HADSTEN VANDVÆRK A.M.B.A.

HADSTEN VANDVÆRK A.M.B.A. ÅRSRAPPORT FOR 2013

1 INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE Påtegninger... 2 Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3-4 Ledelsesberetning... 5 Anvendt regnskabspraksis... 6-7 Resultatopgørelse for 2013... 8 Balance 31. december 2013... 9-10 Noter... 11-15

2 PÅTEGNINGER Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Hadsten Vandværk A.M.B.A. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsrapporten givet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling samt resultatet. Samtidig er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hadsten, den 11/3 2014 Bestyrelse: Lars K. Andersen Peter Bakke Per Hansen Formand Niels Haunsø Kristen Mark Niels Rasmussen Evald Trangbæk INTERN REVISOR I samarbejde med den statsautoriserede revisor har jeg revideret årsrapporten for 2013 og skal i øvrigt henvise til dennes revisionspåtegning. Hadsten, den 11/3 2014 Helle Wulff

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til andelshaverne i Hadsten Vandværk A.M.B.A Vi har revideret årsregnskabet for Hadsten Vandværk A.M.B.A. for 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

4 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetning Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Hadsten, den 11/3 2014 Revisionsfirmaet Henrik Højbjerre Henrik Højbjerre statsautoriseret revisor

5 LEDELSESBERETNING Årets resultat blev et overskud på kr. 409.810. Egenkapitalen 31/12 2013 udgør kr. 13.204.592. Selskabet blev skattepligtig fra 1/1 2010. Der er fortsat usikkerhed omkring de skattemæssige opgørelser. Der kan derfor ske ændringer i de beregnede skatter for 2010, 2011, 2012 og 2013. Hadsten, den 11/3 2014. Bestyrelse: Lars K. Andersen Peter Bakke Per Hansen Formand Niels Haunsø Kristen Mark Niels Rasmussen Evald Trangbæk

6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloves bestemmelser for klasse B-virksomheder. Ændring af anvendt regnskabspraksis. I 2013 er målere aktiveret som anlægsaktiv som en del af ledningsnettet og afskrevet over 10 år. I tidligere år er forbruget af målere udgiftsført. Praksisændringen har medført en forbedring af resultat i 2013 og egenkapitalen 31/12 2013 med kr. 278.223. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes eventuelle værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilgå selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som beeller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og flytte- og rykkergebyrer. Skat Skat udgiftsføres med skatten af årets skattepligtige indkomst.

7 Balancen Anlægsaktiver Anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af driftsøkonomiske afskrivninger over den forventede brugstid, som fremgår af note 13. Aktiver med en kostpris på under kr. 12.300 udgiftsføres i anskaffelsesåret Varelager Varelager måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Der hensættes til imødegåelse af forventede tab. Gæld Gæld måles til nominel værdi. Tilslutningsafgifter Tilslutningsafgifter bogføres direkte på egenkapitalen. Overdækning/Underdækning Som følge af vandsektorlovens hvile-i-sig-selv princip indregnes den akkumulerede over- eller underdækning som en gæld eller tilgodehavende i balancen.

8 RESULTATOPGØRELSE FOR 2013 NOTE 2013 2012 Omsætning... 1 3.270.701 3.899.317 Produktionsomkostninger: Boring... 2 38.005 42.518 Vandværk... 3 307.945 258.662 Distributionsomkostninger: Trykforøgere... 4 10.579 15.541 Rentvandsledning... 5 69.539 139.479 Stik... 6 41.520 294.130 BRUTTORESULTAT... 2.803.113 3.148.987 Kundehåndtering... 7 331.029 416.184 Fællesomkostninger... 8 66.099 49.672 Administrationsomkostninger... 9 229.486 247.112 Løn og personaleomkostninger... 10 776.519 598.058 RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER, HENSÆT- TELSER OG FINANSIELLE POSTER... 1.399.980 1.837.961 Afskrivninger... 13 987.123 926.365 Hensættelser... 85.000 85.000 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 327.857 826.596 Finansielle indtægter... 11 81.956 106.545 RESULTAT FØR SKAT... 409.813 933.141 Skat... 12 3 125.313 ÅRETS RESULTAT... 409.810 807.828 der forslås overført til næste år.

9 BALANCE 31. DECEMBER 2013 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Note 31/12 2013 31/12 2012 Anlæg Granvej 12 A, Hadsten... 3.130.125 3.207.068 Anlæg Ravngårdsvej 16 A, Hadsten... 2.220.271 1.925.758 Ledningsnet... 6.723.949 5.627.781 Driftsmidler og inventar... 6.375 15.972 Vandboringer... 302.830 444.148 Varevogne... 84.090 123.539 ANLÆGSAKTIVER... 13 12.467.640 11.344.266 OMSÆTNINGSAKTIVER Varelager... 178.441 187.845 Tilgodehavender hos forbrugere... 164.539 81.937 Andre tilgodehavender... 67.353 66.248 Merværdiafgift... 295.544 271.354 Vandafgift, for meget betalt... 0 398 Selskabsskat... 18.000 0 Indestående, Sparekassen Kronjylland. 756.751 753.652 Indestående Nordea Bank A/S... 1.018.636 1.478.254 Indestående Vestjysk Bank A/S... 782.344 768.041 OMSÆTNINGSAKTIVER... 3.281.608 3.607.729 AKTIVER I ALT... 15.749.248 14.951.995

