I/S NYBØL VANDVÆRK Skolevænget 10 Nybøl 6400 Sønderborg Årsrapport pr. 31. december 2006
INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE Bestyrelsens årsberetning samt regnskabspåtegning 1-2 Revisionspåtegning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 5 Balance 6-7 Noter 8-10
1 BESTYRELSENS ÅRSBERETNING SAMT REGNSKABSPÅTEGNING Bestyrelsen har aflagt årsrapport for 2006. Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Årsberetning 2006 I 2006 har vandværksdriften været god. Hovedparten af opgaverne har været renovering af vort jordbaserede ledningsnet. Udskiftning af især gamle jernrørsledninger har været i bestyrelsens fokus det forløbne år, og der er investeret mange penge i renoveringsarbejder. Pumpestationen ved Bispevænget er blevet renoveret, og der er foretaget opdelinger i flere enheder med mulighed for at forsyne fra flere sider. Reservoirsystemet er nedlagt og erstattet med en frekvensstyret pumpe. Dette vil give pæne besparelser på elforbruget på pumpestationen. Udstykningen på Påkjær er næsten fuldt udbygget og alle grunde er solgt, men kommunen har foretaget nye udstykninger til dels private andelsboliger, og dels til private grunde, så vi får også en del nye andelshavere i 2007. Vandværkets økonomi er stadig god, men i det forløbne år er vi begyndt at bruge renteindtægter til at betale en del af driften, og dette er ikke hensigtsmæssigt. Bestyrelsen har derfor besluttet at hæve såvel m3-prisen som den faste afgift. Afgiftsforhøjelserne er på 0,30 kr/m3 og den faste afgift stiger med 50 kr/år. Regnskabspåtegning Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme interessentskabets økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af interessentskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af interessentskabets aktiviteter for regnskabsåret 2006.
2 Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nybøl, den 14. marts 2007 Bestyrelsen Willy Engelhardt Hans Henrik Duus Torben Moos (formand) Kim Bundesen Christian Tychsen Godkendt på generalforsamlingen, den 4/4-2007 Dirigent
3 REVISIONSPÅTEGNING Til interessenterne i I/S Nybøl Vandværk. Vi har revideret årsrapporten for I/S Nybøl Vandværk for regnskabsåret 1. januar 31. december 2006. Interessentskabets ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vores ansvar er på grundlag af vores revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af interessentskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt resultatet af interessentskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31 december 2006 i overensstemmelse med vedtægternes krav til regnskabsaflæggelsen. Nybøl, den 21 februar 2007 Mogens Jensen Thorkild Jacobsen
4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Indtægter Indtægter er periodiseret således, at indtægterne er medtaget i den periode de vedrører. Afskrivninger De regnskabsmæssige afskrivninger er foretaget udfra en løbende vurdering af aktivernes brugstid og scrapværdi for værket. De materielle anlægsaktiver afskrives lineært over de enkelte aktivers forventede brugstid. Afskrivningsperioder og scrapværdier, som er beregnet i forhold til oprindelig anskaffelssum, er fastlagt således: Afskrivnings periode Scrapværdi Bygning 40 år 0 Boringer 33 år 0 Maskiner/pumper mm. 15 år 0 Inventar 10 år 0 Ledningsnet 40 år 0 BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsespris, med fradrag for akkumulerede afskrivninger Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte fordringer.
5 RESULTATOPGØRELSE 1. januar 31. december 2006 Budget 2006 2005 2007 Note Kr. tkr. tkr DRIFTSINDTÆGTER Nettoomsætning 2 313.708 303 322 Diverse gebyrer m.m. 3 28.024 24 18 Diverse salg 4 3.000 0 0 344.732 327 340 DRIFTSUDGIFTER Vandforbrug 927 0 1 El og CO2-afgift 27.907 38 30 Rep. og vedligeh. af værk m.m 24.242 6 10 Rep. og vedligeh. af ledningsnet m.m. 45.995 16 29 Gebyr vandindvinding til Amt 25.100 23 26 Vandanalyser 15.144 6 10 Diverse køb 305 2 0 Renholdelse v/værker 236 0 0 139.856 91 106 DÆKNINGSBIDRAG 204.876 236 234 Administrationsomkostninger 5 125.480 125 132 RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER 79.396 111 102 Afskrivninger 1 124.975 110 130 RESULTAT FØR RENTER -45.579 1-28 Kursgevinst v/salg af obligationer 0 0 0 Renteindtægter 6 58.820 38 40 Renteudgifter 9.066 0 0 ÅRETS RESULTAT 4.175 39 12 der foreslås overført til egenkapitalen
