208 Boligkontoret Fredericia Afd. 208 Ørnevej - Høgevej Regnskab for året 2014 Indholdsfortegnelse Stamoplysninger 2 Resultatopgørelse 4 Balance 7 Noter 9 Påtegning 12 1
Stamoplysninger Boligorganisation: Navn: Boligkontoret Fredericia Adresse: Vesterbrogade 4 7000 Fredericia Telefon: 76221200 Fax: 76221212 Email: post@boligfa.dk CVR.: 27006531 BLF-Boligselskabsnr.: 0025 Afdeling: Navn: Afd. 208 Ørnevej - Høgevej Beliggenhed: Høgevej 6-10, Ørnevej 11-17. BLF-Afdelingsnr.: 0025-20801 Tilsynsførende kommune: Navn: Fredericia Kommune Adresse: Gothersgade 20, 7000 Fredericia Telefon: 72107000 Email: kommunen@fredericia.dk Kommunenr.: 607 Matr. nr.: BBR-Ejendomsnr.: Skæringsdato byggeregnskab/drift: 391 KQ Fredericia Stadsjorder. 04954-8 1-1-1953 2
Lejlighedsfordeling: Areal Antal i alt Antal lejemålskvm. lejemål enheder Almene lejligheder: 3948 2 rum: 536 8 8 3 rum: 3.148 41 41 4 rum: 264 3 3 I alt 3.948 52 52 Boligafgifter: Gennemsnitlig leje pr. kvm. pr. 31/12 2014. 560,28 Lejeændringer i perioden 1/1 2014-31/12 2014 Dato Kr./kvm I % Kr. i alt Tekniske installationer mv.: Fælles vaskeinstallation Tostrenget vandsystem Kildesortering af affald udenfor boligen Vandmåling fælles Varmemåling individuel Elmåling individuel Opvarmning: Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 3
Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære udgifter: Resultatopgørelse UDGIFTER Budgetterne er ikke underlagt revision 105.9 1 Nettokapitaludgifter 85.242 85 85 Offentlige og andre faste udgifter: 106 Ejendomsskatter 76.529 74 78 107 Vandafgift 55.109 46 50 108 Kloakbidrag, vejafgift mv. 84.208 72 77 109 Renovation 119.495 122 122 110 1. Forsikringer 39.966 42 44 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme fællesarealer 42.908 52 52 3. Målerpasning m.v. 23.545 21 24 112 Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag: 3.000 kr. pr. lejemål 156.000 156 166 2. Dispositionsfond 549 kr. pr. lejemål 28.548 29 29 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til 256.729 259.068 262.710 byggefonden: 256.729 259.068 262.710 1. A-indskud 17.480 17 17 2. G-indskud 239.249 242 245 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 883.036 873 905 Variable udgifter: 114 2 Renholdelse 219.539 229 223 115 3 Almindelig vedligeholdelse 115.810 111 114 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 4 1. Afholdte udgifter 116.402 131 251 7 2. Dækkes af tidligere henlæggelser -116.402-131 -251 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter 175.328 115 101 8 2. Heraf dækkes af henlæggelser -175.328-115 -101 118 5 Særlige aktiviteter 4.565 6 6 119 6 Diverse udgifter 8.339 13 13 119.9 Variable udgifter i alt 348.253 357 356 4
Resultatopgørelse UDGIFTER Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Budgetterne er ikke underlagt revision Henlæggelser: 120 7 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser 134.431 134 180 121 8 Istandsættelse ved fraflytning 140.000 140 101 124.8 Henlæggelser i alt 274.431 274 281 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.590.962 1.590 1.628 Ekstraordinære udgifter: 125 Ydelser vedrørende lån til forbedrings- 793.763 794 794 arbejder mv. 793.763 794 794 9 1. Afdrag 551.752 794 794 2. Renter 235.865 0 0 3. Administrationsbidrag 6.147 0 0 129 1. Tab ved lejeledighed 160 0 0 8 2. Dækket af tidligere henlæggelser -160 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 40.998 0 0 2. Dækket af tidligere henlæggelser -16.276 0 0 8 3. Dækket af dispositionsfonden -24.722 0 0 131 Andre renter 133 Afvikling af: 137 Ekstraordinære udgifter i alt 793.763 794 794 139 Udgifter i alt 2.384.725 2.384 2.422 140 Årets overskud, der anvendes til: 10.702 0 0 10.702 0 0 10 2. Overført til opsamlet resultat 10.702 0 0 Overskud i alt 10.702 0 0 10.702 0 0 150 Total 2.395.427 2.384 2.422 5
Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære indtægter: Resultatopgørelse INDTÆGTER Budgetterne er ikke underlagt revision 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger 2.211.996 2.212 2.236 6. Kældre m.v. 2.760 0 3 202 Renter: 1. Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 46.632 40 44 203 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri 54.293 54 55 6. Overført fra opsamlet resultat 77.194 77 85 203.9 Ordinære indtægter i alt 2.392.875 2.384 2.422 Ekstraordinære indtægter: 2.552 0 0 204 Driftssikring, huslejesikring og anden 206 Korrektion vedr. tidligere år 2.552 0 0 208 Ekstraordinære indtægter i alt 2.552 0 0 209 Indtægter i alt 2.395.427 2.384 2.422 220 Total 2.395.427 2.384 2.422 6
Balance pr. 31. december AKTIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note 2014 1.000 kr. Anlægsaktiver: 301 Ejendommens anskaffelsessum 1.846.744 1.847 1. Kontantværdi pr 01. januar 2014 kr. 29.000.000 2. Heraf grundværdi kr. 3.986.100 302.9 Anskaffelsessum 1.846.744 1.847 303 Forbedringsarbejder: 3.744.430 4.296.182 9 1. Forbedringsarbejder mv. 3.744.430 4.296 2. Bygningsrenovering m.v. 304.9 Anlægsaktiver i alt 5.591.174 6.143 Omsætningsaktiver: 305 Tilgodehavender: 1. Leje incl. varme 273 0 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 160.900 134 4. Fraflytninger 48.591 77 Heraf til incasso kr. 43.412 43.412,24 43.412,24 6. Andre debitorer 8.670 9 7. Forudbetalte udgifter 20.000 20 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.133.019 2.175 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.371.453 2.416 310 Aktiver i alt 7.962.627 8.559 7
Balance pr. 31. december PASSIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note 2014 1.000 kr. Henlæggelser: 401 7 Planlagt/periodisk vedligehold. og fornyelse 1.203.442 1.185 402 8 Istandsættelse ved fraflytning 624.673 660 405 8 Tab ved fraflytning m.v. 52.108 69 406.9 Henlæggelser i alt 1.880.224 1.914 2.068.377 2.169 407 10 Opsamlet resultat 188.154 255 2.068.377 2.169 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 2.068.377 2.169 Langfristet gæld: Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: 409 Beboerindskud 55.100 55 411 Afskrivningskonto for ejendommen 1.791.644 1.792 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 1.846.744 1.847 413 Andre lån: 2.008.223 2.072.732 9 1. Forbedringsarbejder mv. 2.008.223 2.073 414 Andre beboerindskud 1. Forhøjet indskud ved ombygning 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 48.320 2 415 Drifsstøttelån: 416 9 Anden langfristet gæld 1.712.594 2.200 Anden langfristet gæld i alt 3.769.137 4.274 1.712.594 2.199.837 417 Langfristet gæld i alt 5.615.882 6.121 Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber 157.185 157 421 11 Skyldige omkostninger 98.473 98 422 Mellemregning med fraflyttere 6.130 6 423 Deposita og forudbetalt leje 16.580 8 425 Anden kortfristet gæld: 0 0 426 Kortfristet gæld i alt 278.368 269 Gæld i alt 5.894.250 6.390 430 Passiver i alt 7.962.627 8.559 8
