Jelling Varmeværk a.m.b.a. Årsregnskab 2012/ regnskabsår

Transkript

1 Jelling Varmeværk a.m.b.a. Årsregnskab 2012/ regnskabsår Nærværende regnskab er et sammendrag af Varmeværkets årsrapport for 2012/13. Årsrapporten er afgivet med følgende konklusion: Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni maj 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Den reviderede årsrapport, fuldstændig dagsorden samt eventuelle forslag vil være fremlagt på Varmeværkets kontor senest otte dage før generalforsamlingen. Side 1

2 Jelling Varmeværk a.m.b.a afholder ordinær generalforsamling mandag d. 23. september 2013 kl på Jelling Kro med følgende dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning for det forløbne regnskabsår 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse 4. Budget opgjort efter varmeforsyningslovens prisbestemmelser for indeværende driftsår fremlægges til orientering 5. Fremlæggelse af investeringsplan for kommende år til orientering 6. Forslag fra bestyrelsen 7. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere 8. Valg af bestyrelsesmedlemmer På valg er: Henning Tarp og Karsten Lomholt 9. Valg af suppleanter til bestyrelsen 10. Valg af revisor 11. Eventuelt. Jelling, september 2013 Bestyrelsen Nærværende bedes medbragt på generalforsamlingen. Efter generalforsamlingen er der fælles kaffebord. Side 2

3 Ledelsesberetning Selskabets aktiviteter Selskabets aktiviteter er produktion og distribution af varme til områdets forbrugere og i samproduktion hermed produktion af el til nettet. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Hovedpunkter i årets drift Der har været 17,9 % flere graddage i 2012/13 end i 2011/12. Varmesalget i 2012/13 har været på MWh mod MWh i 2011/12. En stigning på 11 %. El-salget i 2012/13 har været på MWh mod MWh i 2011/12 en stigning på 9%. Med den fortsatte udbygning af elproduktion på vindkraft er der intet, der tyder på, at tidligere tiders høje elproduktion vil kunne vende tilbage. Årsagen til den lave elproduktion skal søges i at elafregningsprisen i perioder har været så lav, at det ikke kan betale sig at producere med motoren. Prisen på el-salget har i regnskabsåret i gennemsnit været 936 kr. pr. MWh mod 865 kr. sidste år. Den høje gennemsnitlige elpris skyldes, at der i perioder med lave priser opnås et tilskud for at kompensere herfor. Dette tilskud har i 2012/13 været på 4,2 mio. kr. mod 3,3 mio. kr. året før. Prisen for naturgas til varme og el har i regnskabsåret i gennemsnit været 4,91 kr. mod 4,35 kr. sidste år. Dette er en stigning på 12,9 %. Antallet af forbrugere er 977. En stigning på 1 ift. året før. Hvor det giver god mening, har Varmeværket valgt at følge det kloakeringsarbejde, der er i gang i byen. Dette har den betydning, at Varmeværket i disse år bruger en del økonomi på ledningsrenovering. Regnskabsresultat og varmepris Regnskabsresultatet anses for tilfredsstillende. Der er ift. det oprindelige budget opnået et regnskabsresultat, der er 2,4 mio. kr. bedre. Væsentligste årsag til det forbedrede regnskabsresultat er, at Varmeværket har kunnet opnå grundbeløbstilskud udbetalt af Energinet.dk (Klima-, Energi- og Bygningsministeriet) i sammenhæng med udnyttelse af eksisterende kedelkapacitet. En kompensation ved urentabel el-produktion i perioder med lave el-afregningspriser på 1,9 mio. kr. mere ift. budgettet. Hertil kommer mindre udgifter vedrørende ledningsvedligeholdelse på 0,5 mio. kr. A contopriser 2012/13 Betalingen for varme det kommende år bliver lidt højere end den pris, som har været gældende for det seneste års a conto opkrævning. MWh prisen stiger med 35,00 kr. til 548,75 kr., svarende til 6,9 %. De faste udgifter stiger med 2,8%, hvilket for et hus på 130 m2 og et forbrug på 18,1 MWh svarer til 155,00 kr. Priserne stiger pga. - Prisen på naturgas er steget med 9,2% - Naturgasafgifter er steget med 9,1% - Afskrivning af produktionsanlæg samt ledningsnet er steget med 25,2% - Henlæggelse til nyt produktionsanlæg i 2017/18 I modsat retning trækker: - Modregning af overskud vedrørende 2011/12 samt forventet overskud vedrørende 2012/13 - Modregning af stigning vedr. grundbeløb på 43,5% Alle nævnte beløb er inkl. moms. Selvom vi nu er 3 måneder inde i det nye varmeår, er det endnu for tidligt at vurdere regnskabsresultatet for 2013/14. Over/underdækning Jelling Varmeværk kommer ud af varmeåret 2012/13 med et samlet overskud på 3,4 mio. kr, som jf. varmeforsyningsloven vil blive indregnet i taksterne for det kommende år sammen med den øvrige overdækning fra tidligere år. Den samlede overdækning er på 7,6 mio. kr. Heraf udgør 4,2 mio. kr. indregnede tilslutningsafgifter fra årene 1981 til 2010/11, som jf. aftale med Energitilsynet tilbagebetales med 1 mio. kr. i hvert af årene frem til og med 2017/18. Side 3