6 BALANCE p. 31. december 2006 2006 2005 Note Kr. tkr. AKTIVER Anlægsaktiver 1 Byggegrund 105.359 105 Bygning 1.135.479 1.135 Boring 131.415 131 Maskiner/pumper mm. 1.175.987 1.067 Inventar 20.640 21 Ledningsnet 487.291 191 Afskrivning -340.003-215 Anlægsaktiver i alt 2.716.168 2.435 Omsætningsaktiver Restancer 3.589 6 Andre tilgodehavender, moms 0 0 Periodeafgrænsninger, renter 3.520 2 Likvide midler 7 2.021.599 2.065 Omsætningsaktiver i alt 2.028.708 2.073 AKTIVER I ALT 4.744.876 4.508
7 BALANCE p. 31. december 2006 2006 2005 Note Kr. tkr. PASSIVER Egenkapital Saldo primo 3.223.339 3.185 Årets resultat 4.175 39 Tilslutningsbidrag 658.073 3.885.587 420 Skyldig A-skat og AM-bidrag 28.476 28 Skyldig moms mm. 137.483 150 Skyldig vandafgift til Skat 393.215 367 Periodeafgrænsninger 8 234.966 223 Skyldige omkostninger (kreditorer) 65.149 96 PASSIVER I ALT 4.744.876 4.508 Note 9 Likviditet
8 N O T E R Note 1 Anlægsaktiver Byggegrund Bygning Boringer Maskiner/pumper Inventar Ledningsnet Total Afskrivnings År 0 40 33 15 10 40 Akkumulerede anskaffelessummer 1/1 2006 105.359 1.135.479 131.415 1.067.192 20.640 191.181 2.651.266 Tilgang 2006 0 0 0 108.795 0 296.110 404.905 Afgang 2006 0 0 0 0 0 0 0 Anskf. Sum i alt 105.359 1.135.479 131.415 1.175.987 20.640 487.291 3.056.171 Akkumulerede afskrivninger 1/1 2006 0 56.252 5.877 140.625 4.128 8.146 215.028 Årets afskrivning 0 28.387 3.942 78.399 2.064 12.183 124.975 Afskrivning i alt 0 84.639 9.819 219.024 6.192 20.329 340.003 Saldo 31/12 2006 105.359 1.050.840 121.596 956.963 14.448 466.962 2.716.168 Budget 2006 2005 2007 Kr. tkr. tkr Note 2 Omsætning Faste afgifter 122.598 119 127 Fast afgifter uden moms 0 0 0 Vandforbrug 191.110 184 195 Vandafgift 395.825 369 400 Omsætning i alt, incl. vandafgift 709.533 672 722 -Vandafgift til skat -395.825-369 -400 NETTOOMSÆTNING I ALT 313.708 303 322 Note 3 Diverse gebyrer m.m. Rykker-, flytte- og aflæsningsgebyr 28.024 22 18 Div. indtægter (frostsprængte målere) 0 2 0 BØDER OG GEBYRER I ALT 28.024 24 18
9 N O T E R Budget 2006 2005 2007 Kr. tkr. tkr Note 4 Diverse salg Udlejning af måleudstyr mm. 3.000 0 0 DIVERSE SALG I ALT 3.000 0 0 Note 5 Administrationsomkostninger Honorar Formand 12.000 12 12 Honorar Kasserer 24.000 24 24 Honorar Havemand 13.500 14 14 Aflæsningskort & aflæsninger 6.094 6 6 Administrationsydelser købt 16.000 16 16 Kørselsgodtgørelse 528 1 2 Generalforsamling 7.540 9 10 Møder / Julefrokost 8.575 11 10 Annoncer 523 0 0 Porto/gebyr 6.818 5 7 Kontorartikler 4.539 1 3 Telefon 936 1 1 Programserv./konsulentbist. EDB 9.217 9 9 Småanskaffelser 0 2 2 Kontingent/abonnement 3.830 4 5 Forsikring 10.961 10 11 Gaver 419 0 0 ADMINISTRATIONSOMKOSNINGER I ALT 125.480 125 132
10 N O T E R Note 6 Renteindtægter Budget 2006 2005 2007 Kr. tkr. tkr Checkkonto Broager Sparekasse 14.913 16 6 Obligationer 43.907 22 34 RENTEINDTÆGTER I ALT 58.820 38 40 Note 7 Likvide midler Checkkonto Broager Sparekasse 1.000.112 1.543 Obligationer: (urealiseret kursgevinst 32.389) 4,0% Danmarks Skibskreditfond SKE 2011 499.800 0 4,0% Danmarks Skibskreditfond SKE 2007 521.687 522 LIKVIDE MIDLER IALT 2.021.599 2.065 Note 8 Periodeafgrænsninger Aconto vandforbrug 2007 (1.1.2007-30.9.2007) 142.341 136 Aconto fast afgift 2007 (1.1.2007-30.9.2007) 92.625 87 PERIODEAFGRÆNSNINGER 234.966 223 Note 9 Likviditet Likvide midler 2.021.599 Skyldig A-skat og AM-bidrag 28.476 Skyldig moms mm. 137.483 Skyldig vandafgift til Skat 393.215 Skyldige omkostninger (kreditorer) 65.149 LIKVIDITET (ultimo 2006) 1.397.276