Udnyt compliance til forretningsfordele Finans IT-dagen den 12. september 2013 v/aage H. Madsen, chef for Økonomistyring i BEC
INDHOLD Præsentation af BEC Love og regler en udfordring for institutterne Hvordan løser vi det i BEC?
HVEM ER BEC? Dansk it-hus siden 1970 Full service Fokus på finansielle virksomheder 2012-omsætning BEC-koncern 1,2 mia. kr. 650 medarbejdere Datterselskaber Schantz, ALOC, BEC Pension BEC Herning BEC Roskilde ALOC Odense Schantz København
FORRETNINGSMODEL Mange på samme løsning Investeringer i ny udvikling Teknologisk konkurrencekraft Volumen Lave enhedsomkostninger
BEC S YDELSER Primære processer Pengeinstitut Kunderelationer Rådgivning Produkter/services Styring Salg, markedsføring og relationer Pension Kunde Risiko Lån / Kredit Konto Regnskab Investering Betalinger Kredit Formue Handel Compliance Realkredit Depot Ledelsesinformation Daglig økonomi Formueforvaltning Erhverv Slutkundekanaler Fundament Netbank/mobilbank Output management Basisservices Arbejdspladser
INDHOLD Præsentation af BEC Love og regler en udfordring for institutterne Hvordan løser vi det i BEC?
EN TSUNAMI AF REGLER OG REGULERINGER Aktuel finansiel regulering... Regnskabsområdet Konjunkturregulerende tiltag, dynamiske hensættelser fra EU-Kommissionen Ny expected loss-model Nye internationale regnskabsregler og regnskabsmæssig værdiansættelse Indberetning af solvens- og regnskabsoplysninger for banker i XBRL-format Kapitalområdet Offentliggørelse af det individuelle solvensbehov Leverage ratio nyt kapitalmål Kapitaldækningsregler, herunder store engagementer Kapitalbuffere Likviditetsområdet Likviditetsstyring og LCR/NSFR Egenkapitalelementer Ny kapitalstruktur Basel-komiteens forslag til at sikre den ansvarlige kapitalstabsabsorberende evne Værdipapirhandelsområdet Revision af MiFID Investorbeskyttelse for sammensatte investeringsprodukter til private investorer Derivater og strukturerede produkter øget gennemsigtighed og finansiel stabilitet Harmonisering af regler for opbevaring af værdipapirer hos mellemmænd Revision af markedsmisbrugsdirektivet Regulering af short-selling Forvaltere af alternative investeringsinstitutter Kerneoplysninger til investorer om investeringsforeninger EU-Kommissionens initiativ til ændring af UCITS-depotbankfunktion Corporate governance Aflønningsprincipper i den finansielle sektor Henstilling om direktørlønninger Grønbog om corporate governance Kreditvurderingsinstitutter Forordning for kreditvurderingsbureauer Krisestyring Crisis Intervention Stresstest og Finanstilsynets vejledning vedrørende søjle II Direktivforslag om indskudsgarantiordninger Investorbeskyttelse Tilsynsområdet Kommissionens tilsynslovpakke Der kører i øjeblikket flere parallelle processer i regi af forskellige internationale fora og institutioner (G20, Basel, IASC, FSF, IMF og EU-Kommissionen m.fl.) og på en række regulatoriske områder. Kilde: Finansrådet Fremtidig finansiel regulering
LOVÆNDRINGER/NYE/FORORDNINGER EBA forordningerne passerer stort set uden national bearbejdning COREP (Kapitaldækning dvs tilstrækkelig kapital til forretningen) Kreditrisiko Store Engagementer Markedsrisiko Eksempelvis indføres en Likviditet midlertidig indberetning Leverage ratio (gearing) med tilbagevirkende kraft Ejendomme (tab på ejendomme) FINREP (Ny indberetning af regnskabsdata for børsnoterede koncerner) Finansiel rapportering Parallelt med eksisterende indberetninger MFI III Statistik til Nationalbanken & ECB
KAPACITET ER UNDER PRES Frekvens Antal nye/ændringer af love synes markant forøget Dobbelt lovgivning (EU/DK) Detaljeringsgrad MFI III (mere end en mia. udfald) COREP 17.500 felter FINREP 4.500 felter Likviditet midlertidige - over 1.000 felter til 1 nøgletal Indberetningsfrister Tendens til afkortning Faste datoer
TIDSPRES OG SAMMENFALD FORØGER RISIKO OG PRIS Fra beslutning til ikrafttræden COREP Dansk formandskab forår 2012 forventet ikrafttræden medio 2013 Cypriotisk formandskab efterår 2012 ikrafttræden uændret Irsk formandskab forår 2013 ikrafttræden den 1. januar 2014 Politisk godkendelse Offentliggjort den 27. juni 2013 FINREP Ønsket om at undgå sammenfaldende ikrafttræden Ikrafttræden (oprindelig) den 1. januar 2014 Annonceret en mulig udskydelse bekræftet hen over sommeren den 1.juli 2014 Udvikling og implementering på usikkert grundlag
INDHOLD Præsentation af BEC Love og regler en udfordring for institutterne Hvordan løser vi det i BEC?
