Den selvejende institution Hyttefadet CVR-nr. 17 43 54 93 Årsrapport 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2015. dirigent Holstebro Hostrupsvej 4 7500 Holstebro T 9610 6161 Struer Torvegade 2 7600 Struer T 9684 2000 Ulfborg Harbogade 51 6990 Ulfborg T 9749 1366 kroyerpedersen.dk Medlem af RevisorGruppen Danmark CVR 89 22 49 18
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 2 Institutionsoplysninger Institutionsoplysninger 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2014 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 9 Kunde-nr. 1955 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014 for Den selvejende institution Hyttefadet. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holstebro, den 5. februar 2015 Direktion Henrik Sondrup Bestyrelse Henrik Sondrup Kent Wamberg Hansen Thomas Jacobsen formand næstformand kasserer Maja Madsen sekretær Kira Klit Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 1
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til ledelsen i Den selvejende institution Hyttefadet Vi har revideret årsregnskabet for Den selvejende institution Hyttefadet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holstebro, den 5. februar 2015 KRØYER PEDERSEN Statsautoriserede Revisorer I/S Hans Madsen statsautoriseret revisor Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 3
Institutionsoplysninger Institutionen Den selvejende institution Hyttefadet Sysselting 1 7500 Holstebro Telefon: 97414044 CVR-nr.: 17 43 54 93 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Henrik Sondrup Kent Wamberg Hansen Thomas Jacobsen Maja Madsen Kira Klit Direktion Henrik Sondrup Revision KRØYER PEDERSEN, Statsautoriserede Revisorer I/S Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Den selvejende institution Hyttefadet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Driftstilskud og øvrige tilskud Driftstilskud og øvrige tilskud indregnes i resultatopgørelsen i det år, de vedrører. Balancen Materielle anlægsaktiver Ejendommen måles til offentlige ejendomsværdi pr. 1. oktober 2013 med fradrag af akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger 50 år Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til pålydende værdi. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 5
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2014 2013 Holstebro Kommune 1.576.000 1.562.000 2 Øvrige indtægter 41.076 5.000 Indtægter i alt 1.617.076 1.567.000 3 Lønomkostninger 1.148.806 1.151.754 4 Ejendommens drift 286.027 260.121 5 Brugere 48.521 60.127 6 Køkkenregnskab 378 2.279 7 Bil-/trailerdrift -4.486 982 8 Administration 104.915 108.429 Omkostninger i alt 1.584.161 1.583.692 Resultat før finansielle poster 32.915-16.692 Finansielle indtægter 271 376 Finansielle omkostninger -349-23 Årets resultat 32.837-16.339 Forslag til resultatdisponering: Overføres til egenkapital 32.837 0 Disponeret fra egenkapital 0-16.339 Disponeret i alt 32.837-16.339 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 6
Balance Aktiver Note 31/12 2014 31/12 2013 Anlægsaktiver Grunde og bygninger 646.800 660.000 Anlægsaktiver i alt 646.800 660.000 Omsætningsaktiver Forudbetalinger for varer 1.560 4.295 Varebeholdninger i alt 1.560 4.295 9 Andre tilgodehavender 6.944 0 Tilgodehavender i alt 6.944 0 10 Likvide beholdninger 586.522 547.117 Omsætningsaktiver i alt 595.026 551.412 Aktiver i alt 1.241.826 1.211.412 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 7