Noter 1. Nettokapitaludgifter: Ydelser og beboerbetaling vedr.afviklede prioriteter m.v. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 28.414 105.2 Andel til Landsbyggefonden 56.828 85.242 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 85.242 2. Renholdelse: 114.0 Gårdmandsudgifter 162.939 114.1 Trappevask o.l. 56.600 Renholdelse i alt 219.539 3. Almindelig vedligeholdelse: 115.1 Terræn 8.543 115.2 Bygning, klimaskærm 35.676 115.3 Bygning, bolig 8.661 115.4 Bygning, fælles 5.624 115.5 Bygning, tekniske installationer 37.665 115.6 Materiale 19.641 Almindelig vedligeholdelse 115.810 9
4. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 116.1 Terræn 747 116.2 Bygning, klimaskærm 107.288 116.5 Bygning, tekniske installationer 4.159 116.6 Materiale 4.209 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 116.402 5. Særlige aktiviteter: 118.1 Driftsudgifter, fællesvaskerier 4.565 Særlige aktiviteter 4.565 6. Diverse udgifter: 119.1 Kontingent BL 6.258 119.3 Beboermøder + afd.bestyrelsens udgifter 2.081 Diverse udgifter 8.339 7. Henlæggelse planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Saldo ved årets begyndelse 1.185.413 Årets anvendelse -116.402 Årets henlæggelse: Planlagt 134.431 Saldo ved årets slutning 1.203.442 Henlæggelsen er foretaget med henblik på størst mulig selvfinansiering af 20 års vedligeholdelsesplanlægning 8. Henlæggelse til istandsættelse og tab ved fraflytning: Istandsættelse Tab Saldo ved årets begyndelse 660.001 68.544 Årets anvendelse -175.328-16.436 Årets henlæggelse 140.000 0 Saldo ved årets slutning 624.673 52.108 10
9. Forbedringsarbejder mv. (konto 303): Saldo pr. 1/1 2014 4.296.182 Årets tilgang 0 Årets afdrag (konto 125.1) -551.752 Saldo pr. 31/12 2014 3.744.430 Heraf finanseret eksternt (konto 413.1 + 416 + 424) 3.720.817 Egenfinansering 23.613 10. Opsamlet resultat: 1. Saldo primo 254.646 Årets underskud (konto 210) 0 Årets overskud (konto 140) 10.702 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 Overført til drift (konto 203.6) -77.194 Saldo ved årets slutning 188.154 11. Skyldige omkostninger: 421.0 Diverse kreditorer 81.028 421.1 Diverse afdelingsklubber 0 421.2 Feriepengeforpligtelse 17.445 Skyldige omkostninger i alt 98.473 11
Påtegning Direktørens påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede direktør. Fredericia, den 15. april 2015 Boligkontoret Fredericia Finn Muus direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligkontoret Fredericia Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligkontoret Fredericia, afdeling 208, Ørnevej og Høgevej, for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. 12
væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Fredericia, den 15. april 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole S. Larsen statsautoriseret revisor Allan Trolle Pedersen statsautoriseret revisor 13
Afdelingsbestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse. Fredericia, den 15. april 2015 Axel Larsen Benny J. Kikkenborg Inge Marie Lehnskov Formand 14
Bestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse Fredericia, den 15. april 2015 Lis Gregersen Flemming Lorenzen Else-Marie Gøhns Formand næstformand Bent K. Andersen Verner Zachariassen Edvin Steiness Rita Jensen Poul Erik Poulsen Solveig Damkjær Karin Grønning Gitte Christiansen Kirsten Sørensen Jonna Hansen Lone Jensen Jørgen Andersen Jytte Matthiesen Anker Warncke Jimmy Andersen Connie L. Lauridsen Lone Löyche Allan Deluga Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 for har været forelagt og godkendt af undertegnede øverst myndighed. Fredericia, den 18. maj 2015 Dirigent Formand for repræsentantskabet 15