Jelling Varmeværk a.m.b.a. Årsregnskab 2012/13 52. regnskabsår Nærværende regnskab er et sammendrag af Varmeværkets årsrapport for 2012/13. Årsrapporten er afgivet med følgende konklusion: Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2012-31. maj 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Den reviderede årsrapport, fuldstændig dagsorden samt eventuelle forslag vil være fremlagt på Varmeværkets kontor senest otte dage før generalforsamlingen. Side 1
Jelling Varmeværk a.m.b.a afholder ordinær generalforsamling mandag d. 23. september 2013 kl. 19.30 på Jelling Kro med følgende dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning for det forløbne regnskabsår 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse 4. Budget opgjort efter varmeforsyningslovens prisbestemmelser for indeværende driftsår fremlægges til orientering 5. Fremlæggelse af investeringsplan for kommende år til orientering 6. Forslag fra bestyrelsen 7. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere 8. Valg af bestyrelsesmedlemmer På valg er: Henning Tarp og Karsten Lomholt 9. Valg af suppleanter til bestyrelsen 10. Valg af revisor 11. Eventuelt. Jelling, september 2013 Bestyrelsen Nærværende bedes medbragt på generalforsamlingen. Efter generalforsamlingen er der fælles kaffebord. Side 2
Ledelsesberetning Selskabets aktiviteter Selskabets aktiviteter er produktion og distribution af varme til områdets forbrugere og i samproduktion hermed produktion af el til nettet. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Hovedpunkter i årets drift Der har været 17,9 % flere graddage i 2012/13 end i 2011/12. Varmesalget i 2012/13 har været på 28.989 MWh mod 26.111 MWh i 2011/12. En stigning på 11 %. El-salget i 2012/13 har været på 11.103 MWh mod 10.178 MWh i 2011/12 en stigning på 9%. Med den fortsatte udbygning af elproduktion på vindkraft er der intet, der tyder på, at tidligere tiders høje elproduktion vil kunne vende tilbage. Årsagen til den lave elproduktion skal søges i at elafregningsprisen i perioder har været så lav, at det ikke kan betale sig at producere med motoren. Prisen på el-salget har i regnskabsåret i gennemsnit været 936 kr. pr. MWh mod 865 kr. sidste år. Den høje gennemsnitlige elpris skyldes, at der i perioder med lave priser opnås et tilskud for at kompensere herfor. Dette tilskud har i 2012/13 været på 4,2 mio. kr. mod 3,3 mio. kr. året før. Prisen for naturgas til varme og el har i regnskabsåret i gennemsnit været 4,91 kr. mod 4,35 kr. sidste år. Dette er en stigning på 12,9 %. Antallet af forbrugere er 977. En stigning på 1 ift. året før. Hvor det giver god mening, har Varmeværket valgt at følge det kloakeringsarbejde, der er i gang i byen. Dette har den betydning, at Varmeværket i disse år bruger en del økonomi på ledningsrenovering. Regnskabsresultat og varmepris Regnskabsresultatet anses for tilfredsstillende. Der er ift. det oprindelige budget opnået et regnskabsresultat, der er 2,4 mio. kr. bedre. Væsentligste årsag til det forbedrede regnskabsresultat er, at Varmeværket har kunnet opnå grundbeløbstilskud udbetalt af Energinet.dk (Klima-, Energi- og Bygningsministeriet) i sammenhæng med udnyttelse af eksisterende kedelkapacitet. En kompensation ved urentabel el-produktion i perioder med lave el-afregningspriser på 1,9 mio. kr. mere