6Vandværkernesiedb service Årsrapport for Stæremose Vandværk for perioden 1/1 til 31/12 2017 Højmarksvej 26 6670 Holsted Telefon 75 39 32 55 Fax 75 39 11 04 E-mail post@vand-edb.dk www.vand-edb.dk Mandag til torsdag 9.00-12.00 og 73.00-76.30 Fredag 9.00-13.00
ÅRSRAPPORT 2017 Stamoplysninger Stæremose Vandværk Staeremosevej 111 Render 5690 Tommerup CVR-nummer: 68795419 Bestyrelse Formand/Kasserer Næstformand Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Ove Johansen Finn Mortensen Karl Ejner Drud Karl Erik Storm Niels Jørgen Top Godkendt på vandværkets generalforsamling, den 28/ 3 2018 Dirigent:
Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Stæremose Vandværk Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Stæremose, d 2018 Bestyre : Formand Ove Johansen sserer Næstformand Finn Mortensen Bestyrels medlem Karl Ejner Drud Iii Bestyrelsesmedlem Karl Erik Storm Bestyrelsesmedlem Niels Jørgen Top
Folkevalgte revisorers påtegning Som folkevalgte revisor for Stæremose Vandværk har vi revideret årsregnskabet Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper for 1. januar til 31. december 2017. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse, og giver efter vores opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver,den økonomiske stilling samt resultat. Stæremose, den %/-1-?) 2018 -Folkevalgt/revisor Jenny Hansen 102-1-----1 Folkevalgt revisor Sven Erik Schmidt
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Stæremose Vandværk er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Anvendt regnskabspraksis er ændret, så vandværket benytter de bestemmelser, der findes i årsregnskabsloven. Sammenligningstal er tilpasset ny regnskabspraksis. Praksis uddybes nedenfor. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår ureviderede budgettal for regnskabsåret og det kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risiko-overgang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle "hvile i sig selv"-princip, hvorfor der årligt opgøres en overeller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. En eventuel overdækning anføres som en negativ indtægt ("der er opkrævet for meget"), mens en eventuel underdækning anføres som et tillæg til indtægterne ("der er opkrævet for lidt"). Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger og maskinpark, samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Andre driftsindtægter og omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære aktivitet.
Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender samt renteindtægter Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsperiode: Bygninger Boringer Maskinanlæg og installationer Ledningsanlæg 10 år 10 år 5-10 år 10 år Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgra2nsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår, samt leveret vand, der endnu ikke er faktureret til forbrugerne. Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv"-princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.
Resultatopgørelse for 2017 Realiseret Realiseret 2017 2016 Note Nettoomsætning 1 141.479 114.486 Produktionsomkostninger 2-47.617-48.848 Bruttoresultat 93.862 65.638 Distributionsomkostninger 3-24.290-1.656 Administrationsomkostninger 4-72.411-66.206 Resultat af primær drift -2.839-2.224 Andre driftsindtægter 5 2.839 0 Resultat før finansielle poster 0-2.224 Finansielle indtægter 6 0 2.224 Årets resultat 0 0
Balance pr. 31. december 2017 2017 2016 Aktiver Noter Grunde og bygninger Inventar og installationer Ledningsnet 19.964 67.775 20.320 22.459 33.636 14.902 Materielle anlægsaktiver 7 108.059 70.997 Anlægsaktiver i alt 108.059 70.997 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 8 17.101 27.678 Periodeafgrænsningsposter 9 5.194 0 Tilgodehavender i alt 22.295 27.678 Likvide beholdninger 10 1.113.429 1.150.419 Omsætningsaktiver i alt 1.135.724 1.178.097 Aktiver i alt 1.243.783 1.249.094 Passiver Noter Overdækning primo 1.083.382 988.303 Overført årets over-/underdækning 64.674 95.079 Overdækning i alt 1.148.056 1.083.382 Leverandører af varer og tjenesteydelser 11 95.727 165.712 Gældsforpligtelser i alt 95.727 165.712 Passiver 1.243.783 1.249.094 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 12
Noter til resultatopgørelsen 2017 2016 Note 1 Nettoomsætning Fast afgift 73.908 78.600 Kubikmeterafgift 109.491 125.365 Gebyrindtægter 12.754 5.600 Tilslutningsbidrag 10.000 Overdækning (negativ)/underdækning (postitiv) -64.674-95.079 Nettoomsætning i alt 141.479 114.486 Note 2 Produktionsomkostninger Vedligeholdelse bygninger 3.414 9.539 Alarm 4.896 0 El til produktion 16.724 16.825 Forsikringer 3.641 3.554 Vandanalyser og boringskontrol 8.376 12.585 Afskrivninger 10.566 6.345 Produktionsomkostninger i alt 47.617 48.848 Note 3 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet og pumpestation 16.818 0 Ledningsoplysninger 400 0 Statsafgift, ledningstab 4.631 0 Afskrivninger 2.441 1.656 Distributionsomkostninger i alt 24.290 1.656 Note 4 Administrationsomkostninger Løn og honorar 31.833 28.000 Kørselsgodtgørelse 0 6.500 Opkrævning 6.290 0 Regnskab 4.000 0 Kommunelister 1.081 0 IT, hjemmeside mv. 1.061 9.263 Kontorleje mv. 0 3.500 Kontorartikler og telefon 1.544 1.971 Faglitteratur, annoncer og kontingenter 5.985 11.210 Porto og gebyrer 9.968 5.162 Øvrige udgifter, bestyrelsesmøder mv. 9.449 500 Generalforsamling og Vandværkssamarbejde 1.200 100 Administrationsomkostninger i alt 72.411 66.206 Note 5 Andre driftsindtægter Andre indtægter 2.839 0 Andre driftsindtægter i alt 2.839 0 Note 6 Finansielle indtægter Renteindtægter, bank 0 2.224 Finansielle indtægter i alt 0 2.224
Noter til balancen Note 7 Materielle anlægsaktiver Grunde og Inventar og Ledningsnet og bygninger installationer vandmålere Kostpris 1. januar 27.727 41.793 18.398 Tilgange 0 42.210 7.859 Kostpris 31. december 27.727 84.003 26.257 Afskrivninger pr. 1. januar 5.268 8.157 3.496 Årets afskrivninger 2.495 8.071 2.441 Afskrivninger pr. 31. december 7.763 16.228 5.937 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 19.964 67.775 20.320 2017 2016 Note 8 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender for salg af vand 15.241 25.341 Andre debitorer 1.860 2.337 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser i alt 17.101 27.678 Note 9 Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter 5.194 0 Note 10 Likvide beholdninger Kontantbeholdning 3 3 Giro 504.818 385.476 Bank 543.296 763.187 Bank 65.312 1.753 Likvide beholdninger i alt 1.113.429 1.150.419 Note 11 Leverandører af varer og tjenesteydelser Moms 11.881 34.544 Afgift af ledningsført vand 70.746 91.272 Skyldige lønudgifter 12.875 12.544 Skyldige flytteopgørelse 225 Forudbetalinger vedrørende salg af vand 0 18.648 Mellemregning EDB-service 0 Kreditorer 0 8.704 Skyldige omkostninger/periodeafgrænsningsposter 0 Leverandører af varer og tjenesteydelser i alt 95.727 165.712 Note 12 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen Ingen