Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm Forbindelsesvejen 14 og 16, Forbindelsesvejen 18 og 18G, Lindholmsvej 71B - 77B og Lindholmsvej 67-69 9400 Nørresundby CVR-nr. 86 73 88 13 ÅRSRAPPORT 2016 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej 113 9000 Aalborg
Indholdsfortegnelse Side Indholdsfortegnelse 2 Foreningsoplysninger 3 Administrator- og bestyrelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors påtegning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9-11 Side 2 af 11
Foreningsoplysninger Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm Beliggende Forbindelsesvejen 14 og 16, Forbindelsesvejen 18 og 18G, Lindholmsvej 71B - 77B og Lindholmsvej 67-69 9400 Nørresundby CVR-nr. 86 73 88 13 Bestyrelse Ronny Christiansen, formand Søren Erik Bruun Anita Mortensen Birthe Nielsen Administrator Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej 113 9000 Aalborg Ejendomsadministrator : Malene Aarup-Kristensen Revision Revisionsfirmaet Peter Kristensen Digtervejen 9 9200 Aalborg SV Øvrige kontakter: Forsikringsselskab : Codan Forsikring A/S Varmeingeniørfirma : Palle Mørch A/S Godkendt på foreningens generalforsamling, den 1. marts 2017 Dirigent: Side 3 af 11
Administrator- og bestyrelsespåtegning Omstående årsrapport er opstillet i henhold til administrationsaftalen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Aalborg, den 5. januar 2017 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Malene Aarup-Kristensen Anette Kolditz Christensen Bestyrelsen har aflagt årsrapport for regnskabsåret 1. januar 2016-31. december 2016 for Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2016 31. december 2016. Årsrapport indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Budget indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nørresundby, den 5. januar 2017 Bestyrelsen: Ronny Christiansen, formand Søren Erik Bruun Anita Mortensen Birthe Nielsen Side 4 af 11
Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm for regnskabsåret 1. januar 2016 til 31. december 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal er ikke omfattet af revisionen. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar for den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af ejerforeningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2016-31. december 2016 - i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Den 5. januar 2017 Revisionsfirmaet Peter Kristensen Peter Kristensen Registreret revisor Side 5 af 11
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Matr. Nr. 39a & 39bf, Lindholm er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. De i resultatopgørelsen anførte, ureviderede budgettal for regnskabsåret er medtaget for at vise afvigelser i forhold til realiserede tal, og dermed hvorvidt de opkrævede fællesudgifter m.v. i henhold til budget har været tilstrækkelige til at dække omkostningerne forbundet med de realiserede aktiviteter. Indtægter fra vaskeri m.v. indtægtsføres i takt med administrators modtagelse af oplysninger om indbetalte indtægter. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis periodiseret fuldt ud i regnskabsperioden. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag om overførsel til reserver, f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger på foreningens ejendom. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til pålydende værdi. Henlæggelser Henlæggelser er foretaget i overensstemmelse med foreningens vedtægter og/eller beslutning på generalforsamlingen. Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger, der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen og måles til pålydende værdi. Side 6 af 11
Resultatopgørelse for 2016 Realiseret Budget Realiseret 2016 2016 2015 (ej revideret) Note kr. kr. kr. Indtægter Fællesudgifter 1.265.412 1.265.400 1.264.781 Vaskeriindtægter 1 15.690 10.000 14.815 Øvrige indtægter 3 34.822 27.000 23.381 Indtægter i alt 1.315.924 1.302.400 1.302.977 Omkostninger Ejendomsskat 860 0 536 Forsikringer 63.694 65.000 63.221 Falck 0 8.400 6.750 Forbrugsafgifter 4 342.727 355.000 330.173 Renholdelse 5 60.588 52.000 34.704 Lønninger m.v. 6 265.624 288.160 273.555 Vedligeholdelse, løbende 7 243.982 258.430 165.848 Administrationsomkostninger 8 95.020 97.910 111.554 Øvrige foreningsomkostninger 9 29.388 27.500 30.178 Omkostninger i alt 1.101.884 1.152.400 1.016.519 Resultat før finansielle poster 214.040 150.000 286.458 Finansielle indtægter 10 767 0 587 Finansielle omkostninger 11 49 0 0 Årets resultat 214.759 150.000 287.045 Forslag til resultatdisponering: Overført til vedligeholdelsesfond 150.000 150.000 150.000 Overført til egenkapitalen 64.759 0 137.045 Disponeret i alt 214.759 150.000 287.045 Side 7 af 11
