0 0 Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST Årsregnskab 2010
Indhold Side Årsregnskabets godkendelse 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Resultatopgørelse 3 Balance 4 Noter 5
Årsregnskabets godkendelse Årsregnskabet er godkendt af bestyrelsen og indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Århus, den 7. marts 2011 Jørgen Leth (formand) Casper Meldgaard Lene Melchiorsen Bent Grøn Jan Kerstein Jensen 1
Til medlemmerne af Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Vestervang Afsnit 5 ØST for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010, omfattende resultatopgørelse, balance og noter. De i resultatopgørelsen anførte budgettal er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Ejerforeningens bestyrelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med almindelig regnskabspraksis. Dette ansvar omfatter interne kontroller samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis. Supplerende oplysning om kassebeholdningens størrelse Under henvisning til ejerforeningens vedtægter 9a skal vi oplyse, at foreningens kassebeholdning udgør mindst 25% af det årlige fællesbidrag pr. statusdagen. Århus, den 7. marts 2011 AP Statsautoriserede Revisorer Den uafhængige revisors påtegning Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlige fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkelig og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 2010 i overensstemmelse med almindelig anerkendt regnskabspraksis. Peder Meldgaard Statsautoriseret revisor Peter Vinstrup Henriksen Statsautoriseret revisor 2
Resultatopgørelse for 1. januar - 31. december 2010 Budget 2010 2010 2009 Note kr. tkr. kr. Fast medlemsbidrag 2.124.672 2.125 2.076.384 Lejeindtægt: Mobilantenne & garagepladser 51.594 52 50.162 Lejeindtægt viceværtlejlighed 12.000 12 12.000 Øvrige indtægter (renter, gebyrer mm) 14.274 30 30.713 Refunderinger (vicevært, adm., mm) 213.720 203 206.402 Indtægter i alt 2.416.260 2.422 2.375.661 Løn & Lønafgifter: Lønsumsafg., ATP, barsel 279.871 289 279.365 Viceværtudgifter (tlf.-fors.-arb.tøj) 9.680 12 8.587 Viceværtlejlighed (skat-prioritet-vedl.) 4.764 10 12.896 Ferie- og sygdomsafløsning 6.450 12 6.825 Kontor (skat-el-vedligeh.) 4.480 8 5.535 Honorar administrator (inkl. lønsumsafgift) 115.001 115 109.964 Honorar kasserer (inkl. lønsumsafgift) 45.001 45 42.000 Revision 18.150 16 17.600 Møder og generalforsamling 24.949 23 22.581 Kontingent landsforening & advokatomkostninger 2.500 18 2.500 Kontorartikler: Papir, EDB, Tlf., porto mm. 11.286 10 14.878 Bank og PBS gebyrer 10.599 10 10.241 Sommerfest mv. 7.256 8 6.855 Ejendomsforsikring 94.939 96 91.063 Fælles elektricitet 124.621 160 141.484 Renovation 145.032 130 156.022 Rengøring 82.000 90 82.000 Ingeniør/konsulent 0 10 0 Diverse ejendomsudgifter 0 8 0 1 Reparation og vedligehold 1.624.708 1.250 1.452.104 Udgifter i alt 2.611.287 2.320 2.462.500 Resultat -195.027 102-86.839 Der foreslås overført til reservefond Udgift pr. fordelingstal, kr. 1.298 1.153 1.224 Opkrævning pr. fordelingstal, kr. 1.056 1.056 1.032 3
Balance 31. december 2010 2010 2009 Note kr. kr. Ejerlejligheder, anskaffelsespris Nr. 811, kontor 30.205 30.205 (Kontant ejd.værdi 1/10 2009 kr. 290.000) Nr. 824, viceværtbolig 212.357 212.357 (Kontant ejd.værdi 1/10 2009 kr. 2.650.000) Materielle anlægsaktiver 242.562 242.562 Anlægsaktiver 242.562 242.562 Udlagt for afd. Vest 25.303 81.465 Forud renoverede terrasser 141.564 228.464 Andre tilgodehavender 2.688 11.058 Tilgodehavender 169.555 320.987 Kasse 163 26 Aftalekonto 519.117 512.091 Erhvervskonto 291.268 376.612 Likvide beholdninger 810.548 888.729 Omsætningsaktiver 980.103 1.209.716 Aktiver 1.222.665 1.452.278 2 Reservefond 841.143 1.036.170 3 Henlagt til afdrag på prioritetsgæld 0 0 Egenkapital 841.143 1.036.170 Lån forud renoverede terasser 141.564 228.464 Forudbetalt leje 0 12.299 Skyldige omkostninger 309.872 165.689 Varmekonto -52.349 14.382 Vandkonto -17.565-4.726 Gældsforpligtelser 381.522 416.108 Passiver 1.222.665 1.452.278 4
Noter 2010 2009 kr. kr. 1 Reparation og vedligehold Elevator og fælles døre 548.479 42.478 Facader 103.165 32.583 Trappeopgange 153.298 0 Ruder 130.186 94.556 Garagekælder & servicerum 6.503 4.444 Portreparation 3.151 20.155 Fælles rørinstallationer (vand, varme, afløb) 363.422 158.956 Ventilation 5.759 14.669 Belysning 1.540 0 Indkøb materialer og værktøj 17.458 10.586 Udearealer 64.854 46.077 Traktor og redskaber 3.428 3.631 Nordfacade A-hus 0 575.685 Sydfacade A-hus 27.659 0 Sydfacade T-hus 195.806 244.084 Postkasser 0 204.200 1.624.708 1.452.104 2 Reservefond Saldo primo 1.036.170 940.452 + Overført fra resultatopgørelse -195.027-86.839 Overført fra henlæggelse til afdrag på prioritetsgæld -0 182.557 841.143 1.036.170 3 Henlagt til afdrag på prioritetsgæld Saldo primo 0 176.494 + Henlagt i året 0 6.063 Overført til Reservefond 0-182.557 0 0 5
ENERGIOPGØRELSE Varme Regnskab Budget Regnskab 2010 2010 2009 Forbrug i Mwh 1.452 1.210 1.244 Forbrug i kr. 774.741 715.110 701.862 Service på varmestyring 3.878 3.000 3.855 Hensat til Energimærke 10.000 1.500 15.000 Kr. i alt 788.619 719.610 720.717 Forbrug pr. f.tal/år i Mwh 0,711 0,610 Forbrug pr. f.tal/år i kr. 386,39 353,12 Modtaget a conto pr. f.tal/år 360,00 360,00 Modtaget a conto i alt 734.760 734.760 734.760 Modtaget for meget -53.859 15.150 14.043 Vand Forbrug i kbm 6.395 6.550 6.289 Forbrug i kr. 278.521 268.550 266.250 Service på vandbehandlingsanlæg 8.438 2.500 8.075 Kr. i alt 286.959 271.050 274.325 Forbrug pr. f.tal/år i kbm 3,13 3,08 Forbrug pr. f.tal/år i kr. 140,60 134,41 Modtaget a conto pr. f.tal/år 132,00 144,00 Modtaget a conto i alt 269.412 269.412 293.904 Modtaget for meget -17.547-1.638 19.579 Ikke refunderet ørebeløb varme og vand Kr. Overført fra 2009 1.492 For meget modtaget varme -53.859 For meget modtaget vand -17.547 I alt til refundering -69.914 Refundering pr. fordelingstal (-69.914:2041) -34,25 Opkræves pr. fordelingstal maj måned 34,00 Ikke refunderet ørebeløb overføres til 2011 Kr. 520,00