BILAG 3-4c Dato: 2. november 2018 Til: Repræsentantskabet på mødet d. 17.-18. november Skrevet af: Søren Bojer Nielsen, sb@dn.dk, 28 34 09 12 Noter til Forslag til budget 2019 Hermed følger nogle noter til budgetsammenligningen mellem budget 2018 og forslaget til budget 2019. Det er håbet, at den ændrede opstilling sammen med disse noter kan give et bedre overblik over ændringerne fra budget 2018 til forslaget til budget 2019. Udgifter De samlede bruttoudgifter fra 2018 til 2019 ventes at stige med t. kr. 5.094. Dette skyldes bl.a. almindelige løn- og prisstigninger (ca. 1,2 mio. kr.), en beklagelig budgetfejl i 2018 (ca. 1,6 mio. kr. underbudgettering i 2018), omkostninger på 1 mio. kr. til Projekt Grønt Guld (som modsvares af tilsvarende indtægt på 1 mio. kr.) samt to nye indsatser til faglige analysearbejder i Natur og Miljø samme udvikling af nye indsatser i Kommunikation. Indtægter Der er desværre ikke den samme stigningsautomatik i foreningens indtægter som der er i udgifterne. Efter en mindre medlemstilbagegang i starten af 2018 er medlemstallet på vej op igen, men der er udsigt til en mindre nedgang i det samlede medlemsbidrag fra t.kr. 69.750 i 2018 til t.kr. 69.112 i 2019. Når den samlede indtægt for 2019 er budgetteret ca 2 mio. kr. højere end i 2018 skyldes det hovedsaligt to poster: en historisk betinget forventning om øgede arvebidrag (punkt 5.3 Fundraising i 2018 til punkt 2.5 Arv og indsamling i 2019) og en ny pulje til grønt guld. Det sidste opvejes dog af en tilsvarende udgift. Sekretariatet vil i 2019 arbejde med nye metoder til at skaffe bidrag og finansiering f.eks. via digital fundraising. Det er bl.a. til dette arbejde, at der i budget 2019 er afsat et beløb på t.kr. 500 til arbejdet med at udvikle digital fundraising og nye metoder til medlemshvervning.
Opstillingsændringer Der er to opstillingsmæssige forandringer i 2019. Tidligere var arbejdet med natur og miljø opdelt i to områder: Lokale sager og Nationale emner. I erkendelse af, at det meste arbejde i afdelingen går på tværs af lokale og nationale interesser er de to afdelinger slået sammen til en. Det giver visse budgetforskydninger som kan forklares således: 1.1 Fredninger: Fredningsteamet kan supplere sig med konsulentbistand op til 0,4 årsværk i 2019, men der er fire faste årsværk på området. 1.2 Plan- og kystsager: Behovet for indsats på dette område bedømmes som væsentligt mindre fremover. Støtten til lokalafdelingerne vil dog være uforandret jf. også 1.4. 1.3 Natur: Samme mandskabsmæssige indsats på naturområdet med den ændringer, at arbejdet med naturkommuner er kommet til mens arbejdet med vandplaner og miljøsager er flyttet væk. 1.4: Lokale sager: Her er samlet en række årsværk som tidligere var fordelt på andre sagsområder (natur, hav, landskab, adgang, nationalparker) som alle har lokal tilknytning. 1.5 Havmiljøet: Som beskrevet ovenfor er en del af dette arbejde flyttet til 1.4 Lokale sager. 1.6 Grund-, drikke- og overfladevand: I 2019 indregnes heri indsatsen i forhold til vandplaner. 1.7 Landbrug: Den reelle indsats i 2018 bliver på ca. 2,5 årsværk og forventes på samme niveau i 2019, hvoraf en del ressourcer knytter sig til den øgede klimaindsats. 1.8 Klima, energi og infrastruktur: Den reelle indsats i 2018 bliver mindre end de budgetterede 2,1 årsværk. Ud over de dedikerede 1,3 årsværk i 2019 vil der blive brugt op imod 1,2 ekstra årsværk i 2019 fra landbrugs- og miljøområderne. 