Ejerforeningen Hjørnet Årsrapport for 2014 Budget for 2015 Administrator: Administrationshuset A/S Gammel Køge Landevej 55, 3. 2500 Valby Telefon 70 22 22 15 Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr.: 29442789 redmark.dk
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 1 Side Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter 2 3 4 5 6 7-9 Nøgletal 10 Budget for 2015 11
1. Foreningsoplysninger Ejerforening Ejerforeningen Hjørnet Løgstørgade 35-37 Strandboulevarden 117-121 2100 København Ø CVR nr. 14 29 37 79 Matr. nr.: 2014, Udenbys Klædebo Kvarteret Hjemsted: København Regnskabsår: 1. januar - 31. december Antal ejere: 54 Bestyrelse Jens Kaad (formand) Lars Svendsen Erik Bjerregaard Magnus Søgaard Andersen Administrator Administrationshuset A/S Gammel Køge Landevej 55, 3. 2500 Valby Telefon 70 22 22 15 Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Telefon 39 16 36 36 Bankforbindelser Danske Bank
2. Administrators og bestyrelsens påtegning Administrators påtegning: Årsrapporten for 2014 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 27. marts 2015 Administrationshuset A/S Bestyrelsens påtegning: Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014 for Ejerforeningen Gammel Kongevej 87. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A- virksomheder samt foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 27. marts 2015 Lars Svendsen Jens Kaad Erik Bjerregaard (formand) Magnus Søgaard Andersen
3. Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Hjørnet. Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Hjørnet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal er ikke omfattet af vor revision. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. København, den 27. marts 2015 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Søren K. Bünger statsautoriseret revisor
4. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag: Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til i- mødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldige omkostninger: Skyldige omkostninger der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen.
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 5. 2014 2014 2013 Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) UDGIFTER: 1.500 Grundskyld 1.344 1.266 100.000 Dagrenovation 109.205 98.061 120.000 Vandforbrug 114.006 118.873 10.000 Elforbrug 12.131 9.400 67.000 Forsikringer 63.035 66.558 13.000 Fællesbidrag, fælleslokaler 12.683 12.663 52.000 Gårdlaug 53.667 52.104 1 150.000 Renholdelse, trappevask og vicevært 131.597 150.761 2 100.000 Reparation og vedligeholdelse 80.166 69.258 76.000 Administrationshonorar 77.711 75.448 9.300 Revision og regnskabsudarbejdelse 9.300 9.000 9.600 Bestyrelsesgodtgørelse 9.600 9.600 3 15.000 Andre honorarer 19.402 25.928 10.000 Kontorhold, porto og gebyrer 6.219 9.685 1.000 Møde- og foreningsomkostninger m.v. 1.615 0 734.400 Udgifter i alt 701.681 708.605 INDTÆGTER: 9.000 Kælder- og loftleje 10.000 8.638 1.000 Renteindtægter 1.502 870 0 Øvrige indtægter 1.608 0 10.000 Indtægter i alt 13.110 9.508-724.400 Udgifter til fordeling -688.571-699.097 912.000 Indbetalt aconto 911.900 911.900 187.600 Årets resultat 223.329 212.803
6. Balance pr. 31. december Aktiver 2014 2013 Note kr. kr. Danske Bank 837.409 578.026 Likvide beholdninger 837.409 578.026 Omsætningsaktiver i alt 837.409 578.026 Aktiver i alt 837.409 578.026 Saldo 1. januar 517.074 304.271 Årets resultat 223.329 212.803 4 Mellemregning med ejere 740.403 517.074 Forudbetalt, fællesbidrag 13.443 9.734 Deposita, loftsrum 162 162 Varmeregnskab 2014/15: Indgået acontobidrag 133.525 Afholdte udgifter -93.364 40.161 28.069 Antenneregnskab: Saldo 1. januar 1.058 Indgået acontobidrag 15.698 Afholdte udgifter -15.269 1.487 1.058 5 Skyldige omkostninger 41.753 21.929 Gældsforpligtelser 97.006 60.952 Passiver i alt 837.409 578.026 6 Ejernes sikkerhedsstillelse 7 Nøgletal Passiver
7. Noter 2014 2013 kr. kr. Note 1 - Renholdelse: Viceværtservice 120.000 127.500 Vinduespolering 1.500 3.074 Snerydning 8.347 15.350 Hovedrengøring i kælder 1.750 1.750 Graffitiafrensning 0 3.087 131.597 150.761 Note 2 - Reparation og vedligeholdelse: Elektriker, reparation af dørtelefon, el i grukedelrum m.v. 15.196 11.109 Glarmester, reparation af rude 682 0 Haveanlæg, fremstilling cykelholder 838 0 Kloak, renovering og udskiftning af faldstamme i køkken 27.764 9.321 Låseservice, reparation af dørpumpe, omkodning af cylinder 4.801 1.986 Materialer og småanskaffelser, cykelstativ 9.456 0 Murer, støbning af cykelrampe 4.729 0 Tømrer, lavet dør og væg i kælder, reparation af ballustre m.v. 0 17.485 Varmeanlæg, rens af beholder, udskiftning af varmeventiler m.v. 16.700 14.157 VVS, reparation af teestykke og udskiftning af ventiler 0 15.200 80.166 69.258 Note 3 - Andre honorarer: Varmeregnskabshonorar 12.977 13.516 Advokathonorar, tinglysning af vedtægtsændringer 0 9.160 ARI, rådgivning fugtskade 6.425 0 Administrator, oprettelse af NEM-id 0 2.125 Skat, tilsigelse til udlægsforretning, vedr. løn 2010 0 1.127 19.402 25.928 ---ooooo---