ift. budgettet. Hertil kommer mindre udgifter vedrørende ledningsvedligeholdelse på 0,5 mio. kr. A contopriser 2012/13 Betalingen for varme det kommende år bliver lidt højere end den pris, som har været gældende for det seneste års a conto opkrævning. MWh prisen stiger med 35,00 kr. til 548,75 kr., svarende til 6,9 %. De faste udgifter stiger med 2,8%, hvilket for et hus på 130 m2 og et forbrug på 18,1 MWh svarer til 155,00 kr. Priserne stiger pga. - Prisen på naturgas er steget med 9,2% - Naturgasafgifter er steget med 9,1% - Afskrivning af produktionsanlæg samt ledningsnet er steget med 25,2% - Henlæggelse til nyt produktionsanlæg i 2017/18 I modsat retning trækker: - Modregning af overskud vedrørende 2011/12 samt forventet overskud vedrørende 2012/13 - Modregning af stigning vedr. grundbeløb på 43,5% Alle nævnte beløb er inkl. moms. Selvom vi nu er 3 måneder inde i det nye varmeår, er det endnu for tidligt at vurdere regnskabsresultatet for 2013/14. Over/underdækning Jelling Varmeværk kommer ud af varmeåret 2012/13 med et samlet overskud på 3,4 mio. kr, som jf. varmeforsyningsloven vil blive indregnet i taksterne for det kommende år sammen med den øvrige overdækning fra tidligere år. Den samlede overdækning er på 7,6 mio. kr. Heraf udgør 4,2 mio. kr. indregnede tilslutningsafgifter fra årene 1981 til 2010/11, som jf. aftale med Energitilsynet tilbagebetales med 1 mio. kr. i hvert af årene frem til og med 2017/18. Side 3
Varmeproduktion Motor, flisfyr og kedler Gasmotoren har været stabil og fungeret tilfredsstillende. Varmeproduktion og El-salget i MWh er gået ca. 9% frem i 2012/13. Flisfyret fungerer yderst effektivt. Produktionen er gået 16,5% frem i 2012/13. Som følge af den høje varmeproduktion i 2012/13 er varmeproduktionen på kedlerne forøget med 5,5%. Fremtiden Jelling Varmeværk er som andre decentrale kraftvarmeværker ramt, fordi vores naturgas-fyrede motoranlæg ikke kører i et ønskeligt omfang. Vi har ikke kunnet konkurrere prismæssigt på el-markedet, der presses på prisen af grøn produceret el fra nabolandene dels fra vandkraft men også fra vindmøller. El-produktionen på motoranlægget er afgørende for en lavere varmepris så længe vores produktionsapparat er sammensat, som tilfældet er for nuværende. Et frit brændselsvalg vil klart være løsningen set fra Dansk Fjernvarmes side. At ophæve værkers forpligtelse til at aftage naturgassen og i stedet give mulighed for frit brændselsvalg ville bane vejen for, at varmeproduktionen kunne ske via højeffektive kedler på basis af lokale ressourcer som overskudsvarme, halm, flis måske i kombination med sol, geotermi og varmepumper. Men det er ikke så simpelt, så var det nok allerede sket. Problemet er, at indtægter fra salg af olie og naturgas skæpper så godt i statskassen, at der skal alvorlige argumenter til at begynde at pille ved gamle aftaler. Men det er vores brancheorganisations opgave at fastholde et pres på Finans- og Energiministerierne, så fjernvarmen som kollektiv varmeforsyning fremadrettet er prismæssig konkurrencedygtig samtidig med, at det er en samfundsmæssig bæredygtig god måde til at sikre rumopvarmningen i boligmassen. Vores bestyrelse arbejder kontinuerligt på en fremtidssikring af billig fjernvarme til Jellings forbrugere. Der er ingen tvivl om, at vores nuværende produktionsmetoder