 2 måneder. Budgettet skal være kr Budgettet findes indenfor egen ramme. Konto 485 Kommunal tandpleje s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Området dækker over tandpleje for 0-18 årige og omsorgs-/specialtandpleje. Konto 488 Sundhedsfremme og forebyggelse s % Overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S U Resultat Konto 488 Sundhedsfremme og forebyggelse (uden ØD) En del af området er udlagt i ramme, der omfatter kommunal forebyggelse. Området optræder dermed to gange. Det lave forbrug skyldes en indtægt på kr vedrørende refusion i forbindelse med sygdom. 5

6 Konto 488 Sundhedsfremme og forebyggelse (med ØD) Der er et forbrug på området med overførselsadgang på kr Der mangler at blive overført kr fra Konto 489 Kommunal sundhedstjeneste s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Området dækker bl.a. udgifter til NOVAX og sundhedsplejerskens løn er bogført her. Konto 490 Andre sundhedsudgifter s % Overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 490 Andre sundhedsudgifter (uden ØD) Området dækker hospiceophold, begravelseshjælp samt befordringsgodtgørelse i forbindelse med læge- og speciallægebesøg for pensionister. Udgifterne hertil udgør ca. kr Lejeforholdet Sundhedshusets drift bogføres her. Udgifter vedr. Fanø kommunes sundhedsopgaver bogføres på egen ramme. Leje af Sundhedshuset til PKA samt huslejeindtægter føres her. Konto 490 Andre sundhedsudgifter (med ØD) Udgifter vedrørende aktiviteter og drift af Fanø Kommunes andel af Sundhedshuset bogføres her. Der mangler at blive overført kr fra

7 Hovedkonto 05 Social- og sundhedsvæsen Central refusionsordning s % Ej overførselsadgang S&S I Resultat Der er ikke hjemtaget refusioner for 1 kvartal. Der hjemtages refusion for første halvår til halvårsregnskabet Tilbud til børn og unge med særlige behov s % Særlig overførsel S&S U Ej overførselsadgang S&S U Resultat Den samlede forbrugsprocent på området er på 28 %. Opfølgning sker i tæt samarbejde med socialafdelingen. Konto 520 Opholdssteder for børn og unge s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat et skyldes 2 dyre sager. Disse 2 sager udgør til sammen et forbrug på kr

8 Konto 521 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge s % Særlig overførsel S&S U Ej overførselsadgang S&S U Resultat Konto 521 forebyggende foranstaltninger for børn og unge(uden ØD) Udgifter vedr. aktiviteterne for projekt Ankerhuset føres her. et på området skal ses i sammenhæng med Støttepædagogområdet, der hører til Børne- og kulturudvalgets område. Der er igangsat flere forebyggende undersøgelser end forudsat ved lægningen samt forbruget vedr. aflastningsordninger er øget, hvilket gør, at forbrugsprocenten ligger væsentligt over det forventede. Det er endvidere besluttet at udgifterne til 1,5 medarbejder til forebyggende foranstaltninger, jvf. Sverigesmodellen skal udgiftsføres her, mod en forventning om besparelse på foranstaltninger i øvrigt. Konto 521 forebyggende foranstaltninger for børn og unge (med ØD) På området bogføres projekt Fritidspas til børn. Det oprindelige projekt, med statstilskud er afsluttet, men aktiviteterne fortsætter med 100 % kommunal finansiering. Budgettet er på kr Der mangler at blive overført kr fra Konto 522 Plejefamilier s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende plejefamilier, kommunale plejefamilier og netværksplejefamilier, jf. 66, stk. 1, nr. 1-3, i lov om social service. 8

9 Endvidere registreres her udgifter til socialtilsynets objektivt finansierede opgaver, herunder tilsyn med og godkendelse af plejefamilier. Der er igangsat flere sager end forventet. Konto 523 Døgninstitutioner for børn og unge s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Området dækker forbruget vedr. døgninstitutioner for børn og unge med sociale adfærdsproblemer og døgninstitutioner for børn og unge med nedsat funktionsevne. Det lave forbrug skyldes at visse børn er blevet voksne, så de bogføres ikke på 5.23 mere. Konto 524 Sikrede døgninstitutioner m.v. for børn og unge s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Indeholder hovedsagelig objektiv finansiering. Konto 525 Særlige dagtilbud og særlige klubber s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Indeholder hovedsagelig objektiv finansiering. 9

10 05 32 Tilbud til ældre og handicappede s % Særlig overførsel S&S U Særlig overførsel S&S I Overførselsadgang S&S U Overførselsadgang S&S I Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 530 Ældreboliger s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Fanø Kommune er forpligtiget til at afholde udgifter til lejetab for udlejerne. Fanø Kommune har anvisningsret til boligerne. Der er 3 boliger, der betales tomgangsleje for pr 31/ Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede s % Særlig overførsel S&S U Særlig overførsel S&S I Overførselsadgang S&S U Overførselsadgang S&S I Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat

11 Samlet overblik konto 532. Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede (uden ØD) Integrerede plejeordninger omfatter den aktivitet, der finder sted fra Fanø Plejecenter (hjemmehjælp, hjemmesygepleje, omsorgsforanstaltninger og ydelser ved Fanø Plejecenter). Der er afholdt udgifter til borgere i pleje i andre kommuner. Der bemærkes, at der pt. er 1 borgere, der har ophold udenøs. Der er pr. 31/ modtaget regninger for kr for denne borger. Der opkræves mellemkommunal refusion vedr. udenøs beboere på Fanø Plejecenter kvartalsvis. Der mangler pr. 31/ en indtægt på kr for 1. kvartal Ultimo marts havde 9 udenøs borgere ophold på plejecentret. Der mangler at blive overført kr fra 2016 til en mere værdig ældrepleje. Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede (med ØD) Integrerede plejeordninger omfatter den aktivitet, der finder sted fra Fanø Plejecenter (hjemmehjælp, hjemmesygepleje, omsorgsforanstaltninger og ydelser ved Fanø Plejecenter). Indtægten på området er fakturering af gæsteklienter og betaling for mad og andre ydelser. Der er en større indtægt end teret, men skønnet var sat for lavt. et på området er primært løn. Lønudgiften pr. 31/ udgør kr Der mangler at blive overført kr fra Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede (særlig overførselsadgang) Beboernes indbetaling på egne konti samt betaling for eget forbrug bogføres her. Indtægten skyldes hovedsageligt beboernes indbetaling til egen husholdning. Puljemidler vedr. f.eks. ældremilliarden, klippekort til ældreplejen og el-cykler føres også her. Der mangler at blive overført kr fra 2016 til el-cykler. Udgifterne i forbindelse med projekterne afholdes under området Med overførselsadgang 11

12 Konto 533 Forebyggende indsats for ældre og handicappede s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat et er løn og udgifter til boliger. Løndelen udgør kr og boliger udgør kr pr. 31/ Konto 534 Plejehjem og beskyttede boliger. s % Overførselsadgang S&S U Overførselsadgang S&S I Ej overførselsadgang S&S U Resultat Med ØD: Udgiften omhandler selve bygningens drift, blandt andet husleje for servicearealer, samt vand, varme og elektricitetsforbrug. Der mangler at blive overført kr fra 2016 Konto 535 Hjælpemidler, forbrugsgoder, støtte til bil, boligindretning og individuel befordring s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Der er afholdt midler til betaling af hjælpemiddelaftalen med Esbjerg Kommune for hele 1. halvår 2017 på kr

13 Konto 537 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o. lign. ved pasning af handicappede, alvorligt syge og døende i eget hjem s % Overførselsadgang S&S U Resultat Der udbetales løn til pårørende til pasning af døende i eget hjem på dette område. Der mangler at blive overført kr fra Rådgivning s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Konto 540 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Her registreres udgifter og indtægter vedrørende rådgivningsinstitutioner, herunder lands- og landsdelsdækkende rådgivningsinstitutioner og videns centre for børn og unge, jf. 11 i lov om social service, samt børnepsykiatrisk rådgivning, der ikke er en sygehusydelse. Endvidere registreres udgifter til hjælpemidler via Socialstyrelsen og til Blindeinstituttets materialesamling her Tilbud til voksne med særlige behov s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat

14 Konto 542 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (Servicelovens ) s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Der er flere borgere end forventet, der benytter tilbuddet. Det drejer sig om 2 borgere. Konto 544 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Der er afsat kr vedr. alkoholbehandling og forbruget ses stigende. et dækker over de første 2 måneder af Konto 545 Behandling af stofmisbrugere (Servicelovens 101 og Sundhedslovens 142) s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat et dækker over de første 2 måneder af Konto 550 Botilbud for længerevarende ophold ( 108) s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat

15 et skal endvidere ses i sammenhæng med konto 0522, samt refusion af dyre enkeltsager Konto 552 Botilbud for midlertidigt ophold ( 107) s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat et skal ses i sammenhæng med konto 0522, samt refusion af dyre enkeltsager Konto 0550 og 0552 dækker begge over botilbud. Forskellen er om det er midlertidigt eller længerevarende. Der er et stort mindre forbrug på konto 0550, men et stort merforbrug på konto Ses der på begge områder under et, så er forbrugsprocenten 20. Konto 553 Kontaktperson- og ledsageordning ( 45, 97-99) s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Konto 558 Beskyttet beskæftigelse ( 103) s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat

16 Konto 559 Aktivitets- og samværstilbud ( 104) s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Kommunens tilbud til sindslidende, bl.a. bliver Psykiatriprojektet bogført her. Der er pr. 31/ brugere. et dækker over de første 2 måneder af Tilbud til udlændinge m.fl. s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat På området bogføres bl.a. kontanthjælp til udlændinge og etableringsudgifter omfattet af integrationsprogrammet. Konto 560 Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. og Konto 561 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse m.v. På konto 561 bogføres enkeltydelser, integrationsprogrammet samt grund- og resultattilskud, der opgøres og anmeldes til refusion på refusionsopgørelsen. Udgifter er noget under det oprindelige. Grunden hertil skyldes at Fanø Kommune har modtaget færre flygtninge end skønnet. Der var 66 personer (flygtninge eller familiesammenførte) per I 2017 er der primo marts 2017 ankommet 3 personer i forbindelse med familiesammenføring Den udmeldte kvote for Fanø i 2017 er 2 personer. 16

