Præstø Sejlklub - PSK Årsregnskab 2018 Resultatopgørelse 1. januar til 31 december 2018 Balance pr. 31. december 2018 Budgetforslag Godkendt på generalforsamlingen den 28. marts dirigent
Indholdsfortegnelse side 1 Påtegning og underskrifter side 2 Resultatopgørelse sammendrag side 3-4 Resultatopgørelse afdelingsopdelt side 5 Medlemsoversigt side 5 Balance side 6 Afdelingsregnskab PSK generelt side 7 Afdelingsregnskab Lokale udvalg side 8 Afdelingsregnskab Ungdomsafdeling side 9 Afdelingsregnskab Jolleafdeling side 10 Afdelingsregnskab Trygjolle udvalg side 11 Afdelingsregnskab Sejlerskole side 12 Afdelingsregnskab Kapsejlads udvalg side 13 Afdelingsregnskab Tur- og festudvalg side 14 Finansiering side 15 Specifikationer til balance side 16-1 -
Årsregnskab 2018 Bestyrelsen aflægger hermed årsregnskab for 2018, udvisende driftsunderskud før finansiering på kr. 42.384. Finansieringsudgifter udgør kr. 119.151, hvorefter det samlede uderskud opgøres til kr. 161.535. I finansieringsudgifter indgår urealiseret kursregulering af værdipapirer med kr. 120.178. Klubbens egenkapital udgør pr. 31. december 2018, kr. 6.019.725 Bestyrelsen anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Præstø den 4. marts I bestyrelsen: Per Vesterholm Per Johansen Karin Hultfeldt formand næstfomand Maj-Britt Lund Pedersen Lars Rasmussen Asger Buntzen Jesper Olsen kasserer Påtegning af bilagskontrollanter Vi har gennemgået årsregnskabet for PSK for 2018. Vi har gennemgået sejlklubbens regnskabsbilag stikprøvevis. Vi har afstemt klubbens værdier og forpligtelser på afslutningstidspunktet. Vor gennemgang har ikke givet anledning til bemærkninger. Præstø den 25 februar Erling Jensen Michael Justesen - 2 -
PSK - Resultatopgørelse pr. 31/12 2018 PSK Resultatopgørelse sammendrag alle afd Kontigenter 129.540 136.680 127.050 Tab / afsk. kontingent og andre. tilgodeh. -3.070 0-2.000 Lejeindtægt både 1.880 5.700 7.850 Undervisning/kursus 30.620 25.000 30.000 Salg undervisnigsmateriale 12.517 5.000 15.000 Salg ved medlemsaktiviteter 11.870 12.000 12.500 Sponsorater, annonce salg og tilskud 9.155 2.500 2.000 Salg af tøj og udstyr PSK 2.660 2.000 1.500 Salg Ydelser Trygjolle 2.240 0 0 Omsætning i alt 197.411 188.880 193.900 PSK aktiviteter -23.540-27.800-26.500 Stævneudgifter 0-800 -800 Indkøb tøj og udstyr -2.500-4.000-2.000 Undervisningmateriale -15.042-4.000-14.000 Møder -5.868-8.500-7.400 Generalforsamling -3.824-4.000-3.900 Klubaktiviteter i alt -50.773-49.100-54.600 Dækningsbidrag 146.639 139.780 139.300 Gaver og blomster -22.331-500 -500 Rejseudgifter 0-500 0 Annoncer, reklame og sponsorater -2.931-2.500-3.000 Salgs- og rejseomkostninger i alt -25.262-3.500-3.500 Brændstof -1.212-3.750-2.700 Bådforsikring -12.214-13.500-12.900 Vægtafgift -373-500 -400 Vedligeholdelse og mindre anskaffelser -22.153-23.500-23.000 Anskaffelser bådejer- materieludvalg -1.839 0-2.000 Bådplads -16.107-16.500-16.400 Søsætning både -1.320-1.300-1.300 El -100-100 Både og trailere i alt -55.218-59.150-58.800 Husleje -8.102-7.950-8.200 El -6.516-10.000-7.000 Brændsel -374-300 -300 Vand -5.774-3.000-3.000 Rengøring -20.370-20.000-20.000 Vedligeholdelse -6.677-6.000-6.000 Forsikringer (lokale) 0-350 -700 Lokaleomkostninger i alt -47.813-47.600-45.200-3 -