Balance pr. 31. december 2016 2016 2015 Aktiver Note kr. kr. Restancer, ejere 17.775 0 Andre tilgodehavender 12 13.428 0 Likvide beholdninger 13 1.220.742 1.063.737 Omsætningsaktiver 1.251.945 1.063.737 Aktiver 1.251.945 1.063.737 2016 2015 Passiver Note kr. kr. Egenkapital 14 173.546 108.787 Henlæggelser 15 928.760 778.760 Forudbetalt fællesudgift 0 4.157 Øvrig gæld 16 149.639 172.033 Gældsforpligtelser 149.639 176.190 Passiver 1.251.945 1.063.737 Side 8 af 11
Noter til resultatopgørelse for 2016 Realiseret Budget Realiseret 2016 2016 2015 (ej revideret) kr. kr. kr. Note 1. Drift af vaskeri Indtægter 15.690 10.000 14.815 Vedl. - vaskeri -7.225 0 0 8.465 10.000 14.815 Note 2. Drift af fælleshus/fælleslokale Vedl./drift - fælleslokale -30 0 0 Varme - fælleslokale -2.687 0-2.436-2.717 0-2.436 Note 3. Øvrige indtægter Kælderleje 720 0 720 Trappevask 33.302 27.000 17.985 Rykkergebyr 800 0 500 Påbud 0 0 300 Gammelt varme 0 0 3.876 34.822 27.000 23.381 Note 4. Forbrugsafgifter Vand/kloak 163.906 175.000 169.325 Renovation 137.154 130.000 124.302 Fællesbelysning 41.667 50.000 36.546 342.727 355.000 330.173 Note 5. Renholdelse Containere 27.463 25.000 23.454 Trappevask 33.125 27.000 11.250 60.588 52.000 34.704 Note 6. Lønninger m.v. Løn - Vicevært 237.459 255.000 250.644 Arbejdstøj - vicevært 647 0 646 KM-penge - vicevært 1.630 0 0 ATP/AMP arb.giver 2.083 2.160 2.160 Arb.skade forsikring/fib/barsel 1.632 0 1.780 Afløser - vicevært 6.008 15.000 1.324 Lønsumsafgift - vicevært 15.259 16.000 16.310 Dataløngebyr 907 0 691 265.624 288.160 273.555 Side 9 af 11
Noter til resultatopgørelse for 2016 Realiseret Budget Realiseret 2016 2016 2015 (ej revideret) kr. kr. kr. Note 7. Vedligeholdelse Budgetteret vedligeholdelse 0 252.430 0 Nyanskaffelser 19.575 0 0 VVS 2.951 0 42.695 Elektriker 3.285 0 10.652 Murer 33.035 0 30.068 Tømrer 122.180 0 45.599 Maler 3.854 0 8.125 Kloak/faldstammer 10.506 0 5.081 Fællesarealer 5.940 0 15.379 Diverse 922 0 0 Snerydning og saltning 3.990 0 1.890 Låse og nøgler 1.197 0 1.259 Maskiner m.v. 16.374 6.000 1.119 Benzin 1.833 0 1.544 Leje af garage 8.400 0 0 Omkostninger, vaskeri 7.225 0 0 Omkostninger, fælleshus/fælleslokale 2.717 0 2.436 243.982 258.430 165.848 Note 8. Administrationsomkostninger Revision 0 3.500 3.500 Varmeregnskabshonorar 31.613 31.000 30.360 Advokathonorar 0 0 14.570 Administrationshonorar 63.407 63.410 63.124 95.020 97.910 111.554 Note 9. Øvrige foreningsomkostninger Kontorhold, gebyr 5.323 17.500 6.857 Møder, arrangementer 13.427 8.000 10.535 Blomster, gaver 1.875 2.000 4.195 Kørsel 0 0 1.554 Internet 2.762 0 1.074 Nets-gebyr 5.983 0 5.963 Tab på varmeregnskab 18 0 0 29.388 27.500 30.178 Note 10. Finansielle indtægter Renteindtægter 767 0 587 767 0 587 Note 11. Finansielle omkostninger Renteudgifter 49 0 0 49 0 0 Side 10 af 11
Noter til Balance pr. 31. december 2016 2016 2015 kr. kr. Note 12. Andre tilgodehavender Varmeregnskab Forbindelsesvej. 18-18G 13.428 0 13.428 0 Note 13. Likvide beholdninger Spar Nord 9286 458-02-12625 1.220.742 1.063.737 1.220.742 1.063.737 Note 14. Egenkapital Overført resultat pr. 01. januar 108.787-28.257 Resultat regnskabsåret 64.759 137.045 Overført resultat pr. 31. december 173.546 108.787 Note 15. Henlæggelser Henlæggelse 778.760 628.760 Årets bevægelse 150.000 150.000 Henlæggelse 928.760 778.760 Henlæggelser pr. 31. december 928.760 778.760 Note 16. Øvrig gæld Skyldig feriepengeforpligtelse 26.616 31.401 Skyldig A-skat, feriepenge o.lign. 6.934 7.470 Depositum 3.000 3.000 Skyldige omkostninger 5.266 16.861 Afsluttet varmeregnskab 3.614 2.617 Varmeregnskab Forbindelsesvej. 18-18G 0 1.049 Varmeregnskab Forbindelsesv. 14-16 m.fl. 92.657 103.189 Varmeregnskab Lindholmsvej 67-69 11.552 6.446 149.639 172.033 side 11 af 11