skal revideres/omlægges indenfor en overskuelig fremtid. Vi befinder os i en analysefase, hvor 3 spændende, udfordrende løsningsmuligheder i er til overvejelse. Her kan nævnes et samarbejde med forsyningsselskabet TVIS (ledningsforbindelse), etablering af en absorptionsvarmepumpe på motoranlægget, større flisanlæg de 3 mest interessante løsningmodeller for Jelling Varmeværk. Jelling Varmeværks hjemmeside adresse er: www.jelling-varmevaerk.dk. Der er her mulighed for at hente informationer, ligesom der er en mulighed for at indberette sin måleraflæsning elektronisk, hvilket bestyrelsen opfordrer til. Dette udelukker dog ikke forbrugernes mulighed for at aflevere aflæsningskortet på varmeværket. Bestyrelsen September 2013 Side 4
Resultatopgørelse for 1. juni 2012 til 31. maj 2013 BU 2013/14 BU 2012/13 RE 2012/13 RE 2011/12 Nettoomsætning Salg af varme -18.903.706-17.358.622-18.195.745-15.971.300 Salg af el -9.353.870-8.634.573-10.397.437-8.804.671-28.257.576-25.993.195-28.593.182-24.775.972 Produktionsomkostninger Produktion (Brændselsomkostninger) 20.207.309 18.243.137 18.892.643 15.905.148 Motordrift 1.819.449 1.860.903 2.031.199 3.295.659 Kedeldrift 150.000 125.000 157.491 105.410 Flisfyr 360.000 325.000 245.742 555.859 Øvrige produktionsanlæg 160.000 160.000 124.213 159.860 El 320.000 320.000 351.286 288.076 Driftledelse 951.107 932.047 844.783 872.424 Øvrig styring 5.000 5.000 13.831 11.168 Overførsel af ledningstab -4.822.406-4.172.579-4.312.415-3.935.119 Miljø, forskning og udvikling 0 0 0 2.164 19.150.459 17.798.508 18.348.773 17.260.649 Bruttoresultat -9.107.117-8.194.687-10.244.409-7.515.323 Distributionsomkostninger Ledninger 3.758.647 3.021.199 2.349.137 2.044.272 Brønde 0 0 133.088 106 Brugerinstallationer 0 0 247 6.179 Måleromkostninger 150.000 160.000 211.293 143.758 El 0 0 0 0 Driftledelse 476.977 469.947 428.495 445.465 Øvrig styring 0 0 0 0 Ledningstegning 10.000 10.000 7.502 7.203 Overførsel af ledningstab 4.822.406 4.172.579 4.312.415 3.935.119 Miljø, forskning og udvikling 0 0 0 0 9.218.030 7.833.725 7.442.176 6.582.102 Administrationsomkostninger Bestyrelse, generalforsamling mm. 270.000 155.000 221.740 160.716 Ledelse 129.210 124.200 118.494 103.071 Forbrugerinformation 11.500 10.000 8.416 8.679 Administration 81.500 85.500 70.635 90.310 IT - omkostninger 140.000 170.000 189.214 167.516 Revision m.v. 275.000 305.000 280.281 312.388 I øvrigt 143.000 115.000 122.922 121.706 PSO/Energibesparelser 0 0 111.601 116.480 1.050.210 964.700 1.123.304 1.080.865 Resultat af primær drift 1.161.123 603.738-1.678.929 147.645 Andre driftsindtægter 0 0-44.295-130.066 Andre driftsomkostninger 0 0 0 0 Resultat før renter 1.161.123 603.738-1.723.224 17.579 Renteindtægter 0 0-2.271-15.008 Renteomkostninger 100.000 150.000 38.142 45.600 Resultat før skat og ekstraordinære poster 1.261.123 753.738-1.687.354 48.170 Skat af ordinært resultat 0 0 0 0 Ordinært resultat efter skat 1.261.123 753.738-1.687.354 48.170 Andre skatter 0 0 0 0 Årets resultat 1.261.123 753.738-1.687.354 48.170 Side 5