1.9 Miljø, produktion og forbrug: Stigningen i årsværk skyldes at miljøsager nu er samlet her. En del af disse ressourcer vil også blive brugt i klimaindsatsen i 2019. 1.10 Den internationale indsats: Der bruges i 2019 færre ressourcer her. En del ressourcer til lobbyarbejde, valgkamp mv. indgår i områderne ovenfor. 1.11 Analyser: Analysearbejde og vidensgenerering for afdelingens naturfaglige og politiske arbejde. Der er ikke knyttet årsværk til opgaven. Generelt: Der er i 2018 medregnet årsværk fra ledelse og andre afdelinger, som ikke indgår i 2019. De faktiske medarbejderressourcer er identiske i 2018 og 2019. Tidligere var arbejdet med DNs organisation og med medlemshvervningen delt i to selvstændige områder, men foreslås budgetmæssigt slået sammen til en. Bemandingen er grundlæggende den samme som tidligere, med det forbehold, at projektet biodiversitet.nu er flyttet til afdelingen. Hertil er knyttet 0,5 årsværk som ikke direkte arbejder inden for afdelingens almindelige arbejdsopgaver, men dog har en sammenhæng med den udvikling af frivillighedsindsatser som ligger i den samlede stilling i afdelingen.
Årsværk I AP 2018 og tidligere er der fordelt årsværk helt ned på enkeltindsatser, og fordelt mere detaljeret end hvad der har svaret til den virkelighed som DN agerer i. Derfor er der i budget 2019 arbejdet med lidt større klumper af årsværk, hvor det giver større mening: 2.2 i 2019: Organisatoriske enheder: 2,7 årsværk arbejder i Organisation & medlemmer samlet med at understøtte afdelinger, samråd, netværk, studenterafdelinger, repræsentantskab, hovedbestyrelse, præsident og faglige udvalg. 2.3 i 2019: Frivillighed og mobilisering: 1,6 årsværk arbejder med organisationsudvikling og projekt biodiversitet.nu. 2.4 i 2019: Medlemmer: 5,7 årsværk arbejder med det samlede kompleks omkring medlemshvervning, medlemsservicering og administration samt medlemsfordele (grøn fordel). 3.4 i 2019: Kampagner og events: 3 årsværk arbejder med udviklingen af DNs kampagner, projekt giftfri have og tilrettelæggelsen af DNs tilstedeværelse på Naturnødet i Hirtshals og Folkemødet på Bornholm. 3.5 i 2019: Naturformidling: 6,0 årsværk arbejder med at tilrettelægge og afvikle DNs formidlingsaktiviteter som indbefatter skoletjeneste, naturninja, naturfamiliegrupper, naturformidling på Skovsgaard, naturens dag, affaldsindsamling og lokale ture og arrangementer. Hvor der ikke er opført årsværk ved en aktivitet dækker udgiften i budgetforslaget alene driftsudgifter mens lønudgiften indgår i den samlede årsværkopgørelse jf. ovenfor. Omflytninger For at skabe større sammenhæng mellem konkrete projekter og de afdelinger som arbejder med projekterne er nogle projekter flyttet fra budget 2018 til 2019. Det drejer sig om følgende: Biodiversitet. Nu som i 2018 var budgetteret under 2.1. Projektet er i 2019 flyttet til 2.3.2. Giftfri have som i 2018 var budgetteret under 2.2. Projektet er i 2019 flyttet til 3.4.2. Folkemødet på Bornholm som i 2018 var budgetteret under 2.7. Projektet er i 2019 flyttet til 3.4.4. Naturmødet i Hirtshals som i 2018 var budgetteret under 2.7. Projektet er i 2019 flyttet til 3.4.3. Danmarks Naturfond som i 2018 var budgetteret under 3.2.9. Er i 2019 flyttet til 4.6. Kampagner Der arbejdes for 2019 med to store konkrete kampagnetemaer samt et ad hoc beløb til at opfange og påvirke de politiske dagsordener. Der arbejdes med en klimakampagne (1 mio. kr.), en naturkampagne (1 mio. kr.), en familiekampgane (200.000 kr.) samt en ad hoc reserve på 890.000 kr.