PSK - Resultatopgørelse pr. 31/12 2018 PSK Resultatopgørelse sammendrag alle afd Kontorartikler og tryksager 0-2.750-1.750 Edb-udgifter / software -7.918-8.000-8.000 Mindre anskaffelser -500-500 -500 Internet -3.024-1.500-3.100 Radiolicens 0-700 0 Porto og gebyr -945-1.000-500 Bankgebyrer m.m. -3.350-2.000-3.500 Forsikringer -1.124-1.500-1.200 Kontingenter -20.731-20.000-20.000 Kursusudgifter -3.500-4.000-1.500 Administrationsomkostninger i alt -41.091-41.950-40.050 Resultat før afskrivninger -22.745-12.420-8.250 Afskrivning, indretning lejede lokaler -4.115-4.115-4.115 Både, joller og andet udstyr -15.524-15.524 0 Afskrivninger i alt -19.639-19.639-4.115 Resultat efter afskrivninger -42.384-32.059-12.365 Strategi og visionsudvikling 0 0-100.000 Resultat før finansiering -42.384-32.059-112.365 Renteindtægt, bank 931 3.000 1.000 Rente og udb. indtægt, Værdipapirer 294 32.000 500 Realis.Kursreg. værdipapirer -198 0-200 Ej realis. kursregl. værdipapirer -120.178 0 120.200 Finansiering i alt -119.151 35.000 121.500 Resultat i alt -161.535 2.941 9.135-4 -
PSK Alle afdelinger Afdelingsopdelt resultatopgørelse spec. PSK generelt Kontingent (ekskl. ungd.) 127.500 131.920 124.950 Sponsorindt. og tilskud (ekskl. udvalg) 9.155 2.500 2.000 Drift i øvrigt -80.174-52.700-59.700 1 PSK generelt i alt 56.481 81.720 67.250 2 Lokaleudvalg -53.439-56.015-51.315 3 Ungdomsafdeling -11.479-12.540-13.250 4 Jolleafdeling -16.183-15.700-10.300 5 Faxe Cub 0 0 0 6 Trygjolle -3.415-4.500-6.000 7 Sejlerskolen -7.048-10.024 9.650 8 Kapsejladsudvalg -5.286-10.000-5.400 9 Tur- og festudvalg -2.016-5.000-3.000 Strategi og visionsudvikling 0 0-100.000 Resultat før finansiering -42.384-32.059-112.365 10 Finansiering -119.151 35.000 121.500 Resultat i alt -161.535 2.941 9.135 Medlemmer 31-12-2018 regnskab 31-12-2018 budget 31-12- budget Aktive 163 175 160 Støttemedlemmer 33 38 33 Ungdom 6 14 6 Vinterbad 4 0 4 I alt 206 227 203-5 -
PSK Balance pr. 31. december 2018 Balance Regnskab pr. 31/12-18 Budget pr. 31/12-18 Budget pr. 31/12-19 spec. Aktiver Klubhus PSK 0 30.000 70.000 11 Indretning lejede lokaler 5.830 5.830 1.715 12 Både, joller og andet udstyr 79.697 64.697 79.697 Værdipapirer 2.885.595 10.000 3.005.795 Lager 3.300 3.300 3.300 Tilgodehavende hos medlemmer 0 0 0 Andre tilgodehavender 0 10.000 0 Likvide midler 3.059.427 6.070.373 2.878.353 Aktiver i alt 6.033.849 6.194.200 6.038.860 Passiver 13 Egenkapital 6.019.725 6.184.200 6.028.860 Gæld Skyldige omkostninger 14.123 10.000 10.000 Gæld i alt 14.123 10.000 10.000 Passiver I alt 6.033.848 6.194.200 6.038.860-6 -
PSK Generelt - afd 10 Indtægter Kontigenter, (ekskl. ungd.) 127.500 131.920 124.950 Tab / afsk. kontingent og andre. tilgodeh. -3.070 0-2.000 Sponsorater og annonce salg 3.307 2.500 2.000 Tilskud 5.848 0 0 Salg af tøj og udstyr PSK 2.660 2.000 1.500 Indtægter i alt 136.245 136.420 126.450 Klub aktiviteter Nytårskur samt standerhejsning m.m. -4.477-3.500-4.500 Indkøb / forbrug tøj og udstyr -2.500-4.000-2.000 Bestyrelsesmøder -4.004-4.500-4.500 Møder, strategi, byg og medl møder -1.125-2.000-2.000 Generalforsamling -3.824-4.000-3.900 Klubaktiviteter i alt -15.929-18.000-16.900 Dækningsbidrag 120.316 118.420 109.550 Repræsentation og markedsføring Gaver