4 Varmeproduktion Motor, flisfyr og kedler Gasmotoren har været stabil og fungeret tilfredsstillende. Varmeproduktion og El-salget i MWh er gået ca. 9% frem i 2012/13. Flisfyret fungerer yderst effektivt. Produktionen er gået 16,5% frem i 2012/13. Som følge af den høje varmeproduktion i 2012/13 er varmeproduktionen på kedlerne forøget med 5,5%. Fremtiden Jelling Varmeværk er som andre decentrale kraftvarmeværker ramt, fordi vores naturgas-fyrede motoranlæg ikke kører i et ønskeligt omfang. Vi har ikke kunnet konkurrere prismæssigt på el-markedet, der presses på prisen af grøn produceret el fra nabolandene dels fra vandkraft men også fra vindmøller. El-produktionen på motoranlægget er afgørende for en lavere varmepris så længe vores produktionsapparat er sammensat, som tilfældet er for nuværende. Et frit brændselsvalg vil klart være løsningen set fra Dansk Fjernvarmes side. At ophæve værkers forpligtelse til at aftage naturgassen og i stedet give mulighed for frit brændselsvalg ville bane vejen for, at varmeproduktionen kunne ske via højeffektive kedler på basis af lokale ressourcer som overskudsvarme, halm, flis måske i kombination med sol, geotermi og varmepumper. Men det er ikke så simpelt, så var det nok allerede sket. Problemet er, at indtægter fra salg af olie og naturgas skæpper så godt i statskassen, at der skal alvorlige argumenter til at begynde at pille ved gamle aftaler. Men det er vores brancheorganisations opgave at fastholde et pres på Finans- og Energiministerierne, så fjernvarmen som kollektiv varmeforsyning fremadrettet er prismæssig konkurrencedygtig samtidig med, at det er en samfundsmæssig bæredygtig god måde til at sikre rumopvarmningen i boligmassen. Vores bestyrelse arbejder kontinuerligt på en fremtidssikring af billig fjernvarme til Jellings forbrugere. Der er ingen tvivl om, at vores nuværende produktionsmetoder skal revideres/omlægges indenfor en overskuelig fremtid. Vi befinder os i en analysefase, hvor 3 spændende, udfordrende løsningsmuligheder i er til overvejelse. Her kan nævnes et samarbejde med forsyningsselskabet TVIS (ledningsforbindelse), etablering af en absorptionsvarmepumpe på motoranlægget, større flisanlæg de 3 mest interessante løsningmodeller for Jelling Varmeværk. Jelling Varmeværks hjemmeside adresse er: Der er her mulighed for at hente informationer, ligesom der er en mulighed for at indberette sin måleraflæsning elektronisk, hvilket bestyrelsen opfordrer til. Dette udelukker dog ikke forbrugernes mulighed for at aflevere aflæsningskortet på varmeværket. Bestyrelsen September 2013 Side 4

