2014/2015 01.07.2014-30.06.2015 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr. 0173 LBF-afdelingsnr. 01100 Kommunenr. 461 Fyns almennyttige Boligselskab 01-12 Mosegårdsparken B Odense Kommune Vestre Stationsvej 5 Primulavej 1-73 m.fl. Flakhaven 2 5100 Odense C 5000 Odense C 5000 Odense C Tlf.nr.: 6312 5600 Tlf.nr.: Fax nr.: 6312 5620 Fax nr.: CVR-nr. E-mail: 37 83 00 11 fab@fabbo.dk E-mail: Hjemmeside: www.fabbo.dk 6613 1372 6613 9209 odense@odense.dk Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger 24.677 312 1 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysning i alt 24.677 312 312 312 Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 0 0 2 1.603 25 3 18.354 232 4 4.720 55 5 0 0 6 0 0 Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser, uden selvstændig køkken Heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Institutioner 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Garager/Carporte 721 41 1/5 0 0 8 Lejemålsoplysninger i alt 25.398 353 320 Matrikel: 19 hf Marienlund Hdg., Odense Jorder BBR-ejendomsnr.: 309607
2014/2015 01.07.2014-30.06.2015 Afdeling 01-12 Mosegårdsparken B Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagns-dato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger 312 24.677 08.12.1955 01.01.1958 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri 250 19.355 Boliger i tæt/lavt byggeri 62 5.322 Beboerfaciliter og installationer Beboerfaciliter: Affald: Varmeforsyning Beboerhus Ja Kildesort. af affald - indenfor boligen Nej Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Kildesort. af affald - udenfor boligen Ja Centralvarme eget anlæg, Ja fast brændsel eller olie Nej Tekniske installationer m.v.: Forbrugsmåling: Centralvarme fra eget anlæg, naturgas Nej Vaskeinstallation - fælles Ja Vandmåling - individuel Nej Ovne Nej Vaskemaskine i boliger Nej Vandmåling - kollektiv Ja Elpaneler Nej Tostrenget vandsystem Nej Varmemåling - individuel Ja Solvarmeanlæg Nej Regnvand, nedsivn.anlæg Nej Varmemåling - kollektiv Nej Varmepumpeanlæg Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elmåling - individuel Ja Biogasanlæg Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Spildevand, bioværk Nej Lejemålsoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 657,85 Lejeforhøjelse i årets løb: Ja Dato for forhøjelse: 01.06.2015 Forhøjelse pr. m2 i kr.: 48,23 Årsbasis 1.190.160 Forhøjelse pr. m2 i %: 8,79
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/15 2014/15 2015/16 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 622.221 622.213 626.944 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 451.598 473.000 469.000 107 * Vandafgift 1.081.271 1.074.500 1.214.500 109 * Renovation 502.742 496.900 501.000 110 Forsikringer 258.924 239.800 264.100 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 345.101 316.800 319.600 3. Målerpasning mv. 118.492 463.593 112.500 118.500 112 Bidrag til boligorganisationen: * Administrationsbidrag 991.019 991.019 1.055.059 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: A-indskud 131.912 131.912 131.912 G-indskud 1.505.236 1.637.148 1.517.800 1.537.800 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 5.386.295 5.354.231 5.611.471 Variable udgifter 114 * Renholdelse 1.680.741 1.607.240 1.655.540 115 * Almindelig vedligeholdelse 1.038.785 1.074.248 966.821 116 * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: Afholdte udgifter 2.138.656 2.823.087 3.635.684 Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -2.138.656 - -2.823.087-3.635.684 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter 335.259 747.000 708.000 2. Heraf dækkes af henlæggelser -335.259 - -747.000-708.000 118 * Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri 508.144 552.800 570.340 3. Drift af møde- og selskabslokaler 140.479 648.623 108.100 110.300 119 * Diverse udgifter 71.517 174.507 174.705 119.9 Variable udgifter i alt 3.439.665 3.516.895 3.477.706 Henlæggelser 120 * Planl. og periodisk vedligelseholdelse og fornyelser (konto 401) 3.873.000 3.873.000 3.990.000 121 Istandsættelse ved fraflytning A-ordning kr. 33,47 pr. kvm. (konto 402) 850.000 850.000 750.000 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 102.000 102.000 102.100 124.8 Henlæggelser i alt 4.825.000 4.825.000 4.842.100 124.9 Samlede udgifter i alt 14.273.182 14.318.339 14.558.221