Balance Passiver Note 31/12 2014 31/12 2013 Egenkapital 11 Egenkapital i alt 401.114 368.277 Egenkapital i alt 401.114 368.277 Gældsforpligtelser Lån hos Holstebro Kommune 675.000 675.000 Langfristede gældsforpligtelser i alt 675.000 675.000 Gæld til brugere (modtagne pensioner) 15.136 1.149 Beregnet feriepengeforpligtelse 90.984 97.251 A-skat og arbejdsmarkedsbidrag 31.056 40.239 Øvrige skyldige omkostninger 28.536 29.496 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 165.712 168.135 Gældsforpligtelser i alt 840.712 843.135 Passiver i alt 1.241.826 1.211.412 12 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 8
Noter 1. Resultatopgørelse med budget Budget 2015 Budget 2014 2014 2013 Tilskud kommune - 1.576.000 1.576.000 1.562.000 Øvrige indtægter - 0 41.076 5.000 Indtægter i alt - 1.576.000 1.617.076 1.567.000 Lønomkostninger - 1.190.000 1.148.806 1.151.754 Ejendommens drift - 205.000 286.027 260.121 Brugere - 55.000 48.521 60.127 Køkkenregnskab - 12.000 378 2.279 Bil-/trailerdrift - 4.000-4.486 982 Administration - 110.000 104.915 108.429 Omkostninger i alt - 1.576.000 1.584.161 1.583.692 Resultat før finansielle poster - 0 32.915-16.692 Finansielle indtægter - 0 271 376 Finansielle omkostninger - 0-349 -23-0 32.837-16.339 2. Øvrige indtægter Gave fra Frimurerne, julehjælpen 6.000 5.000 Projekttilskud fra Holstebro Kommune 35.076 0 41.076 5.000 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 9
Noter 2014 2013 3. Lønomkostninger Løn til centerleder 399.995 411.339 Løn til pædagoger 319.580 319.707 Løn til medhjælpere 345.428 330.510 Ferietillæg og feriepenge -6.719 4.437 ATP-bidrag 9.270 9.720 AES og forsikring 8.284 9.746 Personaleomkostninger 8.780 2.250 Pensionsbidrag 58.156 56.778 Befordringsgodtgørelse 6.032 7.267 1.148.806 1.151.754 4. Ejendommens drift Ejendomsskatter 4.064 4.204 Forsikringer 10.062 8.951 Forbrugsafgifter 48.026 60.060 Gasforbrug 2.786 2.689 Renholdelse og rengøring 28.394 34.210 Vedligeholdelse 145.447 112.692 Anskaffelser 34.048 37.315 Afskrivning på bygning 13.200 0 286.027 260.121 5. Brugere Ture og arrangementer 27.880 34.822 Brugerbetaling -2.519-1.934 Internet/kabeltv 9.508 8.908 Aviser og blade 3.676 3.485 Anskaffelser og materiale 10.979 21.384 Kaffe 4.309 6.121 Salg af flasker -6.550-12.601 Differencer ved udlån til brugere -5-58 Tab på udlån til brugere 1.243 0 48.521 60.127 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 10
Noter 2014 2013 6. Køkkenregnskab Køb af mad 80.579 89.335 Salg af mad -76.194-81.242 Flaskesalg -4.007-5.814 378 2.279 7. Bil-/trailerdrift Vægtafgift og forsikring -486 702 Reparationer og vedligeholdelse 0 280 Erstatning trailer -4.000 0-4.486 982 8. Administration Repræsentation 830 395 Telefoner 7.106 8.305 Porto 1.171 1.339 Kontorartikler 6.804 6.687 Bogføringsassistance og lønadministration 37.678 43.338 Revision og regnskabsassistance 16.250 13.625 Møder og arrangementer 6.106 4.297 Kontingenter 3.805 2.876 Forsikringer, arbejdsskadeforsikring 23.757 23.303 Småanskaffelser 1.447 4.264 Bankgebyrer 30 0 Kassedifferencer vedrørende drift, bogholderimæssige -69 0 104.915 108.429 Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 11
Noter 31/12 2014 31/12 2013 9. Andre tilgodehavender Vestforsyning 2.538 0 Holstebro Kommune, tilskud projekt 4.406 0 6.944 0 10. Likvide beholdninger Kassebeholdning, drift 3.012 2.946 Kassebeholdning, udlån 14.381 20.406 Vestjysk Bank, nr. 7601 402303-0 (daglig) 8.922 8.040 Vestjysk Bank, nr. 7601 106169-4 (hovedkonto) 351.346 305.228 Vestjysk Bank, nr. 7601 115292-3 (flex) 58.861 60.497 Jyske Bank, nr. 7590 2172339 150.000 150.000 586.522 547.117 11. Egenkapital i alt Saldo 1. januar 368.277 404.616 Nedskrivning af ejendom 0-20.000 Årets resultat ifølge resultatopgørelsen 32.837-16.339 401.114 368.277 12. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Institutionen har deponeret ejerpantebrev på i alt 675 t.kr. til sikkerhed for lån hos Holstebro Kommune. Ejerpantebrevet giver pant i ejendommen Sysselting 1, Holstebro. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014 12