Budgetændringer Budgetforslaget for 2019 er grundlæggende baseret på et aktivitets- og personaleniveau der svarer til niveauet for 2018. I tillæg her til foreslås indregnet tre indsatser der skal hjælpe til at udvikle DNs samlede naturfaglige indsats, digitale udvikling og arbejdet med nye frivillighedsformer: En indsats der skal understøtte analyser og videngenerering i forhold til det poliske og faglige arbejde i Natur & Miljø (0,5 mio. kr.) En indsats for at udvikle arbejdet inden med nye metoder til medlemshvervning og fastholdelse, herunder digital fundraising (0,5 mio. kr.) En indsats med at udvikle ny frivillighedsstrategi og frivillighedsformer (0,5 mio. kr.) Derudover er der afsat 670.000 kr. til nye aktiviteter og indsatser i kommunikations- og formidlingsområdet: Implementering af en ny kommunikationsstrategi. Udvikling af en DN podcast der skal gøre det muligt for os at nå nye og yngre målgrupper via et medie i vækst. Udvikling af en Naturcamp på Skovsgaard hvor vi vil tage børnene med ud i naturen og samtidig markedsføre Skovsgaard. Analyser og dokumentation af børns og unges brug af naturen der skal understøtte vores indsats inden for dette område. Ud over disse nye indsatser er der kun marginale ændringer mellem budgetposter fra 2018 og 2019, og disse er alene udtryk for løbende tilpasninger. Arbejdskapital DN havde ved udgangen af 2017 en arbejdskapital (egenkapital som kan forbruges) på t.kr. 12.234. Med det estimerede underskud for 2018 på t.kr. 2.004 vil arbejdskapitalen ved indgangen til 2019 være på t.kr. 10.230 og med udgangen af 2019 på t.kr. 9.124 med det i budgetforslaget for 2019 foreslåede budgetunderskud på t.kr. 1.106. Resultat Som skrevet ovenfor, er der ved udarbejdelsen af Budget 2019 taget udgangspunkt i et aktivitets- og medarbejderniveau i sekretariatet der svarer til niveauet i 2018. Dette udgangspunkt vil betyde et budgetunderskud på t.kr. 3.577. HB har fundet at dette underskudsniveau er for stort og har derfor indarbejdet to besparelsespuljer på henholdsvis t.kr. 1.250 på drift og t.kr. 1.220 på løn, således at det budgetterede underskud bliver på t.kr. 1.107.
Driftsbesparelserne findes på følgende måde: Afmelding af, og oprydning i, licenser og abonnementer på web, f.eks. lukkes DNs gamle hjemmeside i 2019 (200.000 kr.) punkt 3.2 Produktionen af nationale nyhedsbrev (100.000 kr.) punkt 3.2 Produktionen af Natur & Miljø, f.eks. ved at reducere papirkvaliteten og skrive mere indhold indenhus i sekretariatet (250.000 kr.) punkt 3.3 Alm. drift Natur og miljø afdelingen (200.000 kr.) punkt 1 Personalegoder (100.000 kr.) punkt 4.3 Reduceret licensbetaling til betalingssystemer (65.000 kr.) punkt 2.4 Husfunktioner (135.000 kr.) punkt 4.4 Efteruddannelse (100.000 kr.) punkt 4.3 Opdatering af økonomisystem (100.000 kr.) punkt 4.2 Lønreduktioner findes på følgende måde: Medarbejdere som går ned i tid (540.000 kr.) svarende til 0,95 årsværk fordelt med 0,75 i Natur og Miljø samt 0,20 i Organisation og medlemmer. Ikke kompenseret orlov (90.000 kr.) Genbesættelse af ledig stilling på lavere lønniveau (250.000 kr.) Nedlæggelse af 2 studenterstillinger (200.000 kr.) Ikke erstattet orlov ved barsel o.a. (140.000 kr.).