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/15 2014/15 2015/16 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 82.623 76.000 81.000 2. Renter m.v. 57.303 67.000 62.000 3. Administrationsbidrag 3.881 143.807 4.500 4.500 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) 1.346.145 1.342.100 1.295.668 129 Tab ved lejeledighed: 1.Tab ved lejeledighed mv. 20.795 - - 2. Dækket af dispositionsfonden -20.795 - - - 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger 163.739 - - 2. Dækket at tidligere henlæggelser -101.183 - - 3. Dækket af Dispositionsfonden -58.293 4.263 - - 131 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 66.735 216.900 190.900 134 * Korrektion vedr. tidligere år 12.382 - - 137 Ekstraordinære udgifter i alt 1.573.332 1.706.500 1.634.068 139 Udgifter i alt 15.846.513 16.024.839 16.192.289 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 160.207 - - 150 Udgifter og evt. overskud i alt 16.006.720 16.024.839 16.192.289 Fyns almennyttige Boligselskab - afdeling 12 Mosegårdsparken B Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Indtægter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/15 2014/15 2015/16 Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger -15.118.255-15.118.040-15.389.896 6. Kældre m.v. -53.575-55.460-55.460 7. Garager, carporte og p-pladser m.v. -74.160-15.245.990-73.800-73.800 202 * Renter -437 - - 203 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri (Indtægter, specifikation vedlagt) -375.155-402.900-397.000 4. Drifts af møde- og selskabslokaler (Indtægter, specifikation vedlagt) -26.338-27.000-27.000 6. Overført fra opsamlet resultat -347.639-749.132-347.639-249.133 203.9 Ordinære indtægter i alt -15.995.559-16.024.839-16.192.289 Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år -11.161 - - Ekstraordinære indtægter i alt -11.161 - - 209 Indtægter i alt -16.006.720-16.024.839-16.192.289 220 Indtægter og evt. underskud i alt -16.006.720-16.024.839-16.192.289
Balance pr. 30. juni 2015 Aktiver Konto Note Specifikation 2014/15 2013/14 Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum 12.003.123 12.003.123 1. Kontantværdi pr. 01.10.2013 kr. 93.000.000 2. Heraf grundværdi kr. 20.675.000 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld - - 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 12.003.123 12.003.123 303 * Forbedringsarbejder 1. Forbedringsarbejder m.v. 38.167.725 18.891.219 304.9 Anlægsaktiver i alt 50.170.847 30.894.342 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: * 1. Tilgodehavende leje inkl. varme 62.760 30.900 2. Beboerindskud 7.309 2.899 * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 91.651 1.812.595 * 4. Fraflytninger 11.936 49.904 Heraf til inkasso, kr. 160.883 * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber - 5.099 6. Andre debitorer 6.220 1.500 7. Forudbetalte udgifter 20.489 200.365 90.453 309.9 Omsætningsaktiver i alt 200.365 1.993.350 310 Aktiver i alt 50.371.213 32.887.691