STÆRK IT-UNDERSTØTTELSE ER AFGØRENDE
BEC UNDERSTØTTER MED EN LANG RÆKKE AF LØSNINGER Fokus nu Hvidvask MiFID og MIFIR Fælles Data grundlag i BI Corep Calypso risikostyring Finrep COREP/Basel III 70/71 Risikorapportering Store engagementer Likviditetsstyring MFI Terror scanning EMIR Compliance Pensionsinfo Elektronisk arkiv Digitalisering af bank XBRL ISO 20022 E-boks Bekendtgørelse om ledelse og styring i pengeinstitutter Lov om Finansiel virksomhed BASEL III, CRD4, anden lovgivning (DK,EU,US,WORLD) Salgs styring VAU Digitalisering af bank Fælles engagement
FÆLLES DATA Ledelsesinformation Compliance, analyse/controlling Myndigheds- Rapportering el. ekstern integration Salg Kunde Økonomi Løn Kredit Risiko Likviditet Datawarehouse
SÅDAN UDNYTTER VI COMPLIANCE TIL Opgørelser på tværs af forretningen Færdige indberetninger Sådan udnytter vi Compliance.. Strøm til nøgletal Sammenstilling af oplysninger giver ny viden Licens to live
OPGØRELSER PÅ TVÆRS COMPLIANCE UNIKT SETUP OMKRING BASEL OG 70/71 Vi bygger ét samlet datagrundlag til den fremtidige risikostyring 70/71, COREP/Basel III, MFI3 mv. Rapportering på flere niveauer ved tryk på en knap Minimal involvering i at skabe/sammenstille de rette data Mulighed for tilpasning af rapporteringen til eget behov
OPGØRELSER PÅ TVÆRS COMPLIANCE fortsat Basel III 70/71 70/71-rapportering & styring af rammer/beføjelser Markedsrisiko Kreditrisiko Likviditetsstyring Operationel risiko Balancestyring Aktier Rente Valuta Råvarer Derivater Pengestrøm Strategisk overblik Markedsrelateret modpartsrisiko Engagementsrelateret Modpartsrisiko Stresstest scenarieanalyse LCR/NSFR Kontrakt/aftale Procedurer It-system Hændelser/svig Rammer/ beføjelser Kompetencer Kapitalstruktur ALM Calypso Markeds-risiko Fx KKM Fx LIMO Ressourcer
LØSNINGSNIVEAU Komplet indberetning Opsamling af data Egne datakilder Indlæsning af eksterne data Indplacering i de relevante felter Synlighed for brugerne inden indberetning Mulighed for korrektioner inden indberetning Indberetning til myndighederne Historik og funktionalitet til genindberetning En vurdering Atypiske/sjældne forretningstyper Cost-benefit-betragtning
SAMMENSTILLING AF OPLYSNINGER GIVER NY VIDEN Kombiner information og opnå forretningsmæssige fordele Et simpelt eksempel Rentabilitetstal på kunden og Risikotal på kunden Dermed kan indtjeningen sættes i forhold til risikoen
SAMMENSTILLING AF OPLYSNINGER GIVER NY VIDEN 70/71 Risikostyring Eksempler på forretningsmæssige gevinster Flere informationer om risiko på tværs af forretningsenhederne Større information giver bedre grundlag for valg af forretning Optimering af afkast ved til- /eller fravalg af risiko Risikotagning i forhold til virksomhedens risikoprofil og kapitalberedskab Operationalisere risiko med risikostyringsmodel Skaber tillid og forbedrer mulighederne og finansieringsomkostningerne (funding) på baggrund af styrket risikostyringsproces Risiko 5 Risiko 4 Risiko 3 Risiko 2 Risiko 1
LICENSE TO LIVE Overhold reglerne eller luk Økonomiske sanktioner Opgørelser hænger sammen Image-udfordringer Forecast på regelgrundlaget øger muligheden for rettidig omhu
SPØRGSMÅL Spørgsmål fra jer? Mød os ude foran Kontakt Aage H. Madsen Telefon 96 26 67 48 / Mobil 21 67 39 14 E-mail Aage.H.Madsen@bec.dk