og blomster -22.331-500 -500 Annoncer, reklame og sponsorater -2.000 0-2.000 Repræsentation og markedsføring i alt -24.331-500 -2.500 Driftsudgifter både og materiel m.m. Reparation/vedligeholdelse/Småanskaff. -1.605 0-2.000 Anskaffelser PSK bådejerservice -1.839 0-2.000 Driftsudgifter både og materiel m.m. i alt -3.444 0-4.000 Administrationsomkostninger Kontorartikler og tryksager 0-1.500-500 Edb-udgifter / software -7.868-8.000-8.000 Mindre anskaffelser -500 0 0 Internet -3.024-1.500-3.100 Radiolicens 0-700 0 Porto -945-1.000-500 Bankgebyrer m.m. -3.350-2.000-3.500 Forsikringer -1.124-1.500-1.200 Forsikring - Bonus 1.481 0 1.000 Kontingenter -20.731-20.000-20.000 Administrationsomkostninger i alt -36.060-36.200-35.800 Resultat før finansiering 56.481 81.720 67.250-7 -
PSK Lokaleudvalg Indtægter Indtægter i alt 0 0 0 Klub aktiviteter PSK aktiviteter og møder m.m. -1.511-4.300-2.000 Klubaktiviteter i alt -1.511-4.300-2.000 Lokaleomkostninger Husleje -8.102-7.950-8.200 El -6.516-10.000-7.000 Brændsel -374-300 -300 Vand -5.774-3.000-3.000 Rengøring -20.370-20.000-20.000 Vedligeholdelse og mindre anskaffelser -6.677-6.000-6.000 Forsikringer (lokale) -350-700 Lokaleomkostninger i alt -47.813-47.600-45.200 Resultat før afskrivninger -49.324-51.900-47.200 Afskrivninger Afskrivning, indretning lejede lokaler -4.115-4.115-4.115 Afskrivninger i alt -4.115-4.115-4.115 Resultat I alt -53.439-56.015-51.315-8 -
PSK Ungdomsafdeling - afd 30 Indtægter Kontigenter 2.040 4.760 2.100 Lejeindtægt både 1.880 4.700 2.850 Sponsorater og annonce salg 0 0 Indtægter i alt 3.920 9.460 4.950 Klub aktiviteter PSK aktiviteter -650-1.000-500 Møder 0 0 0 Klubaktiviteter i alt -650-1.000-500 Dækningsbidrag 3.270 8.460 4.450 Repræsentation og markedsføring Annoncer, reklame og sponsorater 0 0 0 Repræsentation og markedsføring i alt 0 0 0 Driftsudgifter både m.m. Brændstof -262-500 -300 Bådforsikring -6.431-6.300-6.500 Vægtafgift Trailer -373-500 -400 Reparation/vedligeholdelse og småansk. -852-6.500-3.500 Bådplads -6.832-7.200-7.000 Driftsudgifter både m.m. i alt -14.749-21.000-17.700 Resultat i alt -11.479-12.540-13.250-9 -
PSK Jolleafdeling - afd 40 Indtægter Lejeindtægt både 0 1.000 0 Sponsorater og annonce salg Indtægter i alt 0 1.000 0 Klub aktiviteter PSK aktiviteter 0 0 0 Stævneudgifter 0-800 -800 Klubaktiviteter i alt 0-800 -800 Dækningsbidrag 0 200-800 Repræsentation og markedsføring Gaver og blomster 0 0 0 Repræsentation og markedsføring i alt 0 0 0 Driftsudgifter både m.m. Brændstof -396-750 -400 Bådforsikring -3.553-3.400-3.600 Reparation/vedligeholdelse -2.583-2.000-2.000 Bådplads -3.401-3.500-3.500 Driftsudgifter både m.m. i alt -9.933-9.650-9.500 Resultat før afskrivninger -9.933-9.450-10.300 Afskrivninger Afskrivning, både joller og andet udstyr -6.250-6.250 0 Afskrivninger i alt -6.250-6.250 0 Resultat i alt -16.183-15.700-10.300-10 -
PSK Trygjolleudvalg - afd 50 Indtægter Salg ydelser Trygjolle 2.240 0 0 Indtægter i alt 2.240 0 0 Klub aktiviteter PSK aktiviteter 0 0 0 Klubaktiviteter i alt 0 0 0 Dækningsbidrag 2.240 0 0 Driftsudgifter både m.m. Brændstof -448-1.000-500 Bådforsikring -404-400 -400 Reparation/vedligeholdelse og småansk. -4.802-3.000-5.000 El -100-100 Driftsudgifter både m.m. i alt -5.654-4.500-6.000 Resultat i alt -3.415-4.500-6.000-11 -