Balance pr. 30. juni 2015 Passiver Konto Note Specifikation 2014/15 2013/14 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser -7.228.459-5.344.115 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) -826.632-311.891 405 * Tab ved fraflytning m.v. -16.000-165.183 406.9 Henlæggelser i alt -8.071.092-5.821.190 407 * Opsamlet resultat -907.606-1.095.039 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat -8.978.698-6.916.228 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: Nykredit -256.277-380.072 409 Beboerindskud -709.688-709.688 411 Afskrivningskonto for ejendommen -11.037.158-10.913.363 412.9 Finansiering for anskaffelsessum -12.003.123-12.003.123 413 Andre lån 1. Forbedringsarbejder m.v. -17.889.607-1.324.230 414 Andre beboerindskud: 1. Forhøjet indskud ved ombygning -4.000-4.000 2. Forhøjet indskud ved genudlejning -1.022.002-1.026.002-1.015.047 417 Langfristet gæld i alt -30.918.732-14.346.400 Kortfristet gæld 418 Gæld til boligorganistionen -7.991.668-9.240.965 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber -155.235-1.995.800 421 * Skyldige omkostninger -1.895.944-310.703 422 Mellemregning med fraflyttere - -23.364 423 * Deposita og forudbetalt leje m.v. -55.275-54.232 425 Anden kortfristet gæld: 3. Afsluttede forbrugsregnskaber -375.662-426 Kortfristet gæld i alt -10.473.783-11.625.063 430 Passiver i alt -50.371.213-32.887.691
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 Nettokapitaludgifter, beboerbetaling Prioritering ved nominallån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 123.796 514.114 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) 14.121 41.025 101.3 Administrationsbidrag 3.360 16.200 141.277 571.339 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter mv. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 160.315 16.958 105.2 Andel til Landsbyggefonden 320.629 33.916 105.9 Nettokapitaludgift (beboerbetaling) 622.221 622.213 Nettokapitaludgifter i alt 622.221 622.213 107 Vandafgift Vandudgifter 1.081.271 1.074.500 I alt 1.081.271 1.074.500 109 Renovation Faste renovationsudgifter 409.447 416.900 Variable renovationsudgifter 46.649 52.000 Andet, renovation 46.647 28.000 I alt 502.742 496.900 112.1 Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, kr. 3.095,00 i alt 991.019 991.019 114 Renholdelse Ejendomsfunktionærløn mv. 1.213.453 1.106.400 Funktionærboligtilskud 10.882 11.000 AMP og andre bidrag 149.511 128.600 Kurser, forsikringer mv. 46.330 72.240 Trappevask og anden renholdelse 260.565 289.000 I alt 1.680.741 1.607.240 115 Almindelig vedligeholdelse 115.1 Terræn 24.028 135.336 115.2 Bygning, klimaskærm 110.861 155.882 115.3 Bygning, bolig-/erhverv 435.223 438.778 115.4 Bygning, fælles indvendig 62.099 37.656 115.5 Bygning, tekniske installationer 320.098 238.215 115.6 Materiel 86.476 68.381 I alt 1.038.785 1.074.248 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 116.1 Terræn 97.774 200.017 116.2 Bygning, klimaskærm 102.947 297.557 116.3 Bygning, bolig-/erhverv 1.222.686 1.464.351 116.4 Bygning, Fælles, indvendig 55.829 91.736 116.5 Bygning, tekniske installationer 593.936 691.467 116.6 Materiel 65.484 77.959 I alt 2.138.656 2.823.087
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri Vaskemidler 94.404 105.000 Blødgøringssalt 3.193 6.500 Vedligehold lokaler 3.444 12.000 Elforbrug 254.476 263.600 Vandforbrug 71.076 89.300 Opvarmning 24.994 20.400 Rengøring 45.425 51.000 Diverse udgifter 11.133 5.000 Drift af fællesvaskeri i alt 508.144 552.800 203.2 Indtægt fra maskiner -375.155-402.900 Drift af fællesvaskeri - netto 132.990 149.900 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler Vedligeholdelse inventar 6.406 8.000 Indkøb service 25.246 5.000 Vedligeholdelse lokaler 25.110 8.000 Elforbrug 6.306 9.000 Vandforbrug 1.984 2.600 Opvarmning 11.166 11.700 Rengøring 26.842 38.000 Lejeudgift 25.233 21.100 Mønttelefon 982 1.000 Diverse udgifter 11.204 3.700 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 140.479 108.100 203.4 Lejeindtægt -26.338-27.000 Drift af møde- og selskabslokaler - netto 114.141 81.100 Særlige aktiviteter i alt 247.130 231.000 119 Diverse udgifter Kontingent BL 37.850 36.200 