17 05 48 Førtidspensioner og personlige tillæg s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 566 Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere og 568 Førtidspensioner tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspensionsområdet er overgået til Udbetaling Danmark og denne afregning sker nu hovedsageligt via nettoregninger, hvor der er taget højde for statsrefusionen. Konto 567 Personlige tillæg m.v. Personlige tillæg opgøres af kommunen og anmeldes til statsrefusion Kontante ydelser s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 571 Sygedagpenge s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Sygedagpenge er omfattet af refusionstrappen. Ifølge systemet har Fanø Kommune pr sager over 52 uger. 17

18 Konto 572 Socialformål s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Udgiften dækker over særlige kontante ydelse. Disse er tilskud, enkeltudgifter og merudgifter. Hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste bogføres ligeledes her. Indtægten er statsrefusioner. Der er ikke lagt en indtægt på området. Konto 573 Kontant- og uddannelseshjælp og Konto 575 Afløb og tilbagebetalinger m.v. s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Området dækker kontanthjælp inkl. reglerne for hjælp modtaget siden før Konto 576 Boligydelser til pensionister kommunal medfinansiering s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Området er overgået til Udbetaling Danmark i 2013, og der hjemtages ikke refusioner på området mere. Indtægtstet er derfor ikke berettiget. 18

19 Konto 577 Boligsikring kommunal medfinansiering s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Kører via den kommunale medfinansiering, som Udbetaling Danmark administrerer. Konto 578 Dagpenge til forsikrede ledige s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat et dækker over de 2 første måneder af Mindre forbruget for regnskab 2016 var forventet at skulle tilbagebetales ved regulering af beskæftigelsestilskuddet i Konto 579 Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelsesordning Der er ikke været forbrug på området Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger m.v. s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat et på området er præget af stor uregelmæssighed, hvilket skyldes at arbejdsgiverne hjemtager uregelmæssigt. 19

20 Konto 580 Revalidering s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 581 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Arbejdsgiverne hjemtager refusion ujævnt fordelt over året. Der er ikke hjemtaget nok refusion vedrørende 1. kvartal. Dette korrigeres til halvårsregnskabet. Konto 582 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat De borgere, der bliver tilbudt dette forløb er typisk meget dårlige og forløbene kan være meget langvarige. Ifølge systemet har Fanø Kommune pr personer i ressourceforløb. 20

21 Konto 583 Ledighedsydelse s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Ifølge systemet har Fanø Kommune pr personer på ledighedsydelse Arbejdsmarkedsforanstaltninger s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Beskæftigelsestallene er baseret på A-kassernes indberetninger. Disse har vist sig at være svingende både med hensyn til tidspunkt for indberetninger samt kvaliteten af indberetningen. Hvorfor konterede udgifter kan være væsentlig forsinkede. Konto 590 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Området dækker bl.a. driftsudgifter i forbindelse med f.eks. uddannelsesforløb til forsikrede ledige. Indtægten er forskudsrefusion under det fælles driftsloft iflg. 118 stk. 2 21

22 Konto 591 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat På området bogføres bl.a. personlig assistance til handicappede med 50 % refusion, samt løntilskud til forsikrede ledige med % refusion. Der er ikke betalt regninger på området, da disse opgøres kvartalvis og først modtages efter lukning af kvartalet. Konto 595 Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner Midlerne bruges til lønninger for aktiverede fra Jobcenter Esbjerg i kommunal jobtræning. Ingen udgift pr Konto 596 Servicejob s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Der er 1 person i ordningen. Udgiften afholdes på konto 6 og refusionen bogføres på denne funktion. Hele udgiften for 2017 er bogført i 1.kvartal. Servicejob er omfattet af refusion. Refusionen udgør cirka kr om året. Refusionen hjemtages når året er gået. 22

23 Konto 597 Seniorjob til personer over 55 år s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Der er pt. 4 personer i ordningen. Udgiften afholdes på denne funktion, ligesom refusion også bogføres her. Der bør lægges en indtægt, da der kan trækkes refusion hjem beregnet på en udmeldt timepris og antal timer personerne yder. Der er fejlagtigt blevet bogført kr i lønudgift. Konto 598 Beskæftigelsesordninger s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Midlerne bruges til den kommunale beskæftigelses- og uddannelsesindsats for unge under 18 år Øvrige sociale formål s % Ej overførselsadgang S&S U Ej overførselsadgang S&S I Resultat Konto 599 Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Midlerne bruges til tinglysningsafgifter ved lån til betaling af ejendomsskat samt støtte til frivilligt socialt arbejde 18. Her konteres endvidere udgifter forbundet med Seniorsamrådet, herunder husleje. 23

24 Hovedkonto 06 Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation s % Ej overførselsadgang S&S U Resultat Området omfatter det forpligtigende samarbejde med Esbjerg Jobcenter ved Esbjerg Kommune. Der var pr. 31/ ikke modtaget en regning for 1. kvartal. 24