Resultatopgørelse for tiden 1. november ok to ber 2004

Transkript

1 REGNSKAB Resultatopgørelse for tiden 1. november ok to ber 2004 INDTÆGTER Regnskab Budget Regnskab 2003/ / /03 Tilskud DBU Andel tipsmidler STU drenge STU piger Stævner, seminar m.v Tilskud indvandreprojekt Tilskud andre Kommunale- og amtstilskud Statslige tilskud Andre tilskud Årskontingenter Turneringsgebyr Holdgebyr 11-mands incl. forsikringstillæg Holdgebyr 7-mands incl. forsikringstillæg Holdgebyr 5-mands Holdgebyr indendørs Dommergebyr Senior Ungdom Øvrige Bøder og administrationsgebyr Sponsorindtægter Kursusindtægter DBU trænerkurser DBU leder- og dommerkurser JBU trænerkurser og seminarer Salgsindtægter Klubservice og Guide Jysk Fodbold Øvrige salgsindtægter Andre indtægter Indtægter i alt UDGIFTER Eliteaktiviteter STU DBU drenge STU DBU piger Talentudvikling JBU drenge Talentudvikling JBU piger KlubService 11/

2 REGNSKAB Resultatopgørelse fortsat... Regnskab Budget Regnskab 2003/ / /03 Turneringsvirksomhed Håndbøger og adresselister Turneringsafvikling, udendørs Turneringsafvikling, indendørs Forsikringspræmie Dommergebyr Senior Ungdom Udligning Kursusaktiviteter DBU trænerkurser DBU leder- og dommerkurser JBU trænerkurser og seminarer Projekter Indvandreprojekt Projekter i øvrigt Andre breddeaktiviteter Oppustelig fodboldbane, legekasser m.v Breddeaktiviteter Uddannelse Dommeruddannelse Seminarer og intern uddannelse, JBU-ledere Informationsvirksomhed Klubservice og Guider Jysk Fodbold Info- og præsentationsmaterialer Informationsmøder Tidsskrifter Administration, lokaler og personale Personaleudgifter incl. uddannelse Lokaleomkostninger/drift af ejendom Kontorhold Møder/rejser Repræsentation Telefon og datakommunikation Porto EDB Forsikringer Revisorhonorar m.m Andre administrationsudgifter Vedtægtsbestemt og organisatorisk mødevirksomhed Bestyrelser Forretningsudvalg Turneringsudvalg Disciplinærudvalg KlubService 11/

3 REGNSKAB Resultatopgørelse fortsat... Regnskab Budget Regnskab 2003/ / /03 Dommerudvalg Uddannelsesudvalg Børne- og ungdomsudvalg Eliteungdomsudvalg herrer Eliteungdomsudvalg piger/damer Indefodboldudvalg Fodboldpatruljer PR-infoudvalg Veteranklub Ressourceudvalg Årsmøder FLU-kontingent Øvrige udgifter JBU-ledere Udgifter i alt Resultat før finansiering og afskrivninger Afskrivninger EDB og inventar Udmeldte klubber m.v Resultat før finansiering Renteindtægter Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Andre indtægter Ekstraordinære udgifter Resultat før henlæggelser Henlæggelser Initiativ- og udviklingspulje Ejendom Inventar Årets resultat Årets resultat, der fordeles således: Overført til kapitalkonto Årets resultat KlubService 11/

4 BALANCE Balance pr. 31. ok to ber 2004 Regnskab Regnskab 2003/ /03 AKTIVER Materielle anlægsaktiver Ejendommen, Nøddevej 1, Viby J Driftsmidler og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver Værdipapirer Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Beholdninger Beholdning af gaveartikler og kursusmaterialer m.v Beholdninger i alt Tilgodehavender Tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital Egenkapital primo Årets resultat Egenkapital i alt Henlæggelser Initiativ- og udviklingspulje Ejendommen istandsættelse Inventar Henlæggelser i alt Kortfristet gæld Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristet gæld i alt Gæld og henlæggelser i alt Passiver i alt Eventualposter...8 KlubService 11/

5 NOTER TIL REGNSKAB Noter til årsregnskabet Regnskab Regnskab 2003/ /03 1 Driftsmidler og inventar Anskaffelsessum, primo Tilgang i årets løb Anskaffelsessum, ultimo Af- og nedskrivninger, primo Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger, ultimo I alt Tilgodehavender Tilgodehavender hos tilskudsgivere Tilgodehavender hos klubber mv Andre tilgodehavender Projekt, Jysk Foldboldshistorie Forudbetalte projekter, STU I alt Likvide beholdninger Kasse Pengeinstitutter Pengeinstitutter aftalekonto Giro I alt Initiativ- og udviklingspulje Erfarne trænere R2 Klubindbetalinger Anvendt 2003/ Klubudvikling Din klub i centrum Primo Anvendt 2003/ Dommersamarbejdsudvalg R2 Primo Anvendt 2003/ Alternative HY + DJ stævner R4 Primo Anvendt 2003/ Afsluttet 2003/ Velkommen i hallen R4 Primo Afsluttet 2003/ KlubService 11/