Balance pr. 31. maj 2013 2013 2012 AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Note 1 Varmecentral, Grønnegade 642.020 115.743 Kraftvarmeværk, Nordkrogen 3.156.129 3.872.309 Ledningsnet m.v. 5.393.544 6.739.174 Driftsmidler 12.778 15.972 9.204.471 10.743.198 Finansielle anlægsaktiver Andelskapital i DFF-EDB A.m.b.a. 1.000 1.000 Anlægsaktiver i alt 9.205.471 10.744.198 Tilgodehavender Tilgodehavende hos forbrugere (varmeregnskabet) 669.690 367.828 Tilgodehavende elsalg 719.598 889.041 Andre tilgodehavender 371.796 645.372 Periodeafgrænsningsposter 195.250 198.930 1.956.334 2.101.171 Likvide beholdninger 2.605.334 0 Omsætningsaktiver i alt 4.561.668 2.101.171 AKTIVER I ALT 13.767.139 12.845.369 2013 2012 PASSIVER Egenkapital Egenkapital Note 2 3.116.458 3.116.458 Egenkapital i alt 3.116.458 3.116.458 Hensatte forpligtelser Udskudt skat 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til forbrugere (varmeregnskabet) 346.802 730.508 Overdækning til indregning i efterfølgende års pris Note 3 7.605.814 5.918.460 Kreditinstitutioner 0 1.269.056 Selskabsskat 0 0 Anden gæld Note 4 2.698.065 1.810.887 10.650.681 9.728.911 Gældsforpligtelser i alt 10.650.681 9.728.911 PASSIVER I ALT 13.767.139 12.845.369 Side 6
Noter Note 1 Materielle anlægsaktiver Varmecentral Kraftvarmeværk Ledningsnet Driftsmidler I alt mv. Kostpris primo 5.614.902 40.947.586 25.217.069 192.020 71.971.577 Tilgang 626.000 240.000 590.568 0 1.456.568 Afgang 0 0 0 0 0 Kostpris ultimo 6.240.902 41.187.586 25.807.637 192.020 73.428.145 Ned- og afskrivninger primo 5.499.159 37.075.277 18.477.895 176.048 61.228.379 Årets afskrivninger 99.723 956.180 1.936.198 3.194 2.995.295 Afgang 0 0 0 0 0 Ned- og afskrivninger ultimo 5.598.882 38.031.457 20.414.093 179.242 64.223.674 Regnskabsmæssig værdi ultimo 642.020 3.156.129 5.393.544 12.778 9.204.471 Note 2 Egenkapital 2013 2012 Saldo ved årets begyndelse 3.116.458 3.116.458 3.116.458 3.116.458 Note 3 Overdækning til indregning i efterfølgende års pris 2012/13 2011/12 Til modregning i priser indeværende år og det kommende år: Saldo ved årets begyndelse 1.748.147 753.739 Overført af årets over/underdækning 1.687.354-48.170 Overført fra henlæggelser 0 0 Overført afvikling 2013/14 1.042.578 1.042.578 4.478.079 1.748.147 Overført fra egenkapital til modregning i priser i de kommende 6 år 4.170.313 5.212.891 Afvikling i 2013/14-1.042.578-1.042.578 3.127.735 4.170.313 Tidsmæssige afvigelser Tilbageførsel af regnskabsmæssige afskrivninger 2.995.295 3.793.909 Afskrivninger indregnet i varmeprisen, jf. varmeforsyningsloven -2.995.295-3.793.909 Henlæggelse til projekter: Saldo ved årets begyndelse 0 0 Anvendt i 2012/13 0 0 Tilbageført i 2012/13 0 0 0 0 I alt 7.605.814 5.918.460 Overdækningen pr. 31/5 2013 Overdækning som følge af opkrævede tilslutningsafgifter 4.170.313 5.212.891 Overdækning vedr. takster ultimo regnskab 2012/13 3.435.501 705.569 I alt 7.605.814 5.918.460 I henhold til varmeforsyningsloven skal overdækningen indregnes i varmetariffen for det kommende år med 4.478 tkr. I budgettet for 2013/14 er akkumuleret overdækning pr. 31. maj 2013 på 1.261 tkr. indregnet. Restbeløbet 3.217 tkr., er henlagt til etablering af nyt flisfyringsanlæg, som forventes taget i brug i 2018/19. Afstemning af årsregnskab og regnskab opgjort efter reglerne i varmeforsyningsloven. Der er for 2012/13 ikke afvigelser mellem årsregnskabet og opgørelsen efter varmeforsyningsloven. Note 4 Anden gæld Leverandører 2.406.127 Skat, AM og ATP bidrag samt afsat til revision 109.938 Feriepengeforpligtelser 182.000 2.698.065 Side 7