PSK Sejlerskole - afd 60 Indtægter Kontigenter Udlejning af lokaler Lejeindtægt både 0 0 5.000 Undervisning/kursus 30.620 25.000 30.000 Salg undervisnigsmateriale 12.517 5.000 15.000 Sponsorater og annonce salg 0 0 0 Indtægter i alt 43.137 30.000 50.000 Klub aktiviteter PSK aktiviteter -319 0-1.000 Undervisningmateriale -15.042-4.000-14.000 Møder -379-2.000-500 Klubaktiviteter i alt -15.740-6.000-15.500 Dækningsbidrag 27.397 24.000 34.500 Repræsentation og markedsføring Annoncer, reklame og sponsorater -931-2.500-1.000 Repræsentation og markedsføring i alt -931-2.500-1.000 Driftsudgifter både m.m. Brændstof 0-500 -500 Bådforsikring -3.308-3.400-3.400 Reparation/vedligeholdelse og småansk. -12.188-8.000-10.000 Bådplads -5.874-5.800-5.900 Søsætning både -1.320-1.300-1.300 Driftsudgifter både m.m. i alt -22.690-19.000-21.100 Administrationsomkostninger Kontorartikler og tryksager m.m. 0-750 -750 Edb-udgifter / software -50 0 0 Mindre anskaffelser 0-500 -500 Kursusudgifter -1.500-2.000-1.500 Administrationsomkostninger i alt -1.550-3.250-2.750 Resultat før afskrivninger 2.226-750 9.650 Afskrivninger Afskrivning, både, joller og andet udstyr -9.274-9.274 0 Afskrivninger i alt -9.274-9.274 0 Resultat i alt -7.048-10.024 9.650-12 -
PSK Kapsejladsudvalg - afd 70 Indtægter Salg ved medlemsaktiviteter 0 0 0 Indtægter i alt 0 0 0 Klub aktiviteter PSK aktiviteter -2.697-2.000-3.000 Møder -360 0-400 Generalforsamling Klubaktiviteter i alt -3.057-2.000-3.400 Dækningsbidrag -3.057-2.000-3.400 Repræsentation og markedsføring Rejseudgifter 0-500 0 Repræsentation og markedsføring i alt 0-500 0 Driftsudgifter både og udstyr Brændstof -106-1.000-1.000 Reparation/vedligeholdelse og småansk -123-4.000-500 Driftsudgifter både m.m. i alt -229-5.000-1.500 Administrationsomkostninger Kontorartikler og tryksager 0-500 -500 Kursusudgifter -2.000-2.000 0 Administrationsomkostninger i alt -2.000-2.500-500 Resultat i alt -5.286-10.000-5.400-13 -
PSK Turudvalg og Festudvalg Indtægter Salg ved medlemsaktiviteter 11.870 12.000 12.500 Indtægter i alt 11.870 12.000 12.500 Klub aktiviteter PSK aktiviteter -13.886-17.000-15.500 Klubaktiviteter i alt -13.886-17.000-15.500 Dækningsbidrag -2.016-5.000-3.000 Resultat i alt -2.016-5.000-3.000-14 -
PSK Finansiering Finansiering Renteindtægt, bank 931 3.000 1.000 Rente værdipapirer 294 32.000 500 Realis. kursregl. værdipapirer -198 0-200 Ej realis. Kursreg. værdip. -120.178 0 120.200 Finansiering i alt -119.151 35.000 121.500-15 -
PSK - Specifikationer til balance Regnskab pr. 31/12-18 Budget pr. 31/12-18 Budget pr. 31/12-19 11 Indretning lejede lokaler Indretning, anskaffelsesum primo 20.575 20.575 20.575 Årets tilgang 0 0 0 Afskrevet primo -10.630-10.630-14.745 Årets afskrivning -4.115-4.115-4.115 Indretning lejede lokaler ultimo 5.830 5.830 1.715 12 Både, joller og andet udstyr Anskaffelsessum primo 130.934 130.934 145.934 Årets tilgang 15.000 0 0 Afskrevet primo -50.713-50.713-66.237 Årets afskrivning -15.524-15.524 0 Både, joller og andet udstyr, ultimo 79.697 64.697 79.697 13 Egenkapital Egenkapital primo 6.181.260 6.181.259 6.019.725 Årets resultat -161.535 2.941 9.135 Egenkapital ultimo 6.019.725 6.184.200 6.028.860-16 -