10 BALANCE 31. DECEMBER 2013 PASSIVER EGENKAPITAL Note 31/12 2013 31/12 2012 Saldo 1/1 2013... 12.404.304 11.188.915 Tilslutningsafgifter i 2013... 390.478 407.561 Overført fra resultatopgørelsen... 409.810 807.828 EGENKAPITAL I ALT... 13.204.592 12.404.304 HENSÆTTELSER Hensættelse til grundvandsbeskyttelse 585.000 500.000 HENSÆTTELSE I ALT... 585.000 500.000 LANGFRISTET GÆLD Overdækning i henhold til prisloftsregulering... 1.149.342 1.340.899 LANGFRISTET GÆLD I ALT... 1.149.342 1.340.899 KORTFRISTET GÆLD Overdækning i henhold til prisloftsregulering... 191.557 191.557 Tilbagebetaling forbrugere... 0 2.104 Feriepengeforpligtelse... 55.460 50.208 Feriepenge og SH... 17.971 17.009 Skyldige omkostninger... 445.503 282.907 Vandafgift... 58.632 0 Skat... 12 0 125.313 A-skat og AM bidrag... 41.191 37.694 KORTFRISTET GÆLD... 810.314 706.792 GÆLD I ALT... 1.959.656 2.047.691 PASSIVER I ALT... 15.749.248 14.951.995 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser... 14 Eventualposter... 15

11 NOTER 2013 2012 1 OMSÆTNING Fast afgift... 1.662.003 1.488.668 Kubikmeterafgifter... 1.218.390 2.038.867 Engrossalg... 131.398 110.677 Aflæsningsshonorar, Favrskov Kommune... 67.353 66.246 Administration vedr. Galten Vandværk... 0 3.302 Regulering af overdækning... 191.557 191.557 3.270.701 3.899.317 2 BORING Reparationer og vedligeholdelse... 0 4.371 Vandanalyser... 17.020 15.610 El... 20.985 22.537 38.005 42.518 3 VANDVÆRK Reparationer og vedligeholdelse, bygninger... 6.460 10.871 Reparationer og vedligeholdelse, arealer... 23.258 19.485 Reparationer og vedligeholdelse, anlæg. 91.692 15.686 Vandanalyser... 30.136 31.703 Renovation... 1.296 1.096 El... 115.927 130.440 Småanskaffelser... 5.325 13.294 Ejendomsskat... 1.890 2.570 Forsikringer... 21.762 21.719 Rengøring... 3.054 3.708 Arbejdstøj... 4.353 5.975 Vandledningsafgift... 2.792 2.115 307.945 258.662

12 NOTER 2013 2012 4 TRYKFORØGERE Reparationer og vedligeholdelse... 745 0 El... 9.834 15.541 10.579 15.541 5 RENTVANDSLEDNING Reparationer og vedligeholdelse... 3.629 36.804 Vandanalyser... 8.820 4.858 Abonnementer... 44.301 52.805 Oversættelse/kort... 12.789 45.012 69.539 139.479 6 STIK Forbrug, reparation og vedligeholdelse. 41.520 294.130 41.520 294.130 7 KUNDEHÅNDTERING Porto og gebyrer, udbringning... 51.401 50.576 Telefon... 49.947 39.855 Administration vedr. forsyningssekretariatet... 228.170 322.762 Tab på debitorer... 1.511 2.991 331.029 416.184 8 FÆLLESOMKOSTNINGER Autodrift: Brændstof... 17.853 18.652 Reparationer... 12.214 5.410 Forsikring og vægtafgift... 36.032 25.610 66.099 49.672

13 NOTER 2013 2012 9 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER Kontorartikler... 11.421 11.755 Annoncer og kontingent... 16.486 16.096 Bladhold... 261 1.837 Regnskabsassistance... 83.651 87.837 Revision og anden assistance... 24.730 40.900 Honorar formand... 58.882 57.502 Repræsentation... 1.648 0 Generalforsamling og møder... 16.612 16.294 El og vand... 15.795 14.891 229.486 247.112 10 LØN OG PERSONALEOMKOSTNINGER Løn... 986.553 958.608 Pensioner... 99.175 100.915 ATP mv... 16.098 16.671 Forsikring... 9.446 9.337 Kurser... 2.268 5.420 1.113.540 1.090.951 Overført til administration vedrørende forsyningssekretariatet... 72.071 67.793 Aktiveret... 264.950 425.100 776.519 598.058 11 FINANSIELLE INDTÆGTER Pengeinstitutter... 17.416 22.340 Flytte- og rykkergebyrer... 64.540 84.205 81.956 106.545

14 NOTER 2013 2012 12 SKAT Skat af årets skattepligtige indkomst.. 0 125.313 Regulering af skat i tidligere år... 3 0 13 ANLÆGSAKTIVER 3 125.313 Anlæg Anlæg Granvej 12:00 AM Ravngårdsvej 16 A Ledningsnet Drifts- Vandbo- Vare- midler og inventar inger vogne I alt Anskaffelsessum 1/1 2013 6.481.993 5.451.303 9.531.213 190.833 1.739.790 315.583 23.710.715 Tilgang 150.445 478.650 1.481.402 0 0 0 2.110.497* Anskaffelssum 31/12 2013 6.632.438 5.929.953 11.012.615 190.833 1.739.790 315.583 25.821.212 Afskrevet 1/1 2013 3.274.925 3.525.545 3.903.432 174.861 1.295.642 192.044 12.366.449 Afskrevet 2013 227.388 184.137 385.234 9.597 141.318 39.449 987.123 Afskrevet 31/12 2013 3.502.313 3.709.682 4.288.666 184.458 1.436.960 231.493 13.353.572 Bogført værdi 31/12 2013 3.130.125 2.220.271 6.723.949 6.375 302.830 84.090 12.467.640 Forventet brugstid 25 år 10-25 år 25 år 3-8 år 8 år 8 år Målere 10 år * Heri indgår løn med kr. 264.950.

15 NOTER 14 PANTSÆTNINGER OG SIKKERHEDSSTILLELSER Ingen 15 EVENTUALPOSTER Ingen