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 9.034 30.000 Beboerbladsdrift 1.605 15.000 Fritidsaktiviteter 2.497 17.000 Andre udgifter 20.531 76.307 I alt 71.517 174.507 120 Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Samlet henlæggelse, beløb pr. kvm. kr. 152,49 3.873.000 3.873.000 134 Korrektion vedr. tidligere år Korrektioner vedrørende forsikringer 12.382 - I alt 12.382-202 Renter Renter af tilgodehavende vedr. fraflyttere -437 - I alt -437-206 Korrektion vedr. tidligere år Korrektion ej afregnede debitorer -285 - Korrektion fællesfaciliteter -5.300 - Korrektion fordeling fællesudgifter -1.313 - Indgået tidligere afskrevne fordringer -4.263 - I alt -11.161 -
Faste noter Konto Specifikation 2014/15 301 Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo 12.003.123 Saldo ultimo 12.003.123 303 Forbedringsarbejder m.v. Kloakrenovering Saldo primo 1.324.230 Afdrag/afskrivning i året -82.623 Saldo ultimo 1.241.607 Udskiftning af døre og vinduer Saldo primo 292.307 Afdrag/afskrivning i året -53.000 Saldo ultimo 239.307 Etablering af køkken/bad Saldo primo 12.552.046 Tilgang i året 1.009.980 Afdrag/afskrivning i året -870.725 Dækket af henlæggelser -95.000 Saldo ultimo 12.596.301 Etablering af porttelefonanlæg Saldo primo 522.559 Afdrag/afskrivning i året -124.000 Saldo ultimo 398.559 Nyt hegn i skel Saldo primo 47.732 Afdrag/afskrivning i året -6.200 Saldo ultimo 41.532 Facaderenovering Saldo primo 1.832.376 Tilgang i året 19.839.294 Saldo ultimo 21.671.670 Nyt låsesystem Saldo primo 27.379 Afdrag/afskrivning i året -4.700 Saldo ultimo 22.679 Udsk. låger/bordplade i køkken Saldo primo 1.185.448 Afdrag/afskrivning i året -84.520 Dækket af henlæggelser -49.000 Saldo ultimo 1.051.928 Nye døre/indgangspartier mv Saldo primo 1.107.142 Afdrag/afskrivning i året -203.000 Saldo ultimo 904.142 Forbedringsarbejder i alt 38.167.725
Faste noter Konto Specifikation 2014/15 305.1 Tilgodehavende leje inkl. varme Tilgodehavende leje inkl. varme 62.760 I alt 62.760 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab 91.651 I alt 91.651 305.4 Fraflytninger Fraflytninger 281.943 Fraflytninger afskrevne -270.007 I alt 11.936 Heraf til inkasso 160.883 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo -5.494.115 Forbrugt i året (konto 116) 2.138.656 Årets henlæggelser (konto 120) -3.873.000 Saldo ultimo -7.228.459 405 Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo -165.183 Overført til andre formål 150.000 Forbrugt i året (konto 130.2) 101.183 Årets henlæggelser (konto 123) -102.000 Saldo ultimo -16.000 407 Opsamlet resultat Saldo primo -1.095.039 Årets overskud (konto 140) -160.207 Overført til drift (konto 203.6) 347.639 Saldo ultimo -907.606 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab -155.235 I alt -155.235 421 Skyldige omkostninger Kreditorer -1.543.491 Diverse omkostninger -126.911 Feriepengeforpligtelse -206.039 Skyldige forbrugsafgifter -19.502 I alt -1.895.944 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje -20.418 Forudbetalt leje indflytter -14.392 Forudbetalt leje fraflytter -300 Deposita -20.165 I alt -55.275 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab -375.662 I alt -375.662
Administrationens påtegning Odense, den 20. oktober 2015 Bent Bøllingtoft direktør Tina Nørmark Aae økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Fyns almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for ovennævnte afdeling for regnskabsåret 1. juli 2014-30. juni 2015 der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30 juni 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2014-30. juni 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 20. oktober 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nikolaj Møller Hansen Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor
Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor