Til Aarhus Byråd INDSTILLING BM/jg 28. februar 2013 Aarhus Havns årsrapport 2012, budget 2013 samt overslag 2014 og 2015 1. Resume Årets overskud på 22 mio. kr. er 6 mio. kr. bedre end budgetteret, men 15 mio. kr. lavere end i 2011. Godsomsætningen faldt med 959.000 tons ( 10 %) til 8.483.000 tons. Omsætningen af containere over kajen faldt med 27.000 TEUs ( 6 %) til 404.000 TEUs. Der blev anvendt 10 mio. kr. til nyanlæg og anskaffelse af materiel. Det er 18 mio. kr. mindre end budgetteret. Siden vedtagelsen af Masterplanen er der samlet over perioden 1998 2012 anvendt 1.733 mio. kr. til nyanlæg. Egenkapitalen steg til 1.273 mio. kr. Sammenholdt med balancesummen på 2.039 mio. kr. giver det en soliditetsgrad på 62 %. Der er hensat 350 mio. kr. til Havnens bidrag til den forbedrede vejadgang til havnen via Marselis Boulevard. For 2013 viser det opdaterede budget et overskud på 10 mio. kr. Der budgetteres med nyanlæg for 95 mio. kr. For 2014 og 2015 viser overslaget et overskud på 17 og 23 mio. kr. Ved udgangen af 2015 vurderes et overskud på 23 mio. kr., en likviditet på ca. 100 mio. kr. og en soliditetsgrad på ca. 68 % at være på et acceptabelt niveau. Med et økonomisk råderum, hvor Havnen er i stand til at modstå en vis uventet negativ afvigelse fra forudsætningerne. Resultaterne søges dog løbende yderligere forbedret, specielt når markedssituationen åbner mulighed herfor. 2. Tidligere beslutninger 1. Den 29. februar 2012 vedtog byrådet budget 2012. 2. Den 4. november 2009 vedtog byrådet bestyrelsesvedtægten for Aarhus Havn.
3. Beskrivelse af indstillingen I henhold til Aarhus Havns bestyrelsesvedtægt skal regnskabet for foregående år aflægges hvert år inden den 1. juni. Samtidig forelægges budget for havnens indtægter og omkostninger samt investeringer i det kommende regnskabsår og budgetoverslag for de efterfølgende 2 år. Resultatopgørelse 2012 Indtægterne blev 228 mio. kr. Det er 12 mio. kr. ( 5 %) mindre end budgetteret, som følge af den mindre godsomsætning. Omkostningerne inkl. renter og afskrivninger blev 206 mio. kr., hvilket var 18 mio. kr. ( 8 %) mindre end budgetteret. De lavere omkostninger skyldes lavere personale og pensionsomkostninger (12 mio. kr.) og højere afkast af likviderne (7 mio. kr.). Aarhus Havn mio. kr. Budget 2012 Regnskab 2012 Afvigelse Indtægter 240 228 12 Omkostninger inkl. afskrivninger 224 206 18 Overskud 16 22 6 Overskuddet blev 22 mio. kr. eller 6 mio. kr. højere end budgetteret. Godsomsætning Totalt faldt godsomsætningen med 959.000 tons ( 10 %) til 8.483.000 tons med følgende fordeling: Aarhus Havn 1000 tons 2011 2012 Ændring Containerruter 3.109 2.898 211 Fragtfærger og ro ro 2.187 1.453 734 Bulktrafik 2.534 2.648 114 Øvrige varegrupper 1.612 1.484 128 I alt 9.442 8.483 959 Omsætningen af containere faldt med 27.000 TEUs ( 6%) til 404.000 TEUs. Containertrafikken er præget af stor konkurrence om faldende mængder. Samtidig øger rederierne kapaciteten med nye og større skibe. Seneste tiltag er anløb af flere havne for at få fyldt skibene mest muligt. Priserne er fortsat under pres. Fragtfærgerne omfatter Kattegatruten til Kalundborg, der også medtager personbiler og 2
passagerer, og Finnlines ro ro rute til Finland. I 2012 var første hele år med en færge på Kattegatruten. Desuden ophørte DFDS med ruten til Klaipeda. De væsentligste varegrupper i bulktrafik er foderstoffer, træflis, sten og sand. Byggematerialerne viste fremgang mens de øvrige varegrupper viste fald på grund af omlægning til biobrændsel. Øvrige varegrupper omfatter tankfarten med mineralsk og vegetabilsk olie og melasse samt stykgods som vindmøller. Den vegetabilske olieomsætning faldt lidt som følge af omlægning til mere konkurrencedygtige fabriker. Mængden af udskibede vindmøller blev også mindre end i 2011. Anlægsudgifter I budgettet for 2011 var afsat 27 mio. kr. Der blev anvendt 10 mio. kr., hvilket er 17 mio. kr. mindre end budgetteret. Mindre forbruget skyldes udsættelse af såvel Havnecenteret som etablering af nye ISPS gates. Balance ultimo 2012 Balancen blev reduceret fra 2.062 mio. kr. til 2.039 mio. kr. Da egenkapitalen steg fra 1.248 mio. kr. til 1.273 mio. kr., steg soliditetsgraden fra 61 % til 62 %. Aarhus Havn mio. kr. Budget 2012 Regnskab 2012 Afvigelse Egenkapital 1.263 1.273 10 Aktiver/passiver 1.997 2.039 42 Soliditetsgrad i % 63 % 62 % 1 % I forhold til budgettet blev egenkapitalen 10 mio. kr. højere pga. de 6 mio. kr. større overskud og 4 mio. kr. regulering på rentesikringsinstrument. I passiver indgår en hensættelse på 350 mio. kr. til bidrag til Aarhus Kommunes etablering af den forbedrede vejadgang via Marselis Boulevard. Markedsudvikling Havnens mission er at levere effektiv og pålidelig havneinfrastruktur og havneservices til den rigtige pris og derved bidrage væsentligt til, at virksomheder i Danmark har let adgang til konkurrencedygtig og miljøvenlig søtransport. Havnens markedsandel for containerne er nu på 46% af importen og 64 % af eksporten. Det tyder på, at importen fordeles på flere af de øvrige danske containerhavne (Aalborg, Fredericia, Kalundborg og København). Til gengæld opretholdes Havnen som den danske 3
eksporthavn til gavn for landbruget og produktionsvirksomhederne. Også på foderstofområdet er Aarhus en afgørende konkurrencefaktor med en markedsandel på 58 %. Aarhus Havn er således afhængig af, men også vigtig for dansk landbrug og produktionsvirksomheder. Energisektoren er under forandring med anvendelse af mindre forurenende brændstoffer. Kraftvarmeværker går fra kul til biobrændsel. Aarhus har fået markedsandel heraf både med træflis og piller. Vindmøller udskibes primært til USA, men som følge af den amerikanske tilskudsordning er omsætningen reduceret og ventes tidligst i bedring i 2014, hvis de dansk producerede møller er konkurrencedygtige. Indførelsen af LNG (gas) er i gang og Aarhus Havn indgår i et EU projekt med henblik på etablering af fyldestation til skibsfarten. Med overførsel af 600.000 personbiler og 1,6 mio. passagerer at Havnen et vigtigt led i forbindelsen til Sjælland/København. Planlægningen af den faste Kattegatforbindelse vil få afgørende betydning for færgefarten og terminalerne på kort og lang sigt. I 2012 blev indsatsen på krydstogtsmarkedet intensiveret med anlæg af ny krydstogtsplads tættere på centrum. På alle markeder skærpes kampen om kunderne. Staten vedtog i 2012 en ny Havnelov, der giver havnene øget mulighed for at deltage i denne konkurrence. På europæisk niveau, fik Havnen en fornem placering i Core Network, der består af havne af særlig europæisk betydning. Den udpegning forpligter til at opretholde eller etablere effektive og miljørigtige forbindelser til motorvejs og jernbanenettet. Etableringen af den forbedrede vejadgang via Marselis Boulevard er et væsentligt tiltag og begrundelse for, at Havnen har valgt at bidrage med 350 mio. kr. I de nærmeste år indføres skærpede vilkår for udledning fra skibenes brændstof og vejbenyttelsesafgifter. I 2021 ventes Femern forbindelsen taget i brug. Dette samt meget mere kan være til ugunst for Havnen og Aarhus, hvis ikke der kan leveres et konkurrencedygtigt produkt. Markedstilpasning Siden rekordåret 2007 er godsomsætningen faldet med 30%. Konkurrencevilkårene er skærpet som følge af prispres fra konkurrerende havne og terminaler både i Danmark og i udlandet. Havnens overskud fra havnedrift er faldet fra ca. 60 mio. kr. til 23 mio. kr. i 2012. Nettoomsætningen er faldet fra 243 mio. kr. til 228 mio. kr. Denne relativt dramatiske negative tendens er søgt imødegået med effektiviseringstiltag. En væsentlig del berører personalet. De samlede personaleomkostninger udgjorde 91 mio. kr. i 2007 mod 79 mio. kr. i 2012. 4
Havnens ledelse lægger stor vægt på, at der leveres en service på et konkurrencedygtigt niveau med en sund økonomi. Effektiviseringerne er gennemført på alle områder, men specielt det maritime område og kranservice har gennemgået betydelige økonomiske forbedringer. På det maritime område er resultatet forbedret med 9 mio. kr. fra et underskud på 2 mio. kr. i 2009 til et overskud i 2012 på 7 mio. kr. Forbedringen er sket gennem en pristilpasning og færre medarbejdere, der udfører flere funktioner. Lønomkostningerne er reduceret med 5 mio. kr. Effektiviseringerne blev gennemført efter intense overenskomstmæssige forhandlinger, men uden negativ påvirkning af serviceniveauet overfor kunderne. For kranservice er der gennem langvarige forhandlinger søgt etableret ny lokalaftale for kranførerne. Disse forhandlinger er resulteret i, at der fra. 1. marts 2013 arbejdes efter overenskomstens bestemmelser, da det ikke har været muligt at indgå en ny lokalaftale. I hele perioden har der været stærk nedgang i den kranservice, som kunderne har kunnet opnå, idet kranførerne ikke har villet udføre ekstraarbejde udover den aftalte vagtforpligtelse. Det har derfor været nødvendigt at reducere åbningstiden. Havnens kunder og øvrige arbejdsgivere har i hele perioden støttet Havnens tiltag for at sikre konkurrenceevnen på sigt. De vilkår, som var i den tidligere lokalaftale var med til at Havnen kunne imødese et negativt dækningsbidrag før forrentning og afskrivninger på 14 mio. kr. for 2013. Med virkning fra 1. marts er indgået af aftale med containerterminaloperatøren APMT CS om udleje af containerkraner uden fører. Aftalen medfører at 12 af Havnens kranførere overføres efter vilkårene i lov om virksomhedsoverdragelse. På samme tid forventes igen tilbudt kranservice døgnet rundt i Containerhavnen. Det økonomiske resultat af tiltagene er en forbedring af dækningsbidraget med ca. 6 mio. kr. Aftalen med APMT CS indeholder også bestemmelser om indbygget prisstigning, således at der i 2020 vil være opnået yderligere en forbedring på 7 mio. kr. Udvikling 1998 2012 Siden vedtagelsen af Masterplanen i 1997 er der samlet over perioden 1998 2012 anvendt 1.733 mio. kr. til nyanlæg. Den samlede godsomsætning er steget fra 7,6 mio. tons til 8,4 mio. tons svarende til 0,8 mio. tons eller 10 %. For containertrafikken er omsætningen forøget med 53 % fra 1,9 mio. tons til 2,9 mio. tons. 5
I forbindelse med vedtagelsen af Masterplanen blev der estimeret en omsætning på 11,8 mio. tons i 2012, heraf 3,4 mio. tons med containere. Opdateret budget 2013 Det realiserede resultat for 2012 og forventningerne til 2013 danner grundlag for opdatering af overslag 2013 til budget 2013. - Der forventes en mindre omsætning på 17 mio. kr. primært som følge af forventning om lavere godsomsætning end hidtil antaget og priskonkurrencen. - Driftsomkostningerne reduceres med 11 mio. kr. primært som følge af lavere personaleomkostninger. - Afskrivninger bliver 1 mio. kr. højere som følge af anlægsudgifterne. - Der påregnes ikke engangsindtægter fra salg af aktiver, men der vurderes om der kan ske salg af arealer, der ikke længere har en havnemæssig funktion. - Nettorenteudgifterne beregnes ud fra forventninger til likviditet og afkast samt låneomkostninger. Merforbruget på 2 mio. kr. skyldes lavere afkast af værdipapirbeholdningen, som følge af det lavere renteniveau. Aarhus Havn mio. kr. Overslag 2013 Budget 2013 Ændring Resultatopgørelse Indtægter 241 224 17 Omkostninger 164 153 11 Afskrivninger 51 52 1 Nettorenteudgifter 7 9 2 Overskud 19 10 9 Nyanlæg 61 95 34 Balance Anlægsaktiver 1.699 1.715 16 Øvrige aktiver 284 265 19 Aktiver i alt 1.983 1.980 3 Egenkapital 1.282 1.283 1 Pensionsforpligtelser Bidrag til vejadgang 123 350 119 350 4 0 Øvrig gæld 228 228 0 Passiver i alt 1.983 1.980 3 Nøgletal Soliditetsgrad i % 65 % 65 % 0 % 6
Overslag 2014 og 2015 Ved fremregning til 2014 og 2015 vil overslagene blive som vist i nedenstående: Aarhus Havn mio. kr. Overslag 2014 Overslag 2015 Resultatopgørelse Indtægter 226 225 Omkostninger 151 147 Afskrivninger 50 49 Nettorenteudgifter 8 6 Overskud 17 23 Balance Anlægsudgifter 117 95 Likviditet og obligationer 152 99 Aktiver 1.954 1.946 Egenkapital 1.300 1.323 Nøgletal Soliditetsgrad i % 67 % 68 % Det fremgår, at der kan ventes et overskud på 17 og 23 mio. kr. i hvert af årene. Havnen har en driftskredit med en trækningsret på 100 mio. kr. Sammenholdt med den forventede likviditet i form af obligationer og kortfristede bankindestående anses dette for tilstrækkeligt. Ved udgangen af 2015 vurderes et overskud på 23 mio. kr., en likviditet på ca. 100 mio. kr. og en soliditetsgrad på ca. 68 % at være på et acceptabelt niveau. Med et økonomisk råderum, hvor Havnen er i stand til at modstå en vis uventet negativ afvigelse fra forudsætningerne. Resultaterne søges dog løbende yderligere forbedret, specielt når markedssituationen åbner mulighed herfor. Risikovurdering Hvis de realiserede resultater afviger i negativ retning, vil strategien blive søgt revurderet, så Havnens økonomi stadig vil være sund. Havnens økonomi er relativt velfunderet. Et underskud vil reducere egenkapitalen, der ved årets begyndelse er på 1.273 mio. kr. Der skal et omsætningsfald på 35% til, for at Havnelovens minimums vilkår for selvstyrehavne ikke kan overholdes. Ved udgangen af 2015 vil likviditeten være på ca. 100 mio. kr. efter de indregnede forudsætninger, hvilket udgør næsten et halvt års omsætning. 7
4. Beslutningspunkter Aarhus Havns bestyrelse har på mødet den 28. februar godkendt følgende, der indstilles til byrådets godkendelse: Årsrapport 2012 Budget 2013 At KPMG fortsætter som revisor Jacob Bundsgaard / Bjarne Mathiesen Bilagsfortegnelse: Aarhus Havns Årsrapport 2012 8