6 NOTER TIL REGNSKAB Noter til årsregnskabet Regnskab Regnskab 2003/ /03 Indefodboldturnering store mål R4 Primo Anvendt 2003/ Klubindbetalinger Afsluttet 2003/ Overført til ekstraordinære indtægter Børne- og ungdomstrænere R1 Primo Anvendt 2003/ Indefodbold JBU uddannelse Bevilget Anvendt 2003/ Kan vi gøre en generalforsamling mere spændende R2 Primo Anvendt 2003/ Seminar Børnefodbold R2 Primo Anvendt 2003/ Afsluttet 2003/ Pigeildsjæle R4 Bevilget Tilskud DBU Tilskud Sønderjyllands Amt Anvendt 2003/ BGI og JBU/DBU uddannelse Bevilget Tilskud DBU Anvendt 2003/ Øvrige Primo Bevilget i år Overført fra afsluttede puljer 2003/ I alt Ejendommen - istandsættelse Primo Anvendt Overført til resultatopgørelsen Bevilget I alt Inventar Primo Anvendt Overført til resultatopgørelsen Bevilget I alt KlubService 11/

7 NOTER TIL REGNSKAB Noter til årsregnskabet Regnskab Regnskab 2003/ /03 7 Anden gæld Omkostningskreditorer DIF - løn Løn Moms Depositum, klubber Feriepengeforpligtelse Forud modtaget indvandreprojekt Forud modtaget årsfest m.m Forud modtaget indefodbold Forud modtaget DBU tilskud I alt Eventualposter Leasingforpligtigelserne udgør pr. 31. oktober DKK. KlubService 11/

8 NOTER TIL REGNSKAB Noter til årsregnskabet 7 Regioner og JBU centralt Region Region Region Regin Centralt I alt tkr. tkr. tkr. tkr. tkr. tkr. Indtægter Tilskud DBU Andel tipsmidler STU drenge STU piger Stævner, seminar mv Tilskud Indvandreprojekt Tilskud andre Kommunale- amtstilskud Statslige tilskud Andre tilskud Årskontingenter Turneringsgebyr Dommergebyr Senior Ungdom Øvrige Bøder og administrationsgebyr Sponsorindtægter Kursusindtægter DBU trænerkurser DBU leder- og dommerkurser JBU trænerkurser og seminarer Salgsindtægter Klubservice og Guide Jysk Fodbold Øvrige salgsindtægter Andre indtægter Indtægter i alt KlubService 11/

9 NOTER TIL REGNSKAB Noter til årsregnskabet Region Region Region Regin Centralt I alt tkr. tkr. tkr. tkr. tkr. tkr. Udgifter: Eliteaktiviteter Turneringsvirksomhed Dommerhonorar Kursusaktiviteter Projekter Andre breddeaktiviteter Uddannelse Informationsvirksomhed Administration Vedtægtsbestemt mødevirksomhed Øvrige udgifter Udgifter i alt Resultat før finansiering og afskr Afskrivninger Resultat før finansiering Renteindtægter Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter/udgifter Resultat før henlæggelser Henlæggelser Årets resultat Andel af egenkapital Overførsel til 2004/ KlubService 11/

10 REGNSKAB Vi har revideret årsrapporten for Jydsk Boldspil-Union for regnskabsåret 1. november oktober Bestyrelsen har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at afgive en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af unionens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. oktober 2004 samt af resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. november oktober 2004 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Åbyhøj, den 11.november 2004 ND REVISION ÅRHUS registreret revisionsanpartsselskab Torben Bisgaard Registreret Revisor FRR Peder Thomsen intern revisor KlubService 11/

11 BUDGET Budget 2004/2005 Budget Budget Regnskab 2004/ / /04 INDTÆGTER Tilskud DBU Andel tipsmidler STU drenge STU piger Stævner, seminarer m.v Ekstra bevilling Tilskud indvandreprojekt Tilskud andre Kommunal- og amtstilskud Statslige tilskud Andre tilskud Årskontingenter Turneringsgebyrer Holdgebyrer 11-mands incl. forsikringstillæg* Holdgebyrer 7-mands incl. forsikringstillæg* Holdgebyrer 5-mands Holdgebyrer indendørs Dommergebyrer Senior Ungdom Øvrige Bøder- og administrationsgebyrer Sponsorindtægter Kursusindtægter DBU trænerkurser DBU leder- og dommerkurser JBU trænerkurser og seminarer Salgsindtægter Klubservice og Guide Jysk Fodbold Øvrige salgsindtægter Andre indtægter Indtægter ialt * Forsikringstillægget udgør KlubService 11/