5 Resultatopgørelse for 1. juni 2012 til 31. maj 2013 BU 2013/14 BU 2012/13 RE 2012/13 RE 2011/12 Nettoomsætning Salg af varme Salg af el Produktionsomkostninger Produktion (Brændselsomkostninger) Motordrift Kedeldrift Flisfyr Øvrige produktionsanlæg El Driftledelse Øvrig styring Overførsel af ledningstab Miljø, forskning og udvikling Bruttoresultat Distributionsomkostninger Ledninger Brønde Brugerinstallationer Måleromkostninger El Driftledelse Øvrig styring Ledningstegning Overførsel af ledningstab Miljø, forskning og udvikling Administrationsomkostninger Bestyrelse, generalforsamling mm Ledelse Forbrugerinformation Administration IT - omkostninger Revision m.v I øvrigt PSO/Energibesparelser Resultat af primær drift Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger Resultat før renter Renteindtægter Renteomkostninger Resultat før skat og ekstraordinære poster Skat af ordinært resultat Ordinært resultat efter skat Andre skatter Årets resultat Side 5

6 Balance pr. 31. maj AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Note 1 Varmecentral, Grønnegade Kraftvarmeværk, Nordkrogen Ledningsnet m.v Driftsmidler Finansielle anlægsaktiver Andelskapital i DFF-EDB A.m.b.a Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender Tilgodehavende hos forbrugere (varmeregnskabet) Tilgodehavende elsalg Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Egenkapital Note Egenkapital i alt Hensatte forpligtelser Udskudt skat 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til forbrugere (varmeregnskabet) Overdækning til indregning i efterfølgende års pris Note Kreditinstitutioner Selskabsskat 0 0 Anden gæld Note Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Side 6

7 Noter Note 1 Materielle anlægsaktiver Varmecentral Kraftvarmeværk Ledningsnet Driftsmidler I alt mv. Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Ned- og afskrivninger primo Årets afskrivninger Afgang Ned- og afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Note 2 Egenkapital Saldo ved årets begyndelse Note 3 Overdækning til indregning i efterfølgende års pris 2012/ /12 Til modregning i priser indeværende år og det kommende år: Saldo ved årets begyndelse Overført af årets over/underdækning Overført fra henlæggelser 0 0 Overført afvikling 2013/ Overført fra egenkapital til modregning i priser i de kommende 6 år Afvikling i 2013/ Tidsmæssige afvigelser Tilbageførsel af regnskabsmæssige afskrivninger Afskrivninger indregnet i varmeprisen, jf. varmeforsyningsloven Henlæggelse til projekter: Saldo ved årets begyndelse 0 0 Anvendt i 2012/ Tilbageført i 2012/ I alt Overdækningen pr. 31/ Overdækning som følge af opkrævede tilslutningsafgifter Overdækning vedr. takster ultimo regnskab 2012/ I alt I henhold til varmeforsyningsloven skal overdækningen indregnes i varmetariffen for det kommende år med tkr. I budgettet for 2013/14 er akkumuleret overdækning pr. 31. maj 2013 på tkr. indregnet. Restbeløbet tkr., er henlagt til etablering af nyt flisfyringsanlæg, som forventes taget i brug i 2018/19. Afstemning af årsregnskab og regnskab opgjort efter reglerne i varmeforsyningsloven. Der er for 2012/13 ikke afvigelser mellem årsregnskabet og opgørelsen efter varmeforsyningsloven. Note 4 Anden gæld Leverandører Skat, AM og ATP bidrag samt afsat til revision Feriepengeforpligtelser Side 7