8. Noter Note 4 - Mellemregning med ejere: kr. For- Aconto Andel i delings- Saldo fælles- udgifter Saldo Nr. Adresse tal 1/1 2014 ydelser til fordeling 31/12 2014 Løgstørgade 1 35, st. 23 11.893 20.974 15.837 17.029 2 35, 1. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 3 35, 1. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 4 35, 2. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 5 35, 2. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 6 35, 3. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 7 35, 3. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 8 35, 4. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 9 35, 4. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 10 37, st. tv. 23 11.893 20.974 15.837 17.029 11 37, st. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 12 37, 1. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 13 37, 1. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 14 37, 2. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 15 37, 2. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 16 37, 3. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 17 37, 3. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 18 37, 4. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 19 37, 4. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 Strandboulevarden 20 117, st. tv. 14 7.239 12.767 9.640 10.366 22 117, st. th. 21 10.859 19.150 14.460 15.548 23 117, 1. tv. 24 12.410 21.886 16.526 17.770 24 117, 1. th. 21 10.859 19.150 14.460 15.548 25 117, 2. tv. 24 12.410 21.886 16.526 17.770 26 117, 2. th. 21 10.859 19.150 14.460 15.548 27 117, 3. tv. 24 12.410 21.886 16.526 17.770 28 117, 3. th. 21 10.859 19.150 14.460 15.548 29 117, 4. tv. 24 12.410 21.886 16.526 17.770 30 117, 4. th. 21 10.859 19.150 14.460 15.548 31 117, 5. tv. 24 12.410 21.886 16.526 17.770 32 119, st. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 33 119, st. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 34 119, 1. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 35 119, 1. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 36 119, 2. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 37 119, 2. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 38 119, 3. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 39 119, 3. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 40 119, 4. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 transport 779 402.801 710.370 536.397 576.774
9. Noter Note 4 - Mellemregning med ejere: (fortsat) kr. For- Aconto Andel i delings- Saldo fælles- udgifter Saldo Nr. Adresse tal 1/1 2014 ydelser til fordeling 31/12 2014 transport 779 402.801 710.370 536.397 576.774 Strandboulevarden 41 119, 4. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 42 121, st. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 43 121, st. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 44 121, 1. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 45 121, 1. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 46 121, 2. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 47 121, 2. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 48 121, 3. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 49 121, 3. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 50 121, 4. tv. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 51 121, 4. th. 19 9.824 17.326 13.083 14.068 Løgstørgade 52 35, kld. 12 6.205 10.943 8.263 8.885 1.000 517.074 911.900 688.571 740.403 Note 5 - Skyldige omkostninger: Afsat bestyrelses honorar 9.600 0 ARI A/S 6.425 0 Empec, viceværtservice 9.875 11.375 Københavns VVS 6.553 0 Revision og regnskabsudarbejdelse 9.300 9.000 41.753 20.375 Note 6 - Ejernes sikkerhedsstillelse: Jf. vedtægternes 12 stk. 1, er der lyst pantstiftende ejerpantebreve fra oprindeligt kr. 3.000 og op til nettoprisindekset som reguleres hvert år. Jf. vedtægternes 12 stk. 3 (allonge). "Ved videresalg af en lejlighed forhøjes ejerpantebrevet til kr. 25.000, hvilket beløb reguleres hvert år den 1. januar med det seneste års udvikling i nettoprisindekset fra oktober til oktober - første gang den 1. oktober 1992."
10. Noter Note 7 - Nøgletal: 2014 2013 Fordeling af omkostninger mv. i %: Renholdelse og gårdlaug 26,40 28,63 Vedligeholdelse 11,42 9,77 Tagrenovering 0,00 0,00 Administration m.v. 28,44 29,48 Afgifter, vand og el 33,73 32,12 Renteudgifter 0,00 0,00 Udgifter i alt: 100,00 100,00 Renholdelse og gårdlaug 26,4% Vedligeholdelse 33,7% Tagrenovering Administration m.v. 11,4% Afgifter, vand og el 28,4% 0,0%
11. Budget for 2015 Regnskab Budget 2014 2015 (ej revideret) UDGIFTER: Grundskyld 1.344 1.500 Dagrenovation 109.205 115.000 Vandforbrug 114.006 120.000 Elforbrug 12.131 13.000 Forsikringer 63.035 65.000 Fællesbidrag, fælleslokaler 12.683 13.000 Gårdlaug 53.667 54.000 Renholdelse, trappevask og vicevært 131.597 140.000 Reparation og vedligeholdelse 80.166 272.650 Administrationshonorar 77.711 79.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 9.300 9.500 Bestyrelsesgodtgørelse 9.600 9.600 Andre honorarer 19.402 20.000 Kontorhold, porto og gebyrer 6.219 10.000 Møde- og foreningsomkostninger m.v. 1.615 1.500 Udgifter i alt 701.681 923.750 INDTÆGTER: Kælder- og loftleje 10.000 10.000 Renteindtægter 1.502 1.750 Øvrige indtægter 1.608 0 Indtægter i alt 13.110 11.750 Udgifter til fordeling -688.571-912.000 Indbetalt aconto 911.900 912.000 Årets resultat 223.329 0