12 BUDGET Budget fortsat... Budget Budget Regnskab 2004/ / /04 UDGIFTER Eliteaktiviteter DBU STU drenge DBU STU piger Talentudvikling JBU drenge Talentudvikling JBU piger Turneringsvirksomhed Håndbøger og adresselister Turneringsafvikling, udendørs Turneringsafvikling, indendørs Forsikringspræmie Dommergebyrer Senior Ungdom Udligning Kursusaktiviteter DBU trænerkurser DBU leder- og dommerkurser JBU trænerkurser og seminarer Projekter Indvandrerprojekt Projekter i øvrigt Andre breddeaktiviteter Oppustelig fodboldbane, legekasser m.v Breddeaktiviteter Uddannelse Dommeruddannelse Seminarer og intern uddannelse JBU-ledere Informationsvirksomhed Klubservice og Guide Jysk Fodbold Info- og præsentationsmaterialer Informationsmøder Tidsskrifter Administration, lokaler og personale Personaleudgifter incl. uddannelse Lokaleomkostninger/drift af ejendom Kontorhold Møder og rejser Repræsentation Telefon og datakommunikation Porto EDB Forsikringer KlubService 11/

13 BUDGET Budget fortsat... Budget Budget Regnskab 2004/ / /04 Revisionshonorar Andre administrationsomkostninger Vedtægtsbestemt og organisatorisk mødevirksomhed Bestyrelser Forretningsudvalg Turneringsudvalg Disciplinærudvalg Dommerudvalg Uddannelsesudvalg Børne- og ungdomsudvalg Eliteungdomsudvalg - herrer Eliteungdomsudvalg - piger/damer Indefodboldudvalg Fodboldpatruljer PR-info udvalg Veteranklub Ressourceudvalg Årsmøder FLU kontingent Øvrige udgifter JBU-ledere Udgifter ialt Resultat før finansiering og afskrivninger Afskrivninger EDB og inventar Udmeldte klubber m.v Resultat før finansiering Renteindtægter Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære udgifter Resultat før henlæggelser Henlæggelser Initiativpulje- og udviklingspulje Ejendom Jysk Fodboldhistorie Årets resultat KlubService 11/

14 J. HØJRIIS S MINDEFOND Indtægter J. Højriis s Mindefond Årsregnskab 2003/ / /03 Obligationsrenter Aktieudbytte Bankrenter Gebyr Overskud Udgifter Overskudsdisponering Udloddet Overført til disponibel kapital I alt Balance pr. 31/ AKTIVER Disponible aktiver Mellemregning med bunden kapital Disponible aktiver, i alt Bundne aktiver Mellemregning med disponibel kapital Danske Invest Erhverv Mellemlange obligationer stk (Kursværdi kr ) Danske Bank, konto nr Bundne aktiver, i alt Aktiver, i alt PASSIVER Pengekreditorer Pengekreditorer, i alt Egenkapital Disponibel kapital, primo Overført fra resultatopgørelse Disponibel kapital, i alt Bunden kapital, primo Kursgevinst ved udtrækning og salg Bunden kapital, i alt Passiver, i alt Vi har revideret det af bestyrelsen aflagte årsregnskab for 2003/04 for J. Højriis Mindefond. Den udførte revision Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper tilrettelagt og udført revisionen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i årsregnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder taget stilling til den af bestyrelsen valgte regnskabspraksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om årsregnskabets informationer som helhed er fyldestgørende. Ingen forbehold Vor revision har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til regnskabsaflæggelsen, og at det giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat. Åbyhøj, den 11. november 2004 ND REVISION ÅRHUS registreret revisionsanpartsselskab Torben Bisgaard Registreret Revisor FRR Peder Thomsen intern revisor KlubService 11/

15 JBU S REJSELEGAT Indtægter Udgifter JBU s Rejselegat Årsregnskab 2003/ / /03 Obligationsrenter Aktieudbytte Bankrenter Gebyr Overskud Overskudsdisponering Udloddet Udloddet fra FIB s ungdomslederlegat Overført fra disponibel kapital I alt Balance pr. 31/ AKTIVER Disponible aktiver Mellemregning med bunden kapital Disponible aktiver, i alt Bundne aktiver Mellemregning med disponibel kapital Obligationer nom. kr ,45 Kreditforeningen Danmark 10% (Kursværdi kr ,22) Danske Invest Erhverv Mellemlange Obligationer stk (Kursværdi kr ) Danske Bank, konto nr Bundne aktiver, i alt Aktiver, i alt PASSIVER Pengekreditorer Pengekreditorer, i alt Egenkapital Disponibel kapital, primo Overført til resultatopgørelse Egenkapital, i alt Bunden kapital, primo Kursgevinst ved udtrækning og salg I alt FIB s ungdomslederlegat Kurstab ved udlodning og salg I alt Bunden kapital, ultimo Passiver, i alt Vi har revideret det af bestyrelsen aflagte årsregnskab for 2003/04 for Jydsk Boldspil-Union s Rejselegat. Den udførte revision Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper tilrettelagt og udført revisionen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i årsregnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder taget stilling til den af bestyrelsen valgte regnskabspraksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om årsregnskabets informationer som helhed er fyldestgørende. Ingen forbehold Vor revision har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til regnskabsaflæggelsen, og at det giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat. Åbyhøj, den 11. november 2004 ND REVISION ÅRHUS registreret revisionsanpartsselskab Torben Bisgaard Registreret Revisor FRR Peder Thomsen intern revisor KlubService 11/